Отчет за периода, завършващ на 30. 06. 2014 г. Съдържание отчет за всеобхватния доход 1
ЗАДЪЛЖЕНИЯ КЪМ СВЪРЗАНИ ПРЕДПРИЯТИЯ
Изтегляне 429.88 Kb.
|
- Навигация на страницата:
- 11.ТЪРГОВСКИ ЗАДЪЛЖЕНИЯ
- 12.ЗАДЪЛЖЕНИЯ КЪМ ПЕРСОНАЛА И ЗА СОЦИАЛНО ОСИГУРЯВАНЕ
- 13. УПРАВЛЕНИЕ НА ФИНАНСОВИЯ РИСК
10. ЗАДЪЛЖЕНИЯ КЪМ СВЪРЗАНИ ПРЕДПРИЯТИЯЗадълженията към свързани предприятия в размер на 4 х.лв. (2013г : 4 х.лв.) са към дружества, свързани чрез ключов управленски персонал. Те са левови, текущи и са по повод на сделки за доставка на услуги. Задълженията са безлихвени. Обичайният среден кредитен период за погасяване на задълженията на дружеството, за който не се дължи и лихва е 60 дни. 11.ТЪРГОВСКИ ЗАДЪЛЖЕНИЯДружеството не отчита търговски задължения към 30.06.2014г. Към 31.12.2013г. задълженията в размер на 5 х.лв. са текущи, безлихвени и са към български доставчици по повод доставки на услуги. Обичайният среден кредитен период за погасяване на задълженията на дружеството, за който не се дължи лихва е 30 дни. 12.ЗАДЪЛЖЕНИЯ КЪМ ПЕРСОНАЛА И ЗА СОЦИАЛНО ОСИГУРЯВАНЕЗадълженията към персонала и социалното осигуряване включват текущи задължения за възнаграждение на членовете на Съвета на директорите и на персонала, респ. 2013г. Към 30.06.2014 г. няма неизползвани компенсируеми отпуски за предходни години. 13. УПРАВЛЕНИЕ НА ФИНАНСОВИЯ РИСКВ хода на обичайната си дейност дружеството може да бъде изложено на различни финансови рискове, най-важните от които са: пазарен риск (включващ валутен риск, риск от промяна на справедливата стойност и ценови риск), кредитен риск и ликвиден риск. Общото управление на риска е фокусирано върху прогнозиране на резултатите от определени области на финансовите пазари за постигане на минимизиране на потенциалните отрицателни ефекти, които биха могли да се отразят върху финансовите резултати. Финансовите рискове текущо се идентифицират, измерват и наблюдават с помощта на различни контролни механизми, за да се оценят адекватно пазарните обстоятелства на направените от него инвестиции и да се оценят адекватно формите на поддържане на свободните ликвидни средства, както и да се определят адекватни цени на услугите, предоставяни от дружеството, без да се допуска неоправдана концентрация на даден риск. По-долу са описани различните видове рискове, на които е изложено дружеството при осъществяване на търговските му операции, както и възприетият подход при управлението на тези рискове. Ценови риск Дружеството e изложено на риск от промени в пазарните цени на инвестиционни имоти и на цените на самите наеми. То не е изложено на пазарен риск, произтичащ от операции с финансови инструменти. Кредитен риск При осъществяване на своята дейност дружеството е изложено на кредитен риск, който е свързан с риска някой от контрагентите му да не бъде в състояние да изпълни изцяло и в обичайно предвидените срокове задълженията си към него. Финансовите активи на дружеството са концентрирани основно в краткосрочни депозити с инвестиционно предназначение. Паричните средства в дружеството се влагат в първокласни банки, с висока репутация и стабилна ликвидност, което значително ограничава риска. Ликвиден риск Ликвидният риск се изразява в негативната ситуация дружеството да не бъде в състояние да посрещне безусловно всички свои задължения съгласно техния падеж. То провежда консервативна политика по управление на ликвидността, чрез която постоянно поддържа добра способност за финансиране на стопанската си дейност. Дружеството разполага с достатъчно собствени оборотни средства и не ползва привлечени кредитни ресурси. Дружеството управлява ликвидността на активите и пасивите си чрез текущ анализ и наблюдение на структурата и динамиката на измененията им, и чрез прогнозиране на бъдещите входящи и изходящи парични потоци. Матуритетен анализ По-долу са представени финансовите недеривативни активи и пасиви на дружеството, групирани по остатъчен матуритет, определен спрямо договорения матуритет към края на отчетния период. Таблицата е изготвена на база на недисконтирани парични потоци и най-ранна дата, на която вземането и респ. задължението е изискуемо.
Риск на лихвоносни парични потоци Дружеството няма лихвоносни активи, с изключение на свободните паричните средства в банки и предоставените банкови депозити, затова приходите и оперативните парични потоци са независими от промените в пазарните лихвени равнища.
Каталог: images -> 2014 2014 -> Утвърждавам, възложител 2014 -> Утвърждавам, възложител 2014 -> Изисквания 1 Капацитет на апаратурата минимум 60 максимум 90 гнезда. 2 Метод на изследване колориметричен 2014 -> Дискусионен панел „образованието на бъдещето и бъдещето на образованието” Изтегляне 429.88 Kb. Сподели с приятели:
|