Отчет 31 декември 2008 г. Пояснения към финансовия отчет
Изтегляне 0.85 Mb.
|
- Навигация на страницата:
- 31.6Категории финансови активи и пасиви
- 32Политика и процедури за управление на капитала
- 33Събития след датата на Баланса
31.5Ликвиден рискДружеството посреща нуждите си от ликвидни средства като внимателно следи плащанията по погасителните планове на дългосрочните си финансови задължения, както и прогнозите за входящи и изходящи парични потоци, възникващи в хода на оперативната дейност. Нуждите от ликвидни средства се следят за различни времеви периоди ежедневно и ежеседмично, както и на базата на 30-дневни прогнози. Нуждите от ликвидни средства в дългосрочен план – за периоди от 180 и 360 дни, се определят месечно. Дружеството държи пари в брой и публично търгувани ценни книжа, за да посреща ликвидните си нужди за периоди до 30 дни. Средства за дългосрочните ликвидни нужди се осигуряват чрез заеми в съответния размер и продажба на дългосрочни финансови активи. Към 31 декември 2008 г. падежите на договорните задължения (включително лихвените плащания) на Дружеството са обобщени както следва:
В предходния период падежите на договорните задължения на Дружеството са обобщени както следва:
Стойностите на падежите на задълженията, оповестени в този анализ, представляват недисконтираните парични потоци по договорите, които могат да се различават от балансовите стойности на задълженията. 31.6Категории финансови активи и пасивиБалансовите стойности на финансовите активи и пасиви на Дружеството могат да бъдат представени в следните категории:
32Политика и процедури за управление на капиталаЦелите на Дружеството във връзка с управление на капитала са:
като определя цената на продуктите и услугите си в съответствие с нивото на риска. Дружеството наблюдава капитала на основата на съотношението коригиран капитал към нетен дълг. Дружеството определя коригирания капитал въз основа на балансовата стойност на собствения капитал и субординирания дълг, намалени със суми, признати в собствения капитал, отнасящи се до хеджирания паричен поток. Субординираният дълг включва необезпечените заеми или такива, които са със следващи по ред ипотека или залог върху имуществото на Дружеството. Нетният дълг се изчислява като общ дълг, намален с балансовата стойност на парите и паричните еквиваленти. Целта на Дружеството е да поддържа съотношението на коригирания капитал към нетен дълг от 1:1,5 до 1:4. Дружеството управлява структурата на капитала и прави необходимите корекции в съответствие с промените в икономическата обстановка и рисковите характеристики на съответните активи. За да поддържа или коригира капиталовата структура, Дружеството може да промени сумата на дивидентите, изплащани на акционерите, да върне капитал на акционерите, да емитира нови акции или да продаде активи, за да намали задълженията си. За представените отчетни периоди стойността на съотношението е както следва:
Изменението на съотношението коригиран дълг към нетен капитал през 2008 г. е в следствие на увеличение на собствения капитал на Дружеството чрез емисия на 3 136 333 броя акции с номинална стойност 1 лв. за акция и емисионна стойност 22 лв. за една акция, както и в следствие на намаление на паричните средства на Дружеството в резултат на преструктуриране на инвестиционния му портфейл и придобиване на нови финансови активи през 2008 г 33Събития след датата на БалансаНе са възникнали коригиращи събития или значителни некоригиращи събития между датата на съставяне на Баланса и датата на одобрението от Управителния съвет за публикуването на финансовия отчет 04 март 2009 г. На 26 януари 2009 г. Холдинг Варна АД придобива 100% от капитала на Голф Плюс ЕООД. Придобиването е вписано в Търговския регистър. На 28 януари 2009 г. Холдинг Варна АД придобива 100% от капитала на Равда Тур ЕООД. Придобиването е вписано в Търговския регистър. В резултат от процедурата по търгово предложение за закупуване на акции по чл. 157 от Закона за публично предлагане на ценни книжа след датата на Баланса Дружеството придобива 1 182 517 броя акции от капитала на Свети Свети Константин и Елена Холдинг АД на стойност 9,97 лв. за една акция. В следствие на това участието на Дружеството в капитала на Свети Свети Константин и Елена Холдинг АД възлиза на 56,21%. Каталог: files -> bulletin bulletin -> Отчет 31 декември 2010 г. Пояснения към междинния финансов отчет bulletin -> Отчет към 30. 06. 2009 г на „Пропъртис Кепитал Инвестмънтс" адсиц акционерно дружество със специална инвестиционна цел " bulletin -> Monbat plc bulletin -> Вътрешна информация за „Холдинг Варна А” ад към 31. 12. 2007 г bulletin -> Радослав милев кацаров име, презиме, фамилия: Радослав Милев Кацаров bulletin -> Monbat plc bulletin -> Отчет за доходите 4 Междинен отчет за паричните потоци (пряк метод) bulletin -> Отчет по желание в съответствие с Международните стандарти за финансови отчети (мсфо), разработени и публикувани от Съвета по Международни счетоводни стандарти (смсс) и одобрени от Европейския съюз Изтегляне 0.85 Mb. Сподели с приятели:
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||