|
2008
|
2007
|
|
‘000 лв
|
‘000 лв
|
|
|
|
Резерв за гарантиране на минимална доходност УПФ
|
657
|
999
|
Резерв за гарантиране на минимална доходност ППФ
|
153
|
140
|
Пожизнен пенсионен резерв УПФ
|
9
|
9
|
|
819
|
1 148
|
Резервите от пенсионни фондове са заделени за пенсионно-осигурителната дейност на Групата, извършвана чрез ПОАД Сила и управляваните от него пенсионни фондове.
23Дългосрочни финансови задължения
|
Пояснение
|
2008
|
2007
|
|
|
‘000 лв
|
‘000 лв
|
|
|
|
|
Задължения към депозанти
|
28
|
423 275
|
868 756
|
Облигационни заеми
|
23.1
|
128 726
|
-
|
Банкови заеми - дългосрочна част
|
23.2
|
82 032
|
40 989
|
Други привлечени средства
|
23.3
|
3 893
|
5 255
|
Дългосрочни търговски задължения
|
23.4
|
8 271
|
864
|
|
|
646 197
|
915 864
|
23.1Облигационни заеми
|
|
2008
|
2007
|
|
|
‘000 лв
|
‘000 лв
|
|
|
|
|
Химимпорт Холандия Б.В.
|
|
122 859
|
-
|
Зърнени храни България АД
|
|
5 867
|
-
|
|
|
128 726
|
-
|
Химимпорт Холандия Б.В. – облигационен заем
На 22 август 2008 г. Групата чрез дъщерното си дружество Химимпорт Холандия Б.В. е пласирало емисия обезпечени заменяеми облигации на обща стойност 65 милиона евро със 7-годишен срок до падежа. Облигациите са с купон с фиксирана годишна лихва в размер на 7%, като купоновите плащания се извършват два пъти годишно съответно на 22 февруари и 22 август на всяка година. Първото плащане е дължимо на 22 февруари 2009 г. По силата на договор за кол опция, подписан с Химимпорт Инвест АД, облигациите могат да бъдат заменени с обикновени акции на Химимпорт АД с номинална стойност 1,00 лв. Обратното изкупуване на облигациите ще се осъществи на 22 август 2015 г. на цена на обратно изкупуване в размер на 118,9%. Увеличението на главницата в размер на 12 785 хил. евро ще бъде капитализирана към главницата в рамките на 7-годишния срок до падежа. Справедливата стойност на облигациите към датата на издаване е 65 000 хил. евро. Разходите, които директно могат да бъдат отнесени към издаването на облигациите – в размер на 2 737 хил. евро, са приспаднати от стойността на главницата на облигациите. Тези разходи също се амортизират в рамките на 7-годишния срок до падежа, започващ на 22 септември 2008 г. Стойността на обратното изкупуване и разходите, свързани с облигациите са осчетоводени на база ефективен лихвен процент - 9.787968312%, приложен към главницата в размер на 65 000 хил. евро. Пазарната стойност на Облигациите и ефективният лихвен процент за изчислени по метода на дисконтираните парични потоци. Облигациите се оценяват по амортизирана стойност. В полза на облигационерите е учреден залог върху 11.6 милиона съществуващи обикновени акции на Химимпорт, притежавани от мажоритарния акционер „Химимпорт Инвест” АД.
Зърнени храни България АД – облигационен заем
Облигационният заем е сключен на 10 ноември 2005 г. с Централна Кооперативна Банка АД, като облигационери по заема са и физически и юридически лица, които не са в Групата на Химимпорт АД. Дългосрочната и краткосрочна част, която представлява задължения към лица извън Групата са съответно 5 867 хил.лв. и 2 934 хил.лв. Лихвеният процент по заема е в размер на 6 месечен EURIBOR плюс 6 пункта надбавка. Плащанията се осъществяват в евро. Падежът на облигационният заем е на 11 ноември 2011 г., а погасителният план е както следва.
-
до 11 ноември 2009 г. – 2 000 000 евро;
-
до 11 ноември 2010 г. – 2 000 000 евро;
-
до 11 ноември 2011 г. – 2 000 000 евро.
Сподели с приятели: |