Анализът на извършените разходи може да се сведе до следните изводи

• 
  Нарастват разходите за заплати на персонала. За деветмесечието на 2014 година ръстът е с над 10 процента спрямо същия период, поради увеличението на минималната работна заплата от 01.01.2014 г.
  
• 
  Повишават се разходите за материали и външни услуги. Направените разходи за материали са с 210 175 лева за сравними периоди – деветмесечие на 2014 и предходната 2013 година, поради натоварване на Общинското предприятие с дейности по строителство, поддръжка и изграждане на ел. мрежи и осветление и ремонт на улична мрежа със специализирана техника.
  
• 
  Намалени разходите за храна - за деветмесечието на 2014 година са похарчени с 647 717 лева спрямо същия период на 2013 година;
  
• 
  Разходите за текущи ремонти са два пъти по-малко през деветмесечието на 2014 спрямо същия период на 2013 година, поради необходимостта да се купуват само материалите, а дейностите се извършват от Общинското предприятие.
  
• 
  В резултат на преструктурираното управление на детските градини в община Казанлък са намалели разходите по издръжка на персонала във функция „Образование“. Това доведе до намаляване броя на служителите на местна издръжка за отчитане дейността на детските заведения. В цифрово изражение това са заплатите и осигуровките на четирима служители от обединеното счетоводство в образованието;
  

Просрочените задължения се разделят както следва:

ОП „КД и ПИС“ 289 613 лв.

Вземанията на община Казанлък са в размер на 485 172 лева, което е с 42 хил.лв. повече спрямо същия период на 2013 г. Вземанията са ликвидни в изпълнението на бюджетната година, като за една част от тях се водят дела за събиране по съдебен път.

КАПИТАЛОВИ РАЗХОДИ
Средствата за капиталови разходи през деветте месеца на 2014 година са в размер на 3 302 465 лева, което е с 1 292 315 лева повече спрямо същия период на 2013 година. Най-голям е размерът на извършените разходи за основен ремонт на ДМА – 2 938 045 лева, като преобладаващ дял са средствата по проект „Внедряване на мерки за енергийна ефективност в МБАЛ „Д-р Христо Стамболски“ 1 378 030 лева и основен ремонт на улици - 715 099 лева .





МЕСТНИ ДАНЪЦИ И ТАКСИ

Във връзка с повишаване качеството на предоставяните услуги на данъкоплатците Дирекция „Местни данъци и такси“ продължава усвояването и усъвършенстването на новия програмен продукт „Матеус“ към модул „Местни данъци и такси” към информационната система в Община Казанлък, предоставен от Министерство но финансите. Усъвършенства се обвръзката и актуализацията на наличната в системата информация и предоставяната такава от масивите на КАТ. Предоставена е възможност за извършване на справки за данъчните задължения на граждани и фирми на сайта на община Казанлък. Разширени са възможностите за заплащане на тези задължения, чрез използване на съвременните способи за разплащане, а именно чрез използване на ПОС – устройство, за разплащане с дебитни и кредитни карти, на касите на ИЗИПЕЙ и системата ИПЕЙ. ИЗИПЕЙ има офиси в Гърция, Турция, Кипър и Испания, което дава възможност на собствениците на имоти в община Казанлък, пребиваващи трайно в чужбина да заплащат своите данъчни задължения от различни точки на света, което им спестява време, нерви и пари. През 2014 г. се сключи споразумение за разкриване на възможност за заплащане на местните данъци и такса битови отпадъци на касите на „Български пощи“АД, с което ще се даде възможност на задължените лица заедно със заплащане на сметките си за ток и вода да заплатят и задълженията си за местни данъци и такси. Този вариант за плащане ще облекчи много населението в другите населени места в общината, намиращи се извън гр.Казанлък.

Работи се усилено и за предоставяне на достъп на пунктовете за технически прегледи на моторни превозни средства към Изпълнителна агенция „Автомобилна администрация“ до масива с информация за платен данък превозни средства в програмен продукт „Матеус“ към модул „Местни данъци и такси” на Дирекция „Местни данъци и такси“ при община Казанлък, с което се цели облекчаване на коректните граждани при извършване на техническите прегледи на превозните им средства, а от друга страна повишаване на контрола върху плащане на данък превозни средства на територията на община Казанлък.

За облекчение на данъкоплатците от другите населени места в общината, намиращи се извън гр.Казанлък, се организира събирането на местни данъци и такси по места в 19 –те селища на общината. За четири населени места гр. Крън, с. Енина, с. Копринка и с. Горно Черковище обслужването на населението по отношение на разплащанията по ЗМДТ е целогодишно.

Дирекцията работи активно с частните и държавни съдия-изпълнители за ефективно прилагане на способите за принудително изпълнение по отношение на старите общински публични вземания. За отчетния период са предадени за принудително събиране 281 бр. преписки на стойност 391 744,89 лв. от тях: на ЧСИ са предадени 99бр., на ДСИ – 141 бр. и на публичните изпълнители от НАП – 41 бр. преписки. Което е със 122 бр. преписки на стойност 220 399,69лв. повече от предходния отчетен период.
Анализът на постъпленията от местни данъци и такси за деветмесечието на 2014 г. по параграфи показва тенденция на ръст на събраните приходи по видове данъци и такси в сравнение с постъпленията за същия период на миналата година с 416397,38 лв. Разгледано в разрез изпълнение на годишно планираните приходи от местни данъци и такса смет също се наблюдава ръст, тъй като при планирани за 2013 г. 5 921 809,00 лв. приходи за деветмесечието са събрани 4 806 150,00 лв., което представлява 81% изпълнение на плана за приходите. При планирани за 2014 г.- 6 210 300,00 лв. приходи от местни данъци и такса смет за деветмесечието на същата година са събрани 5 222 817,00 лв., което се равнява на 84% изпълнение на годишния план за приходите. Т.е., въпреки завишения план за приходите от местни данъци и такса смет с 288 491,00 лв. в сравнение с 2013 г., изпълнението на приходите за деветмесечието за 2014 г.е с 3% повече от приходите за 2013 г. за същия период, което в абсолютна сума се равнява на 416 397,38 лв.

Изоставането в приходите на данък придобиване на имущество се дължи на спада в продажбата на имущество и по-точно застоя на пазара на имоти.

За периода са извършени 150 бр. проверки на обекти, които подлежат на облагане с окончателен /патент/ годишен данък, в резултат е доначислен допълнително данък в размер на 1659,50 лв. и са констатирани 10 бр. нарушения, за които са наложени административни санкции. Наблюдава се тенденция на намаление на задължените лица, облагани с патентен данък, но въпреки това нивото на прихода от патент се запазва.

Издадени са 904 бр. актове за установяване на задължения по декларации, за данък недвижими имоти, такса битови отпадъци, данък превозни средства и окончателен /патентен/ данък на стойност 1 106 885,00 лв. За същия период за 2013 г. са издадени 401 бр. актове за установяване на задължения по декларации на стойност 432 947,13 лв.

Наложени са 846 бр. административни санкции на стойност 37 910,00 лв., за закъсняло деклариране на пътни превозни средства, недвижими имоти или др.обстоятелства, имащи отношение за изчисляване на данъка, от които 34 205,00 лв. платени, за същия период на 2013 г. санкциите са 820 бр. на стойност 36 110,00 лв., платени 32 250,00лв.
В процеса на административното обслужване на задължените лица за периода са обработени следните декларации по видове както следва:

№ по ред	Вид декларация	Бр.приети декларации 2013 г.	Бр.приети декларации 2014 г.
1.	За пътни превозни средства	9534	11 436
2.	За недвижими имоти	6166	6481
3.	За недвижими имоти на юридически лица	201	171
4.	Декларация за облагане с такса битови отпадъци според количеството	81	64
5.	За освобождаване от такса сметосъбиране и сметоизвозване	737	1532
6.	Облагане с патент	951	958
7.	За облагане с туристически данък	73	78
8.	За облагане с такса куче	144	68
	Всичко обработени декларации:	17 887	20 788

Предвид гореизложеното, е видно, че за отчетния период за 2014 г.са обработени с 2901 бр. декларации в повече в сравнение с 2013 г.

Анализирайки оказаните административни услуги на задължените лица, се наблюдава спад на броя им:

година	Бр. оказани административни услуги	стойност
2013	9207	55 170
2014	8742	47 626

Което още веднъж показва спада на интереса към търговията с недвижими имоти, тъй като в общия брой на оказаните услуги най-голям е относителният дял на удостоверенията за данъчни оценки.

• 
  През отчетния период приходите от продажби чрез проведени търгове по реда на Закон за общинската собственост /ЗОС/ и Закон за приватизация и следприватизационен контрол /ЗПСК/ към 01.10.2014 г. възлизат на стойност: 1 159 899 лв. без ДДС /645 304 лв. по ЗОС и 514 595 лв. по ЗПСК/. Очаквани приходи към 01.11.2014 г.: 1 574 393 лв. без ДДС.
  

• 
  Приходите от текущи преписки по молби на физически или юридически лица при разпореждане с имоти, частна общинска собственост в случаите на: делба, замяна, придаваеми по регулация и др. възлизат на стойност: 134 985 лв., а за предходния период са били: 131 524 лв. без ДДС.
  
• 
  Към 01.10.2014 г. от отдадени под наем 128 общински обекта са постъпили приходи в размер на: 208 344 лв. без ДДС, като за предходния период от 121 общински обекта са постъпили приходи в размер на 217 082 лв. Очакваните приходи към 01.11.2013г. са на обща стойност 226 344 лв.
  
• 
  Проведени са 33 бр. процедури за отдаване под наем, като са сключени 28 договора за наем. От тях 11 са за общински земеделски земи на територията на общината, като приходите за отчетния период са в размер на 37 686,50 лв., при 19 323 лв. наем за предходния период.
  
• 
  След решение на Общински съвет – Казанлък са отдадени под наем 10 бр. имоти със спортно предназначение на следните сдружения с нестопанска цел, развиващи дейност на територията на община Казанлък, както следва:
  

• 
  СНЦ „ Футболен клуб – Розова Долина Казанлък“
  
• 
  СНЦ „Лекоатлетически клуб – Цветанка Христова“
  
• 
  СНЦ „Волейболен клуб – Казанлък“
  
• 
  СНЦ „Спортен клуб – Розова Долина“
  
• 
  СНЦ „Спортен клуб по атлетика - Пендарева“
  
• 
  СНЦ „Клуб по спортна стрелба Севтополис“
  
• 
  СНЦ „Баскетболен клуб – Розова Долина“
  
• 
  СНЦ „Клуб по борба Казанлък“
  
• 
  СНЦ „Колоездачен клуб Лястовица – 1905“
  
• 
  СНЦ „Шахматен клуб Казанлък 21“
  

• 
  През отчетния период бе възстановено правото на собственост на Община Казанлък от ПК „НАРКООП” на един имот в с. Горно Изворово, а през предходния период - в гр. Крън и два имота в с. Долно Изворово.
  

• 
  След решения на Общински съвет-Казанлък през отчетния период е учредено право на ползване за следните имоти - общинска собственост:
  

• 
  Втори етаж от жилищна сграда на ул. „Цар Иван Шишман” № 34 гр. Казанлък – Министерство на правосъдието.
  
• 
  Втори етаж на здравна служба с. Бузовград на Народно читалище „Възраждане - 2014”
  
• 
  Кабинети на втори и пети етаж в сградата на „ДКЦ-Поликлиника“ - гр. Казанлък, на Национална здравноосигурителна каса.
  
• 
  Сградата на Читалище - гр. Шипка на СНЦ „Слава“ .
  

• 
  Първи етаж от сграда на бул.”Княз Ал. Батенберг” № 69, гр.Казанлък – СНЦ „Съюз на запасни подофицери”;
  
• 
  Бивше училище „Иван Недялков”, ул.”Георги Бенковски” №1 1, гр.Казанлък – Народно читалище „Възродена Искра - 2000”;
  
• 
  Стая в сграда на бул.”Никола Петков” № 37А, гр.Казанлък – „Съюз на Военноинвалиди и военнопострадалите”;
  
• 
  Бивша Детска градина „Зорница”, ул.”Илинден” № 37, гр.Казанлък – религиозна институция „Християнски Мисионерски център – Даром сте приели, даром давайте”;
  
• 
  Общинска земеделска земя в землището на с. Голямо Дряново, представляваща имот № 069001 – Народно читалище „Зора - 1902”, с.Голямо Дряново;
  
• 
  Жилищна сграда в гр.Крън – СНЦ „Футболен клуб Елтемир”.
  

• 
  В изпълнение на Наредба № 15 за реда за придобиване, управление и разпореждане с общинско имущество и Наредба № 21 за поставяне на временни преместваеми съоръжения за търговски обекти и други обслужващи дейности, както и елементи на градското обзавеждане, които не са трайно свързани с терена, съгласно чл. 56 от ЗУТ бе открита процедура за провеждане на търгове с явно наддаване за отдаване под наем на 39 бр. общински терени и павилиони и са сключени 37 договора за наем. През предходния период са открити процедури за 45 бр. общински терени и павилиони и са сключени 37 договора за наем. Действащите договори за отдадени под наем общински терени и павилиони през отчетния период са 150 и към 01.10.2014 г. са постъпили 150 113,83 лв. Очаквано за отчетния период: 163 760 лв. без ДДС.
  

• 
  По Наредба № 26 на Общински съвет - Казанлък за определянето и администрирането на местните такси и цени на услуги на територията на община Казанлък за извършените услуги към 15.09.2014 г. са събрани такси в размер на: 154 096,78 лв. Очаквано за отчетния период: 172 474 лв. През предходния отчетен период са били 195 413,34 лв.
  
• 
  Във връзка с организиране на рекламната дейност на територията на община Казанлък през отчетния период са издадени 61 бр. разрешителни. През предходния период са издадени 40 бр. разрешителни за поставяне на рекламно- информационни елементи по приетата през 2012г. Наредба № 22 на Общински съвет-Казанлък за рекламната и информационната дейност на територията на община Казанлък. Към 15.09.2014г. събраната такса е в размер на 19 900,50 лв., като за предходния период са събрани 19 264,80 лв. Очаквано за отчетния период: 21 000 лв.
  

• 
  През отчетния период полезната жилищна площ е 11 471,64 кв.м, от която са постъпвали приходи ежемесечно от наеми в размер на 4060,62 лв. без ДДС. Община Казанлък през предходния период е разполагала със 11 747,57 кв.м полезна жилищна площ, от която ежемесечно са постъпвали 4 111,56 лв. без ДДС.
  

1. Апартаменти – 123 бр. през отчетния период, като през предходния са били 125 бр.

2. Къщи – 85 бр. през отчетния период, като през предходния са били 86 бр.

Същите са разположени основно в ж.к.”Изток”, кв.”Васил Левски”, под ж.п.гара и около бул.”23 Пехотен Шипченски полк” и бул.”Княз Александър Батенберг”.

Събраният наем за ползване на общински жилища за периода 01.11.2012 г.-30.09.2013 г. е в размер на 43 461,35 лв. без ДДС.

Към 01.11.2014 г. се очаква да постъпи наем в размер на 57 000 лв. без ДДС. Събраният наем за предходния период е в размер на: 55 297,91 лв. без ДДС.

Предприети са действия за събиране на дължимите суми по съдебен ред на нередовни платци.

• 
  За периода има взето решение на ОбС – Казанлък за продажба на един апартамент и едно ателие неговите наематели, настанени по административен път и отговарящи на изискванията на Наредба № 12 на ОбС-Казанлък. Общата им стойност е 38 200 лв. без ДДС. Предстои да се вземе решение за продажба на още един апартамент на стойност 24 000 лв. без ДДС. През 2013 г. от продажба са постъпили 24 000 лв., без ДДС.
  

1. 
   „Балкан - К“ ЕАД – в ликвидация
   
2. 
   „Еко - 93“ ЕООД – в ликвидация
   
3. 
   „Балканинвест“ ЕООД
   
4. 
   „Казанлъшка Искра“ ЕООД
   
5. 
   „Хигиенни и битови услуги - Казанлък“ ЕООД
   
6. 
   ДКЦ „Поликлиника - Казанлък“ ЕООД
   
7. 
   МБАЛ „Д-р Христо Стамболски“ ЕООД
   

1. 
   МБАЛ „Проф. Д-р Ст. Киркович“ АД – 4,09%
   
2. 
   „Стоки за бита“ ООД – 20%
   
3. 
   „Казанлък“ АД – 4,974%
   

През предходния период Община Казанлък е имала дялово участие и в:

1. 
   „Инфра - Севтополис“ ООД – 20%
   
2. 
   „Хляб и хлебни изделия“ ООД – 18,23%.
   

• 
  Проведе се обществено обсъждане на ОУП на територията с изявено културно- историческо наследство „Долината на тракийските владетели“, разработван от колектив с ръководител проф. Александров. Проектът е съгласуван от заинтересованите министерства и експлоатационни дружества, Изчакваме съгласуване и от НИНК /Националния институт за недвижимо културно наследство/, след което ще се одобри от Общинския съвет.
  

• 
  Сключено е Споразумение с Министерство на инвестиционното проектиране за частично финансово подпомагане изработването на проект за ОУП на общината, какъвто няма изработен досега, на стойност 142 650 лв. Останала част от необходимата сума ще се oсигури от общинския бюджет.
  

• 
  След проведена обществена поръчка са изготвени работни проекти по ОП „Регионално развитие“ 2007-2013 г. „В подкрепа за следващия програмен период – Казанлък 2020“ на стойност 549 458.66 лв. Тази проектна готовност ще ни позволи през следващия програмен период да усвояваме директно средства по ОП „Региони в растеж” и изпълним целите си, заложени в Интегрирания план за градско възстановяване и развитие.
  
  • 
    Проектите включват:
    

• 
  Цялостна реконструкция и ремонт на сградите и дворните пространства, включително въвеждане на всички мерки за енергийна ефективност, на три детски заведения в кв.„Изток“ - ЦДГ № 1 „Здравец“, ОДЗ № 11 и филиал ж.к. Изток на ЦДГ № 15 „Звънче“, гр.Казанлък.
  

• 
  Цялостно изграждане/възстановяване на три парка:
  
• 
  Парк 1 в кв.„Изток“ (местоположение: ж.к. „Изток“, между ул. „Сент-Ерблен“, ул. „Верия“, ул. „Толиати“ и ул. „Кремона“);
  
• 
  Парк 2 в кв.„Изток“ (местоположение: ж.к. „Изток“, южно от ул. „Кремона“, западно от ул. „Надканижа“, източно от бл. 14 и северно от блок 72)
  
• 
  Парк 3 „Северен“ (парк „Стадиона“).
  

• 
  Проекти за изграждане на социални жилища и център за настаняване на бездомни хора в кв.„Изток“. Социалните жилища са предназначени за следните целеви групи: бездомни хора и/или такива, живеещи в много лоши битови условия; родители с деца, вкл. непълнолетни родители, многодетни семейства, деца с влошено здраве и увреждания; хора в риск от бедност и социално изключване. Центърът за настаняване е предназначен за хора, изпаднали във временна невъзможност от употреба на собствено или наето жилище; хора изпаднали в социално изключване; хора с рязко сменен социален статус и останали временно без дом.
  
• 
  Проекти за цялостна рехабилитация и реконструкция на осемнадесет улици и прилежащите им тротоари – ул. „Кап. Петко войвода“, ул. „Толиати“, ул. „Кремона“, ул. „Петьо Ганин“, ул. „Надканижа“, ул. „Сент-Ерблен“, ул. „Верия“, ул. „Фукуяма“, ул. „Бор“, улица 1 (в кв. „Индустриален“, от „Мебел Стил“ ООД до края на улицата на юг до „ЗИНО“ АД), улица 2 ( в кв. „Индустриален“, от бул. „23-ти Пехотен Шипченски полк“ - пресечката на „Българска роза – Севтополис“ АД преди подлеза, до ул. „Маньо Стайнов“ - улицата е успоредна на ул. „Москва“, южно от ж.п. линията), ул. „Цар Освободител“, ул. „Маньо Стайнов“, ул. „Козлодуй“, улица 3 ( в кв. „Индустриален“, улицата се намира южно от Хлебозавода и продължава на юг малко след Булгарплод), бул. „Никола Петков“ (западно платно), ул. „Орешака“.
  
• 
  Изграждането на градско видеонаблюдение тип звезда с единен център - Сградата на общината, сървър за обработка и съхранение на информацията, и множество крайни точки – видеокамери, разположени на определени места – на възлови кръстовища и в двата обновени парка – 11 броя камери.
  

• 
  Проекти за 8 междублокови пространства за изграждане и възстановяване на зони за отдих, реконструкция и рехабилитация на пешеходни алеи и тротоари, изграждане на обществени паркинги и др. интервенции. Междублоковите пространства са :
  

• 
  Зона за отдих 1 - ж.к. „Изток“; запад - ул. „Кап.Петко войвода“; юг - ул. „Кремона“; изток - ул. „Сент-Ерблен“
  
• 
  Зона за отдих 2 – ж.к. „Изток“; север - ул. „Толиати“; запад - блок 23
  
• 
  Зона за отдих 3 – ж.к. „Изток“; север - бл. 14; запад - ул. „Маня и Матей Икономови“
  
• 
  Зона за отдих 4 – ж.к. „Изток“; (кв. „Кармен“ - циганската махала); север - ул. „Бор“; юг - блок „Кармен“
  
• 
  Зона за отдих 5 - ж.к. „Изток“; север - блок 45; юг- блок 44
  
• 
  Зона за отдих 6 – ж.к. „Изток“; север- блок 32; юг - блок 29; изток - ОДЗ № 11
  
• 
  Зона за отдих 7 – ж.к. „Изток“; север - блок 7; юг - блок 2; запад - блок 4; изток - блок 8 и 9;
  
• 
  Зона за отдих 8 – на запад - бул. „Розова долина“, на изток - ул. „Хан Омуртаг“; на юг - ул. „Хан Аспарух“; на север граничи с друг имот