Кодекс за корпоративно управление. Групата спазва по целесъобразност всички правила на Кодекса за корпоративно управление

• 
  Изпълнителните директори трябва да имат информация за:
  

• 
  най-важните рискове за Групата;
  

• 
  възможните загуби на финансови средства и пропуснати ползи и невъзможност за събиране на вземания.
  

• 
  Познават рисковете, които попадат в тяхната сфера на отговорност, взаимовръзката на тези рискове с други дирекции и структурни звена, както и последствията, произтичащи от тях;
  

• 
  Информират Изпълнителните директори за възможните загуби на финансови средства и пропуснати ползи;
  

• 
  Докладват систематично и своевременно на Изпълнителните директори при разпознаване на нови рискове или при неефективност на предприетите мерки.
  

• 
  Работниците и служителите трябва да:
  

• 
  Осъзнават своята роля при управлението на всеки риск;
  

• 
  Разбират как със своите действия могат да допринесат в подобряване на процеса на управление на риска и предоставят правилна обратна връзка;
  

• 
  Разбират, че познаването и управлението на риска са ключови елементи на производствената дейност;
  

• 
  Докладват систематично и своевременно на прекия си ръководител при разпознаване на нови рискове или при неефективност на предприетите мерки.
  

1.Финансовото отчитане се осъществява чрез Мрежова информационна система САНТА. Тя включва;

• 
  Подсистеми - Счетоводство; Дълготрайни активи; Материални ресурси; Производство и Себестойност; Продажби и разчети с клиенти.
  

• 
  Модули - Каса; Банка;.
  

2.Отчитане на труда;- конфигурация от модули за отчитане на труда и изготвяне на ведомости за работни заплати ПОЛИКОНТ

Информационна система, имаща отношение към целите на финансовото отчитане, която включва системата за финансово отчитане, обхваща методи и документация, които:

• 
  Идентифицират и отразяват всички валидни сделки и операции;
  

• 
  Описват своевременно операциите и сделките и операциите с достатъчно подробности, позволяващи подходящата им класификация за целите на финансовото отчитане;
  

• 
  Оценяват стойността на сделките и операциите по начин, който позволява отразяване на тяхната подходяща парична стойност във финансовия отчет;
  

• 
  Определят времевия период, през който са възникнали сделките и операциите, за да позволят записването им в подходящия счетоводен период;
  

• 
  Представят подходящо сделките и операциите и свързаните с тях оповестявания във финансовия отчет.
  

Комуникацията, свързана с осъществяване на вътрешния контрол върху финансовото отчитане в Групата се извършва чрез прилагане на:

- ръководство за счетоводно и финансово текущо отчитане;

- правила по счетоводно приключване;

- одобрена счетоводна политика;

- правила за изготвяне на междинни и годишни, индивидуални и консолидирани финансови отчети и правила за провеждане на инвентаризация.

Допълнително потвърждение за коректността на приложението се получава от външните одитори.

4. 
   Контролни дейности
   

• 
  Преглед, анализ и изпълнение на резултатите от дейността.
  
• 
  Тези контролни дейности в Групата включват:
  

• 
  Прегледи и анализи на реалните резултати спрямо бюджети, прогнози и резултати от предходни периоди;
  
• 
  Обвързването на различни групи от данни - оперативни или финансови — едни с други заедно с анализи на взаимовръзки и проучвателни и корективни мерки;
  

• 
  Преглед на резултатите от работата по дейности във всяко структурно звено.
  
• 
  Ежегодна оценка на външните фактори със значително влияние върху дейността на Групата и очакваните им изменения;
  
• 
  Анализ на разполагаемите ресурси на Групата, налични технологии и капацитет и неговите силни и слаби страни свързани с външната среда и прогнозите за изменението й;
  
• 
  Изготвяне на варианти за развитие на дейността в рамките на обозримия период и съставяне на програма за действие, обхващаща пазари за реализация и тези на суровини и материали, поддръжка, развитие и инвестиции в производствените и непроизводствени съоръжения, човешки ресурси. Избор на оптимален вариант за изготвяне на годишна стратегия за следваща финансова година;
  

• 
  Превантивен текущ контрол по структурни звена на разходите за доставки на суровини, материали, оборудване и на разходите за външните услуги по дейностите за техническа поддръжка, ремонти и инвестиции на производствените и непроизводствените съоръжения;
  
• 
  Ежемесечно наблюдение, анализ и актуализация на мерките за въздействие върху размера на приходите и ефективността на разходите, за Групата като цяло и детайлно по дъщерни дружества и структурни направления.
  

• Контроли на приложните програми и общи IT контроли

• 
  проверка на точност на записите;
  

• 
  поддържане и преглед на счетоводните сметки;
  

• 
  поддържане и преглед па оборотни ведомости;
  

• 
  поддържане и преглед на дневник на въведените документи;
  

• 
  автоматизирани контроли и забрани;
  

• 
  контрол върху нови издания приложни програми - нови издания се допускат в редовна експлоатация след задължителен анализ на извършените промени в сравнение с предишната версия и необходимостта от прилагането на новата версия в приложната дейност на дружеството-майка Асенова крепост АД и дъщерното дружество Асела АД
  

• 
  не се допуска посредством ползването на системни помощни функции да бъдат променяни финансови данни или записи в ползваните приложни програми.
  

Общи IT контроли

• 
  Контрол върху промяната на програмен софтуер - потребителите нямат право да извършват промяна на програмния код. Те могат само да ползват софтуера съобразно функционалното предназначение;
  

• 
  Потребителите на използвания в Дружеството-майка Асенова крепост АД програмен софтуер имат определени права на достъп само до програми или данни съобразно задълженията и отговорностите им.
  

• 
  Физически контроли
  

Тези дейности обхващат:

• 
  Пропускателен режим (контрол на вход и изход) па главен портал, осъществен чрез денонощно физическо наблюдение;
  

- Видеонаблюдение на територията на Групата - осъществява се чрез система за видеонаблюдение;

• 
  Контролна везна за измерване при доставка на суровини за производство на продукция и при продажба на продукция;
  

• 
  Технически средства за измерване на суровини, материали и заприхождаване на готова продукция;
  

• 
  Инвентаризация - контролна процедура за правилното, добросъвестно и коректно придобиване, ползване, отписване и опазване на активите.
  

• 
  В Групата Асенова крепост е създадена организация за контрол на достъпа до сървърните помещения, където е разположена компютърната техника, съхраняваща програмните продукти и базите данни. Достъпът е разрешен за определени служители. Помещенията се заключват и ключовете се съхраняват в ИТ отговорника. Всяка промяна по сървърите, извършена от външен системен администратор, се отразява в протокол за техническо състояние и се записва в картотека на компютри и софтуер, които са част от WEB SANTA.
  

• 
  разработените и внедрени процедури по управление, организация и изпълнение на основните рутинни процеси (доставки и продажби), както и за процесите по изготвянето и приемането па комплексните приблизителни оценки (амортизация, обезценки, преоценки, актюерски изчисления и дългосрочни провизии) са предвидени и вътрешни контроли. Те са насочени към: оторизация на отделната операция и издаваните първични документи; преглед и проверка на издаваните документи и ангажираните в операцията активи; последващо преизчисляване и сравняване с други документи (договори, заявки, потвърждения, ценови листи и др.) и лица, както и разделянето на задълженията и отговорностите на участващите длъжностни лица на всяка стъпка от съответния процес, да се осигури взаимен контрол между тях, както и за намаляване на възможностите да се позволи на някое лице да бъде в позиция както да извърши, така и да прикрие грешки или измама в обичайния ход на изпълнение на задълженията си.
  

Групата е в процес на постоянно разширяване на контролни процедури и дейности.

5. 
   Текущо наблюдение на контролите
   

Отговорност на ръководството е да осигурява условия за непрекъснат вътрешен контрол. Текущото наблюдение на контролите от страна на ръководството включва преценка дали те работят, както това е предвидено и дали те биват модифицирани по подходящ начин, за да отразят промените в условията. Текущото наблюдение на контролите може да включва дейности, като например, преглед от ръководството дали своевременно се изготвят вътрешните управленски отчети и дали ключови данни в тях са в равнение с потвърждение от трети лица и неговите предвиждания, оценка на спазването на политиките и процедурите по осъществяването на рутинните процеси (продажби и доставки) от страна на заетия в тях персонал, вкл. заложените вътрешни контроли, вкл. и при съпоставяне с договорите с контрагентите, както и надзор върху спазването на етичните норми или политиката за бизнес практика от страна на юрист консулта на Дружеството и директора за връзки е инвеститорите. Текущото наблюдение се извършва с цел гарантиране, че контролите продължават да действат ефективно във времето. Текущото наблюдение на контролите в Групата Асенова крепост се осъществява от:

• 
  Одитен комитет;
  

• 
  Финансов директор и Главен счетоводител;
  

• 
  Външни регулаторни органи
  

Вътрешният контрол, надзорни, мониторингови или контролни функции, се осъществяват от всички лица, ангажирани с него, вкл. финансово-счетоводният отдел, който също допринася за текущото наблюдение върху вътрешните контроли по процесите на предприятието чрез своите оценки за отделни контроли или групи контроли. Обикновено той периодично предоставят такава информация, в хода на изпълнение на своите задължения и функции, и свои преценки относно функционирането на определени вътрешни контроли, фокусирайки значително внимание върху оценката на ефективността им, комуникират със съответните лица информацията за установени силните и слабите страни на вътрешни контроли и отправят препоръки за тяхното подобряване.

Данни за акционерите:

През 2016 г. няма промяна и движение на акциите на значимите акционери.

Избирането и освобождаването на членовете на Управителния съвет се осъществява от Надзорния съвет съгласно Устава на дружеството-майка.

Чл.19. /1/ /Нов приет на 09.01.99 г. с Р. на ОСА/

............................................................................................................................

Надзорният съвет има право да :

4 Избира и освобождава членове на Управителния съвет и определя техните възнаграждения.

ЕИК 175410085

гр. София 1000 район Средец, ул. Стефан Караджа , 2
-“Химимпорт” АД,

ЕИК 000627519

гр. София 1000 район Средец,ул. Стефан Караджа , 2
-Северина Стефанова Жилева
Съгласно чл. 116а, ал.2 от Закона за публично предлагане на ценни книжа най-малко една трета от членовете на управителните органи трябва да са независими лица. В случая това са:

“Химимпорт” АД, - член и зам. председател

Северина Стефанова Жилева – член
КОМПЕТЕНТНОСТ съгласно Устава на „Дружеството-майка Асенова крепост” АД

Чл. 18 /Нов приет на 09.01.99г. с Р на ОСА/ /1/ Надзорният съвет не участва в управлението, той представлява дружеството в отношенията с Управителния съвет.

/2/ Надзорният съвет приема правила за работата си и избира председател и заместник председател от своите членове

/З/ Председателят свиква заседанията на Надзорния съвет по свой почин, както и по искане на членове на съвета или на членовете на Управителния съвет.

/4 / Заседанията на Надзорния съвет се провеждат най-малко веднъж на три месеца

Чл.19. /1/ /Нов приет на 09.01.99 г. с Р. на ОСА/ Надзорният съвет има право да :

1. Свиква Редовно и Извънредно Общо събрание на акционерите

2. Определя бюджета за дейността на дружеството и начина за набирането му

З. Проверява годишния счетоводен доклад за дейността и предложението за разпределението на печалбата.

4. Избира и освобождава членове на Управителния съвет и определя техните възнаграждения.

5. Одобрява правилник и осъществява постоянно действащ контрол върху работата на Управителния съвет, той има право да иска от Управителния съвет сведения или доклад по всеки въпрос засягащ дружеството.

6. Има право да търси имуществена отговорност от Управителния съвет за виновно причинени от него вреди на дружеството.

Местожителство – гр. Асеновград

Адрес: гр. Асеновград, ж.к. Запад, бл. 3/8 вх. Б
Александър Димитров Керезов

Местожителство: гр. София

Адрес: гр. София, ул. „Цар Симеон” № 129
Никола Пеев Мишев

Местожителство: гр. София

Адрес: гр. София,

община Столична ул. Оборище № 6 ап. 9

Местожителство – гр. Асеновград

Адрес: гр. Асеновград, ул. „Цар Иван Асен ІІ” 46
Любомир Димитров Аргиров

Местожителство – гр. Асеновград

Адрес: гр. Асеновград, ул. „Цар Освободител” № 4
КОМПЕТЕНТНОСТ съгласно Устава на Дружеството-майка„Асенова крепост” АД

Чл.25 /Нов приет на 09.01.99 г. с Р. на ОСА//1/ Управителния съвет може да взема решения след предварително съгласие на Надзорния съвет по следните въпроси :

1.1. Закриване или прехвърляне на предприятия или на значителна част от тях.

2. Съществена промяна на дейността на дружеството.

3. Съществени организационни промени.

4. Дългосрочно, сътрудничество от съществено значение на дружеството или прекратяване на такова сътрудничество.

. 5. . . Създаване на клон.

6.. . Вземане на решения за придобиване и отчуждаване на недвижими имоти и /или вещни права, ползване на кредити, придобиване и предоставяне на лицензи, даване на гаранции в полза на трети лица, поръчителства, менителнични сделки, даване на залог и учредяване на ипотека.

7. /нов, приет на 14.11.08 г. с Р. на ОСА/ Управителния съвет има право да взема решение за увеличение на капитала на Дружеството до достигане на общ номинален размер 10 000 000 лв., чрез издаване на нови акции в срок от 5 години, считано от момента на вписването на настоящето изменение на Устава в Търговския Регистър на основание чл.196, ал.1 от Търговския закон”.

8. /нов, приет на 14.11.08 г. с Р. на ОСА/ Управителния съвет срок до 5 години от вписването на ново изменение в Търговския регистър на основание чл.196, ал.1 от Търговския закон има право да взема решение за издаване на една или повече емисии облигации, включително конвертируеми с обща номинална стойност до 20 000 000 лв., или равностойност в друга валута. Управителния Съвет определя вида на облигациите, параметрите на облигационния заем, както и реда и условията за издаване на облигациите.

/2/ Управителния съвет уведомява незабавно Председателя на Надзорния съвет за всички настъпили обстоятелства, които са от съществено значение за дружеството.

Чл26/Нов приет на 09.01.99г. с Р. На ОСА//1/ Управителния съвет приема и предлага за одобрение от Надзорния съвет и след това от Общото събрание на акционерите :

1. Годишния отчет и баланс:

2. Планове и програми за дейността на дружеството;

3. Увеличаване или намаляване на уставния капитал;
4 Предложението за разпределение на печалбата.

/2/ "Управителният съвет решава всички други въпроси, които не са от изключителната компетентност на Общото събрание на акционерите и Надзорния съвет”

2.Катя Тодорова Кочанова, - член, технолог

3.Катя Костадинова Милчева, - член, технолог
Информира Управителния съвет на Дружеството-майка за резултатите от задължителния одит и пояснява по какъв начин задължителният одит е допринесъл за достоверността на финансовото отчитане, както и ролята на одитния комитет в този процес; Наблюдава процесите по финансово отчитане в Дружеството – счетоводна политика и годишен финансов отчет - индивидуален и консолидиран, приблизителни оценки.
Представя препоръки в случай че е необходимо, с цел подобряване качеството и организацията, като с това се гарантира ефективността на финансовото отчитане в Дружеството-майка;

Наблюдава ефективността на вътрешната контролна система, на системата за управление на риска и на дейността по отношение на финансовото отчитане в Дружеството-майка;

индивидуален и консолидиран;

Проверява и наблюдава независимостта на регистрираните одитори, избрани да одитират Дружеството в съответствие с изискванията на Закона за независимия финансов одит, Етичния кодекс на професионалните счетоводители. Наблюдава целесъобразността на предоставянето на услуги извън одита и предоставянето на допълнителни услуги от регистрирания одитор на Дружеството;

Отговаря за процедурата по подбор на регистрираните одитори и препоръчва назначаването им;

Отчита дейността си пред Общо събрание на акционерите на Дружеството-майка.
Управителен и надзорен съвет и Одитния комитет на Дружеството-майка Асенова крепост АД работят по изработени правила.