|
(всички суми са посочени в хиляди лева, освен ако не е посочено друго)
|
|
19
|
Търговски и други задължения
|
|
|
|
|
2007
|
2006
|
|
|
|
|
|
Задължения към доставчици
|
1,409
|
700
|
|
Аванси от клиенти
|
145
|
401
|
|
Задължения към свързани лица (Прил. 29)
|
21
|
107
|
|
Задължения за дивиденти
|
1,640
|
1,561
|
|
Данъци, социално и здравно осигуряване
|
155
|
155
|
|
Задължения към персонала
|
175
|
219
|
| Краткосрочна част на преотстъпен данък |
-
|
-
|
| Отсрочен приход |
26
|
24
|
|
Други краткосрочни задължения
|
217
|
264
|
|
|
|
|
|
|
3,788
|
3,431
|
20
|
Отсрочени данъци върху доходите
|
|
|
|
|
|
Отсрочените данъци се формират при прилагане на балансовия метод при ефективна данъчна ставка от 10.00% (2006 г.: 15.00%).
|
|
Движенията на отсрочените данъци са както следва:
|
|
|
2007
|
2006
|
|
В началото на годината
|
7,675
|
11,859
|
|
Продажба на дъщерни предприятия
|
-
|
(292)
|
|
(Приход)/разход в отчета за доходите
|
(39)
|
(373)
|
|
(Приход)/разход в отчета за собствения капитал
|
2,991
|
(3,519)
|
|
В края на годината
|
10,627
|
7,675
|
|
Отсрочените данъци се компенсират, когато съществува юридическо право за компенсиране на краткосрочните данъчни активи срещу краткосрочните данъчни пасиви и когато отсрочените данъци се отнасят за една и съща данъчна администрация.
|
(всички суми са посочени в хиляди лева, освен ако не е посочено друго)
20
|
Отсрочени данъци върху доходите (продължение)
|
|
|
|
Движението на данъчните временни разлики (преди компенсирането на сумите в съответната данъчна юрисдикция) през периода е както следва:
|
|
|
|
Отсрочени данъчни пасиви:
|
|
|
|
|
Инвестиции държани за продажба
|
Инвестиционни участия
|
ИМС и инвестиционни имоти
|
Общо
|
|
Към 1 януари 2006
|
10,576
|
244
|
1,086
|
11,906
|
|
Продажба на дъщерни дружества
|
-
|
-
|
(302)
|
(302)
|
|
Разход/(приход) в отчета за доходите
|
-
|
(52)
|
(269)
|
(321)
|
|
Дебит /(кредит) в собствен капитал
|
(3,391)
|
-
|
(128)
|
(3,519)
|
|
Към 31 декември 2006
|
7,185
|
192
|
387
|
7,764
|
|
Разход/(приход) в отчета за доходите
|
-
|
47
|
(110)
|
(63)
|
|
Дебит/(кредит) в собствен капитал
|
2,889
|
-
|
122
|
3,011
|
|
Към 31 декември 2007
|
10,074
|
239
|
399
|
10,712
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отсрочени данъчни активи
|
Инвестиции
|
Обезценка на вземания
|
Данъчни загуби
|
Други
|
Общо
|
|
Към 1 януари 2006
|
-
|
39
|
-
|
8
|
47
|
|
Продажба на дъщерни дружества
|
-
|
(10)
|
-
|
-
|
(10)
|
|
(Разход)/приход в Отчета за доходите
|
-
|
27
|
-
|
25
|
52
|
|
Към 31 декември 2006
|
-
|
56
|
-
|
33
|
89
|
|
(Разход)/приход в отчета за доходите
|
(4)
|
(1)
|
-
|
1
|
(4)
|
|
Към 31 декември 2007
|
(4)
|
55
|
-
|
34
|
85
|
|
Отчетените в капитала отсрочени данъци са както следва:
|
|
|
2007
|
2006
|
|
Преоценъчни резерви в собствен капитал:
– земи и сгради
|
638
|
599
|
|
– финансови активи на разположение за продажба
|
10,074
|
7,185
|
|
|
10,712
|
7,784
|
|
За следните преносими данъчни загуби не е признат отсрочен данъчен актив поради несигурност относно неговата възстановимост:
|
Срок на използване
|
2007
|
2006
|
2009
|
-
|
-
|
2010
|
-
|
-
|
2011
|
-
|
665
|
|
-
|
665
|
Сподели с приятели: |
