Проект раковски юли 2005 г. С ъ д ъ р ж а н и е

В разглеждания период годините 2001 г. и 2002 г. следва да се отделят и да се анализират една към друга, тъй като те са напълно сравними по отношение на действащото данъчно и бюджетно законодателство, по структурата на видовете приходи и разходи, по броя и вида на бюджетните функции и дейности, финансирани от общинския бюджет. От приложената цифрова информация е видно, че по отчет и при приходите и разходите през 2002 г. постигнатото е в повече с 1 млн. 410 х.лв., но този ръст не е реализиран в собствените приходи и разходи на общината, а най-вече във взаимоотношенията с Централния бюджет - / ІІ –ТРАНСФЕРИ /, увеличени за изплащане на социални помощи по УНР и ПСП на социално слаби и за Здравно осигурителни вноски на лица с право на социално подпомагане.

До този момент тези разходни отговорности, поставени пред общините не бяха адекватни на финансовите им възможности.
Структура на бюджетните приходи:

Таблица № 2 – Структура по основни групи

№	Обяснение	2001 г.	2002 г.	2003 г.	2004 г.	2005 г.
1	Собствени данъчни приходи	15,56	14,48	20,99	5,86	4,63
2	Собствени неданъчни приходи	17,85	12,53	13,00	24,74	26,82
3	Трансфери, субсидии от ЦБ	58,17	62,59	50,59	65,26	67,40
4	Трансфери от Министерства, Агенции	8,42	10,40	15,42	5,21	-
5	Заемни средства	-	-	-	-	-
6	Налични средства от минали периоди	-	-	-	-0,07	1,15
В с и ч к о:		100.00	100.00	100.00	100.00	100.00

В приходната част на общинския бюджет за разглеждания период постъпленията се формират за всяка година средно от около 25 бр. приходоизточници, които в горната таблица са групирани в 6 основни групи.

Намалението на собствените данъчни приходи в последните две години се дължи и на отпадането на ПЪТНИЯ ДАНЪК от общинския бюджет, но съгласно действащата нормативна база, това се компенсира чрез увеличение на общата изравнителна субсидия от държавата /Раздел ІІ, §§ 31-12 от цифровата информация и Ред № 3от таблицата/.

Видно от горната таблица Общинските такси-ред 2 и Приходите от продажби на общинско имущество-ред 5 в пет последователни години са основни носители на постъпленията от СОБСТВЕНИ НЕДАНЪЧНИ ПРИХОДИ, обезпечаващи от 70 до 90 % от общия им размер.

Постъпленията от общински такси във всяка една година се обуславят от Решенията на Общински съвет по утвърждаване на План-сметка за управление на отпадъците и определяне размера на таксата за битови отпадъци, която е с най-съществен дял в обема на общинските такси. От останалите видове такси с по-съществено значение са такса “Детска градина”, такса за Административни услуги и такса за Технически услуги, чийто размери, считано от 2003 г., са утвърдени от Общински съвет и остават в сила в следващите години.

Приходите от продажби бележат значителен ръст в разглеждания период, както в цифрово изражение, така и в относителен дял в собствените приходи. Общинското ръководство и Общинския съвет, в предходните години и по настоящем, са принудени да работят в условията на дефицит и тези видове приходи са от най-съществено значение за ежегодното преодоляване на недостига на приходите до размера на необходимо присъщите разходи.

Субсидиите и трансферите от Републиканския бюджет са основния източник на приход в общинския бюджет. Отразените в Таблица № 4 видове субсидии и трансфери от ред № 1 до ред № 4 в плановите си размери ежегодно се утвърждават със ЗДБ на РБ по методика, отчитаща прехвърлените на общината ДЪРЖАВНИ ОТГОВОРНОСТИ за финансиране чрез общинския бюджет.

При анализа на тези държавни приходи, бюджетната 2003 г. е тази, в която поради структурни промени, наложени от въвеждане на финансовата децентрализация и споделяне на отговорностите, е трудно сравнима с предхождащия и последващ бюджетен период. Рязкото спадане на постъпленията по ред 2-Обща изравнителна субсидия е свързано с отпадането от отговорностите на общината да финансира изплащането на социалните помощи по УНР и ППЗСП.

Трансферите по ред № 5 от Таблица № 4 от министерства, държавни агенции и предприятия са приходи, които не се планират при утвърждаване на общинския бюджет. Това са средства, които постъпват текущо и периодично през годината, като по своя характер те са с целево предназначение за определени видове разходи, като:

• 
  Средства по Национални програми за временна заетост от МТСП-Агенция по заетостта.
  
• 
  Средства за снегопочистване и зимно поддържане на общинска пътна мрежа.
  
• 
  Средства от ПРЕДПРИЯТИЕ ЗА УПРАВЛЯНИЕ ДЕЙНОСТИТЕ ПО ОПАЗВАНЕ НА ОКОЛНАТА СРЕДА за обект “Главни канализационни колектори” – гр.Раковски.
  

Бюджетните разходи могат да бъдат разгледани в две основни направления:-по БЮДЖЕТНИ ФУНКЦИИ и по ВИДОВЕ.

Увеличението на числеността води до значително завишаване на разходите за заплати и осигурителни вноски за сметка на работодателя, но тези разходи са държавна отговорност и се осигуряват чрез ежегодното определяне размера на субсидиите на общината. Разходите във функцията в същите години нарастват и от въведеното и разрешено от закона изплащане възнаграждения на общинските съветници.

Функция “Образование” е с най-голям относителен дял от общите разходи. Тези разходи са задължителни при плануването и усвояването им. Считано от 2003 г., държавата чрез субсидия осигурява всички разходи в УЧЕБНИТЕ ЗАВЕДЕНИЯ, а в ДЕТСКО-ВЪЗПИТАТЕЛНИТЕ ЗАВЕДЕНИЯ осигурява разходите за заплати и осигурителни вноски. Общинска отговорност са разходите за веществена издръжка и ремонти на детските заведения. Числеността на персонала във функцията е 85 % от общата бюджетна численост, което обуславя темпа на нарастване на разходите във всяка година от периода.

Функция “Здравеопазване”. В основната си част разходите се отнасят за Общинска болница – “МБАЛ”-ЕООД-гр.Раковски и в една малка част за училищно здравеопазване. Считано от 2004 г., финансирането на общинска болница отпада като задължение на общинския бюджет и се извършва от МЗ чрез Националната здравно-осигурителна каса. Приходите от касата за осигуряване на нормалното протичане на здравния процес в общината са недостатъчни и Общинското ръководство е принудено да осигурява допълнителни средства от общинския бюджет.

Функция “Социално подпомагане”. В първите две години на периода функцията по относителния дял на разходите изпреварва функция “Образование”. Със стартирането на финансовата децентрализация и разграничаване на отговорностите, изплащането на социалните помощи и ЗОВ на лица с право на социално подпомагане, споделена дейност между община и държава, считано от 2003 г., се определя само като държавна отговорност. От структурата на общинския бюджет отпада, като второстепенен разпоредител с бюджетни кредити, Общинска служба за социално подпомагане и заедно с това тежестта, социалното напрежение и отговорността в общинския бюджет. Това е най-положителния факт от стартирането на финансовата децентрализация.

Функция БКС и ООС. Необходимо присъщите разходи в тази функция – В и К, улично осветление, Озеленяване и Чистота са изцало общинска отговорност.

Нарастването на относителния дял на разходите спрямо базисната 2001 г. се определя най-вече от целево предоставените средства от ПУДООС – София за обект “Главни канализационни колектори”, които се отчитат като общински приходи и разходи. Размерите на тези средства са отразени в Таблица № 7, ред 4. При изключване на тези средства, с най-значителен размер във функцията са разходите по чистотата и сметоизвозването в населените места.

Функция “КУЛТУРА, ФИЗКУЛТУРА И СПОРТ” по относителен дял са с постоянен темп на нарастване в 4-те отчетни години. Това е свързано с необходимостите от основни и текущи ремонти на читалищните домове и спортните обекти в общината, а така също и от наложилите се традиционни културни мероприятия, организирани от читалищата или пряко финансирани от бюджета на общината. Темп в нарастването на разходите е налице и в благоустрояването и поддръжката на гробищните паркове.

Функция “Икономически дейности” включва разходите по основни и текущи ремонти на улици, пътища и площади и поддръжка на знаковото стопанство по безопастност и култура на движението. Относителния дял на разходите, въпреки че е с темп на нарастване, е крайно недостатъчен относно нуждите и състоянието на общинската пътна мрежа. Възможностите за увеличаване на разходите за целта са ограничени и несигурни и в следващите бюджетни години. ВЪНШНО ФИНАНСИРАНЕ на тези потребности в разглеждания период е налице само през 2001 г.-Таблица № 7, ред 6 – средства в размер на 183 601 лв. за улици “Вълтава” и “Яко Яковски”-град Раковски.

Таблица № 6 – Структура на разходите по видове

№	Обяснение	2001 г.	2002 г.	2003 г.	2004 г.	2005 г.
1.	Трудови разходи	36,75	33,64	41,35	45,94	48,85
2.	Текущи разходи	60,98	58,90	38,02	41,43	41,98
3.	Капиталови разходи	2,27	8,26	20,63	12,63	9,17
В с и ч к о:		100.00	100.00	100.00	100.00	100.00

Разходите по общинския бюджет се планират, извършват и отчитат съгласно Единната Бюджетна Класификация за страната. От бюджета на общината средно годишно се финансират около 35 вида разходи, като в Таблица № 6 те са групирани в три основни направления според икономическата им същност.

Ред 1.1.-Целева субсидия от РБ за капиталови разходи ежегодно се утвърждава със ЗДБ на РБ. Общината няма пряко влияние по определяне на годишния размер. Тенденцията за петгодишния период и в последствие е към намаление на размера й. Държавната политика при споделяне на отговорностите е общините сами да финансират инвестиционните си разходи.

Ред 1.2.-С постоянен темп на нарастване, но във възможностите си този източник е пълна зависимост от ежегодния размер от постъпленията на продажба на общинско имущество.

Ред 1.3.-Приходите от ПУДООС, считано от 2005 г., са с тенденция към нарастване на годишния размер за канализацията на гр.Раковски и отпочване на канализация в други селища на общината. При утвърждаване на общинския бюджет за 2005 г. тези приходи не се вкючват, но с текущото им предоставяне служебно, се актуализира плана по бюджета. За първите четири месеца постъпленията възлизат на 800 х.лв.

Ред 2.-Извънбюджетните сметки и фондове, като източник на финансиране на капиталовите разходи, са с приключили възможности, считано от 2004 г. и в последствие. Приходи от приватизация на общински предприятия не се очакват.
Ред 3.-Други източници на финансиране – По години и по размери, привлечените средства за разглеждания период, са незначителни. При изключване на плановата 2005 г., положението при четирите отчетни години е следното:


х.лв. %

ВСИЧКО КАПИТАЛОВИ РАЗХОДИ 3 278 100.00

ПУДООС – София 2 495 76.00

За периода 2001-2003г. са отдавани под наем помещения от следните сгради – общинска собственост - бившата сграда на АПК /аграрно промишлен комплекс/, автоспирки, автогари, столови в училища, битови комбинати за развиване на търговска и производствена дейност и услуги. Отдадени са 35 помещения с обща квадратура 2 215м² чрез обявяване на закрит търг. Поради атрактивните наемни базисни цени, интересът към тях беше голям.

В общинските поликлиники са отдадени под наем помещения на лекари и стоматолози, работещи със ЗОК по реда на чл.102, ал.4 от Закона за лечебните заведения.

Община Раковски отдава под наем и терени за поставяне на временно преместваеми съоръжения чрез търг с тайно наддаване по одобрени схеми от главния архитект и Общински съвет. Основното предназначение на тези имоти е извършване на търговска дейност и услуги. За периода отдадените под наем терени са 31 бр. с обща квадратура 805м².

От общинския поземлен фонд са отдадени под наем земеделски земи на безимотни и малоимотни лица. Сключени са 43 броя договори. Общо отдадената площ е 446, 091 дка.

Общината разполага с 20 броя общински жилища с обща площ 1059 кв.м., отдадени по реда на Правилника за прилагане на закона за общинска собственост.

Периодично през годините са извършвани и продажби чрез търг на дълготрайни материални активи /сгради и земи/ и нематериални дълготрайни активи.

В таблицата по-долу са посочени основните приходи от отдаване под наем и продажба на имоти – общинска собственост:

Според данните от приходите на Общината през посочения период се вижда, че се проявява по-голям интерес към общинско имущество за ползване под наем и към общинска земя за закупуване.

II. 2. 5. Анализ на силните и слабите страни, възможностите и заплахите (SWOT анализ) на местната икономика

SWOT АНАЛИЗ – Икономика

СИЛНИ СТРАНИ	СЛАБИ СТРАНИ
Благоприятно географско положение Наличие на Индустриална зона за привличане на инвеститори Добре развито селско стопанство Добре развита лека промишленост Развиваща се химическа промишленост Наличие на достатъчно местни селскостопански суровини Наличие на голям брой малки и средни предприятия Добре развита търговия Разнообразна структура на общинската икономика Квалифицирана работна ръка в областта на шивашката промишленост и машиностроенето	Недостиг на квалифицирана работна сила Сезонна трудова миграция на населението Неразвит туризъм Слабо развити връзки и комуникации между местната власт, бизнеса и НПО Ограничена възможност за заетост на мъжете
ВЪЗМОЖНОСТИ	ЗАПЛАХИ
Привличане на външни инвестиции в икономиката Внедряване на иновационни продукти в предприятията от местната икономика Достъп до нови пазари Участие в национални и международни програми и проекти Интегриране в ЕС и побратимяване с общини от други държави	Промяна в климатичните фактори Неблагоприятни за бизнеса политики, закони и процедури Нарастване на конкуренцията Високи изисквания по отношение стандарти и конкурентноспособност на продуктите и услугите

II.3. Състояние, процеси и тенденции в социалната сфера, културата и спорта
II.3.1. Население и основни демографски характеристики
Брой и динамика на населението

Броят на населението е резултат от демографските процеси – раждаемост, смъртност, миграция и други, а също така е и отражение на цялостните процеси в обществено - икономическото и политическо развитие на страната.

Населението в Община Раковски за разгледания период намалява, същата тенденция се наблюдава и в Област Пловдив. По население Общината се нарежда на 7-мо място в областта.

По-голямата част от населението на Общината живее в общинския център – видно от таблицата по-долу.

Населени места	2001			2002			2003
	Общо	мъже	жени	Общо	мъже	жени	Общо	мъже	жени
Община Раковски	28162	13902	14260	27956	13811	14145	27878	13755	14 123
град Раковски	16184	7894	8290	16033	7809	8224	15924	7747	8177
село Белозем	4302	2181	2121	4286	2191	2095	4264	2179	2085
село Болярино	444	214	230	436	202	234	467	218	249
село Момино село	804	391	413	780	384	396	788	382	406
село Стряма	3341	1655	1686	3357	1677	1680	3382	1687	1695
село Чалъкови	2060	1051	1009	2048	1043	1005	2040	1038	1002
село Шишманци	1027	516	511	1016	505	511	1013	504	509