§§ 9310 „Чужди средства от други лица (небюджетни предприятия)“ са постъпили средства в размер на 45 696,60лв

Съгласно т.21 от ДДС07/2014г. по §§9336(+) са отразени получените от РИОСВ 146 857лв.по чл.60 от ЗУО за рекултивация на клетка 1 на регионално депо –Русе.

• 
  Приходите от местни данъци и такса битови отпадъци (без лихвите и без други данъци па §2000) възлиза на 23867 хил.лв. или 106.6% изпълнение спрямо плана за 2015г., който възлиза на 22 400 хил.лв. В сравнение със същия период на предходната година са постъпили в повече 942 хил.лв. В събраните суми към 31.12.2015г. са включени задължения от минали години за данъци и такса битови отпадъци в размер на 5 044 975лв., в това число 3 592 406лв. от предприети мерки за повишаване събираемостта на недоборите.
  
• 
  Приети и обработени са 28 394 данъчни декларации по ЗМДТ, в това число 7662 за недвижими имоти и 16672 за МПС. Издадени са 12440 различни видове удостоверения, в това число 9308 за данъчни оценки.
  
• 
  Изпратени са 1228 покани по чл.182 от ДОПК до лица за доброволно издължаване на изискуеми местни данъци и такса битови отпадъци за задължения от минали години-недобори. Изпратени са 1792 съобщения за заплащане на задължения по подадени декларации по ЗМДТ, преди издаване на актове за установяване на общински публични вземания от данъци и такса битови отпадъци.
  
• 
  Издадени са 1673 акта по чл.107, ал.3 от ДОПК за установяване на общински публични вземания от данъци и такса битови отпадъци в размер на 3525 хил.лв. постъпленията по актове, в т.ч. и по актове от предходни години възлизат на 3 592 хил.лв. Изпратени са 782 преписки за принудително събиране до НАП и ЧСИ на обща сума 1 620хил.лв., като постъпленията по тях са 452 хил.лв.
  
• 
  Съставени са 390 фиша за констатирани административни нарушения по ЗМДТ за 7930лв., като от тях са събрани 7930лв.
  
• 
  Извършени са 985 данъчни проверки за установяване на факти и обстоятелства, протоколи, съобщения, включително и на фирми в производство по несъстоятелност.
  

Просрочените вземания на Община Русе към 31.12.2015г. са в общ размер

• 
  за държавни дейности – 47 835,00 лв.
  
• 
  за местни дейности – 994 111,69 лв.
  

По см. 9912 – „Просрочени публични общински вземания“: 37 747,00 лв.

По см. 9913 – „Просрочени вземания от клиенти“: 312 299,80 лв.

По см. 9914 – „Просрочени вземания от приватизация“: 9 000,00 лв.

По см. 9915 – „Просрочени вземания от концесии и наеми“: 682 899,89 лв.

Просрочените вземания към 31.12.2015г. като цяло, спрямо предходния отчетен период (30.11.2015г.) са се намалили с 73 375,46лв.(от 1 115323,15лв. на 1 041 946,69лв.) По обобщени показатели изменението на просрочените вземания е както следва: при публичните общински вземания по см.9912 – имаме увеличение с 1 012лв.; при просрочените вземания от клиенти по см. 9913 – имаме намаление с 42 701,58лв.; при вземанията по концесии и наеми по см.9915– имаме намаление с 31 686,88лв. Като цяло просрочените вземания от клиенти (см.9915 и 9913) са се намалили с 74 388,46лв.

Спрямо предходния отчетен период 30.11.2015г. по почти всички показатели е на лице намаление като увеличение има само при вземанията за такси в детските градини (с 1012лв.); при вземанията за наеми на жилищни имоти в ОП „УОбИ“ (с 320,08лв.); при вземанията по договори в ОП“Русе арт“ (с199,32лв.) и при лихвите по вземания по договори за наем в Общината (с 364,97лв.). Като цяло просрочените вземания по тези показатели има текущ характер.

Най-значително, спрямо предходния месец е намалението при вземанията за консумативи по договори за наем (с 33190,12лв.); при вземанията по договори за наем в Общината (с 30164,36лв.); при вземанията по договори в ОП“Обеден дом“ (с 5578,35лв.) и по договори в ОП“Спортни имоти“ (с 1758,00лв.). Цитираните вземания имат текущ характер.

За вземанията от наем на общината текущо се предприемат законовите мерки по събиране на задълженията, в това число: чрез съдия изпълнител; разсрочване на задълженията на наемателите, като се сключват с тях споразумения за разсрочено плащане с погасителен план и др.

Вземанията, свързани с наказателни постановления (НП) са във връзка с съставените от служителите от администрацията актове за нарушения: по Закона за защита на потребителите; незаконното строителство; на служителите от СЗ „КООРС“ по спазване на наредбите на Общинския съвет и др. Вземанията по наложените, но неплатени глоби по НП са в общ размер 28 868,00лв.. и спрямо предходния период не са се променили. Като цяло тези вземания са събираеми и за тях текущо се предприемат мерки при несвоевременно погасяване на наложените санкции от длъжника, преписките да се изпращат на НАП, респективно Агенцията за събиране на държавни вземания или съдия изпълнител за действия по събирането им.

По-голямата част от вземанията свързани с: такси от ЦДГ, детски ясли и Домашен социален патронаж - имат текущ характер и са събираеми и са във възможно най-минимални размери, видно от справката. Малка част от тях са несъбираеми и са свързани с такси за ползване на детски градини и ясли и домашен социален патронаж от минали години от деца на студенти и/или лица, които вече не живеят на посочения адрес и не могат да бъдат издирени. Част от вземанията свързани с договори за наем на Общината, консумативи на наематели и лихви по наеми са текущи и въпреки закъсненията текущо постъпват плащания. При част от вземанията по договори за наем, при които договорите са прекратени, поради неплащане на наема, вземанията са трудно събираеми.

Вземанията от приватизация, присъдени вземания от наеми и тези от лихви са трудно събираеми и като перспектива клонят към несъбираеми, имайки предвид резултатите от събираемостта по тези видове приходи за минали периоди, въпреки предприетите мерки за събирането им. Преписките по присъдените вземания за наеми и други присъдени вземания са предадени за анализ на отдел „Правно и нормативно обслужване“ за становище по компетентност относно събираемостта на вземанията. Някой от тях - като например: вземанията от приватизация, други присъдени вземания нямат почти никаква промяна, спрямо предходния отчетен период.

Взаимоотношенията с централния бюджет (ЦБ) са изложени в следната таблица :

По бюджета на Общината като трансфери са получени средните суми:

По §§6101 – Общо: 985 784лв., от които от Министерства и ведомства – 501 109лв. и от други Общини – 484 675лв.;

По §§6105 – 104 849лв.;

По §§6401 – получени трансфери от ПУДООС – 12 359 083лв.;

От бюджета на Община Русе са предоставени следните трансфери:

По §§6102 – (-)252 596лв.;

По §§6202 – (-)5 327 843лв., от които (-)5 323 545лв., като трансфери между бюджет и сметки за средства от ЕС и 4298лв. – санкция по проект по ОПРР, приключил през 2011г.

Бюджетните разходите са извършвани съобразно нормативната уредба и решенията на Общинския съвет, а отчитането им съгласно Единната бюджетна класификация и Сметкоплана на бюджетните предприятия.

Общото изпълнение на разходите за 2015г. 85,17%, при уточнен годишен план 115 822 270 лв. и отчет 86 353 703 лв., а по дейности е:

- за държавни дейности - 91,79 %, при план 50 728 348 лв. и отчет 46 564 215 лв.;

- за местни дейности - 59.87 %, при план 62 323 813 лв. и отчет 37 311 117 лв.;

- за дофинансиране - 89,47 %, при план 2 770 109 лв. и отчет 2 478 371 лв.

Плануваните по бюджета разходи по дейности, изразени в процентно съотношение спрямо общия план в размер на 115 822 270 лв. са както следва:

- за държавни дейности - 43,80 % от общите, или 50 728 348 лв от 115 822 270 лв.;

- за местни дейности - 53,80 % от общите, или 62 323 813 лв. от 115 822 270 лв.;

- за дофинансиране - 2,40 % от общите , или 2 770 109 лв. от 115 822 270 лв.

Относителният дял на отчетените разходи по дейности, спрямо общите разходи 86 353 703 лв.,. е както следва:

- за държавни дейности - 53.90 % от общите, или 46 564 215 лв. от 86 353 703 лв..;

- за местни дейности - 43.21 % от общите, или 37 311 117 лв. от 86 353 703 лв..;

- за дофинансиране - 2.89 % от общите, или 2 478 371 лв. от 86 353 703 лв.
Към 31.12.2015г. Община Русе няма просрочени задължения.
Изпълнението на разходите по функции общо за Общината като цяло е отразено в следната таблица:

ФУНКЦИИ ПО БЮДЖЕТА	ПЛАН	ОТЧЕТ	%
І. Общи държавни служби	8 134 714	7 144 694	87,83
II. Отбрана и сигурност	1 546 170	1 386 184	89,65
ІІІ. Образование	34 839 091	32 831 723	94,24
ІV. Здравеопазване	4 654 244	4 109 076	88,29
V. Социално осигуряване и грижи	10 534 932	8 444 980	80,16
VІ. Жилищно строителство и БКС	41 149 492	22 310405	54.22
VІІ. Почивно дело и Култура	8 710 663	4 894 955	56,19
VІІІ. Икономически дейности и услуги	5 749 190	5 030 258	87,50
ІХ. Разходи некласифицирани в други функции	252 700	201 428	79,71
Х. Резерв §9700	251 074		-
ОБЩО:	115 822 270	86 353 703	74.56

Изпълнението на разходите по дейности – държавни, местни и дофинансиране е:

Изпълнението на бюджета в държавни дейности е 91,79 % и в стойностно изражение като план и отчет по функции, към държавните дейности изпълнението има следния вид:

2. РАЗХОДИ ЗА МЕСТНИ ДЕЙНОСТИ

Изпълнението на бюджета в местните дейности е 79,58 % и в стойностно изражение като план и отчет по функции, изпълнението има следния вид :

ФУНКЦИИ ПО БЮДЖЕТА	ПЛАН	ОТЧЕТ	%
І. Общи държавни служби	3 883 480	3 059 624	78,79
ІІІ. Образование	2 816 789	2 506 500	88,98
ІV. Здравеопазване	1 309 995	1 042 985	79,62
V. Социално осигуряване и грижи	1 195 472	1 020 425	85,36
VІ. Жилищно строителство и БКС	41 149 492	22 310 405	54.22
VІІ. Почивно дело и Култура	6 479 703	2 834 337	43,74
VІІІ. Икономически дейности и услуги	4 985 108	4 335 413	86,97
ІХ. Разходи некласифицирани в други функции	252 700	201 428	79,71
Х. Резерв §9700	251 074		-
ОБЩО:	62 323 813	37 311 117	59.87

По ниското изпълнение на бюджета в VІІ функция се дължи на планираните в дейност 714“Спортни бази и спорт за всички“ по §5200 средства за доизграждане на подземния паркинг в Спортната зала в размер на 3 500 х.лв., които към 31.12.2015г. не са реализирани. В VІ-та функция „Жилищно строителство и БКС“ в плана са включени средствата СМР получени по договор с ПУДООС за закриване и рекултивация на съществуващо общинско депо в размер на 12 286 972лв. С писмо изх.№9100П-150007 от 15.01.2016г., вх.№53-07-1/21.01.2016г. ПУДООС ни указва, че получените средства следва да се отчетат по приходен §6401 в бюджета ( а съответно разходът е в дейност 623, §5203). С писмо от 27.01.2016г. от ПУДООС, получено по електронна поща, ни се указва, че тези 12 386 972лв. следва да се отчетат като получени средства от ЕС по ОП “Околна среда“ – ЕФРР в §6301 и разходвани по §5203 в отчета на средствата от ЕС по оперативни програми (отчет KSF). Предвид това, че в плана на VІ-та функция в сумата 41 149 492 са включени средствата от ПУДООС (12 286 972лв.), изпълнението е 54.22%.

3. РАЗХОДИ ЗА ДОФИНАНСИРАНЕ

Изпълнението на бюджета в дофинансиране е 89,47 % и в стойностно изражение, като план и отчет по функции, изпълнението има следния вид:

ФУНКЦИИ ПО БЮДЖЕТА	ПЛАН	ОТЧЕТ	%
І. Общи държавни служби	985 108	879 141	89,24
ІІ. Отбрана и сигурност	1 223 574	1 139 843	93,16
ІІІ. Образование	139 492	118 386	84,87
V. Социално осигуряване и грижи	89 782	78 964	87,95
VІІ. Почивно дело и Култура	332 153	262 037	78,89
ОБЩО:	2 770 109	2 478 371	89,47