Финансовият план се изготвя за да се установят необходимите парични средства за стартиране на работата по самия обект, за закупуване на витрини, стелажи и друго оборудване, стоката за продажба и реклама.
Активи (ресурси)
|
Начин на придобиване
|
Количество
|
Стойност (лв.)
|
Нетекущи (дълготрайни) активи
|
|
Сграда/помещение
|
Под наем
|
1
|
Стойността е вкл. в разходи за дейността
|
Търговско оборудване/обзавеждане
|
Закупуване
|
|
5 000 лв.
|
Касов апарат
|
Закупуване
|
1
|
500 лв.
|
Компютърна техника
|
Закупуване
|
1
|
1 000 лв.
|
Специализиран софтуер
|
Закупуване
|
1
|
400 лв.
|
Общо:
|
|
6 900 лв.
|
Първоначални
(предоперативни) разходи
|
|
|
3 600 лв.
|
Оборотен капитал (текущи активи)
|
|
|
26 920 лв.
|
Общо необходим капитал:
|
|
37 420 лв.
|
В табл.1 е включена информация във връзка с активите/ресурсите на предприятието/. Като първата част от таблицата представя данни за инвестирания капитал в нетекущи / дълготрайни/ активи. Включена е и стойността на първоначалните /предоперативни/ разходи. Заедно с оборотния капитал/текущи активи/ формират общата стойност на необходимия капитал на фирмата.
Оборотен капитал
Таблица 1
|
Текущи (краткотрайни) активи
|
Стойност (лв.)
|
1.
|
Стоки – първоначално зареждане
|
20 000
|
А)
|
Играчки
|
6 000
|
Б)
|
Дрехи
|
6 000
|
В)
|
Детски храни и принадлежности
|
8 000
|
|
Разходи, свързани с основната дейност
|
2.
|
Разходи за заплати и осигуровки на търг. персонал
|
3 350
|
3.
|
Разходи за външни услуги
(ток, вода, интернет, телефон, реклама)
Разходи за наем (външни усл.)
|
500
500
|
4.
|
Разходи за амортизация
|
170
|
|
Административно-управленски разходи
|
5.
|
Разходи за заплати и осигуровки (управител, счетоводител)
|
2 200
|
6.
|
Др. разходи
|
200
|
|
Общо:
|
26 920
|
В табл.2 е представена структура на разходите по видове дейности, като има информация и за текущите активи като първоначално зареждане на магазина.
Първоначални разходи
Таблица 2
Номер
|
Вид разход
|
Стойност
|
1.
|
Разходи за регистрация на фирмата
|
200 лв.
|
2.
|
Разходи – издаване на документи, разрешителни, печат
|
900 лв.
|
3.
|
Разходи за ремонтна дейност
|
2 500 лв.
|
|
Общо:
|
3 600 лв.
|
Табл.3 съдържа по – подробна информация във връзка с планираните първоначални разходи.
Разработване на проект за приходи и разходи:
Таблица 3
Показатели
|
ПЛАНОВ ПЕРИОД
|
I-ва планова година
|
II-ра планова година
|
Приходи
|
|
А. Приходи от дейността
|
|
|
I. НПП (нетни приход от продажби)
|
150 000 лв..
|
270 000 лв.
|
1. Стоки
|
150 000лв.
|
270 000 лв.
|
2. Услуги
|
|
|
3. Продукт
|
|
|
Общо за А
|
150 000 лв.
|
270 000 лв.
|
Б. ПБП (прих. за бъдещ период)
|
|
|
В. Финансови приходи
|
|
|
1. Лихви
|
|
|
2. Съучастия
|
|
|
Общо за В
|
|
|
II. Общо (А+Б+В)
|
150 000 лв.
|
270 000лв.
|
В табл.4 планираме НПП за първата година – 150 000 лв. планирали сме тези продажби на база цените на конкурентите ни.
За втората година очакваме увеличаване на 270 000 лв. , тъй като нашият магазин ще стане разпознаваем за клиентите и очакваме да разработим и онлайн търговията. Приходите изцяло са формирани от НПП. (Нетен паричен поток).
Таблица 4
Показатели
|
ПЛАНОВ ПЕРИОД
|
I-ва планова година
|
II- ра планова година
|
Разходи
|
А. Разходи за дейността
|
|
|
III. Разходи по иконом. Елементи
|
80 600 лв.
|
80 600 лв.
|
1. Разходи за външни услуги
|
12 000 лв.
|
12 000 лв.
|
2. Разходи за амортизация
|
2 000 лв.
|
2 000 лв.
|
3. Разходи за заплати
|
56 000 лв.
|
56 000 лв.
|
4. Разходи за осигуровки
|
10 600 лв.
|
10 600 лв.
|
5. Други разходи, в т.ч.
балансова ст/т на продадените активи
|
105 000 лв.
|
180 000 лв.
|
Общо за А
|
80 600 лв.
|
80 600 лв.
|
Б. Финансови разходи
|
|
|
В. РБП
|
|
|
Общо (А+Б+В)
|
80 600 лв.
|
80 600 лв.
|
Финансов резултат
|
(35 500) лв.
|
9400 лв.
|
Таблица 5
Управител
|
1867 лв.
|
|
Продавач-консултант
|
1200 лв.
|
|
Продавач-консултант
|
1200 лв.
|
|
Технически специалист
|
400 лв.
|
|
ОБЩО:
|
4667 лв.
|
|
Разходи за осигуровки: 18,92%
|
883 лв.
|
|
Разходи за заплати общо:
|
5550лв.
|
|
В табл. 5 е представена структурата на разходите по икономически елементи по години и съответно е представен финансовия резултат от дейността. За двете години разходите са относително постоянни, следователно не се очакват изменения в тяхната структура и състав.
Заключение:
Нашият бизнес започва в условията на тежка здравна и икономическа ситуация, заплахи от фалит на МСП(Малки и средни предприятия), независимо от гарантираната държавна помощ за тях. Свидетели сме на намаляване на ДДС в някои сфери, но не и в нашата, въпреки очакванията. Налице са сериозни заплахи за нашия бизнес, но съществуват и някои възможности, които ние ще оползотворим, решавайки проблемите на нашите потенциални потребители. Ще приложим ИКТ(Информационни и комуникационни технологии) при създаването на бизнеса онлайн. Дейността на фирмата по никакъв начин не застрашава обкръжаващата среда. Нашето намерение е да подкрепим и партньорите си, а именно българските производители на стоки за деца до 3 години.
Сподели с приятели: |