-
Разходи за обичайната дейност
Разходите за външни услуги за 2004 г. и 2003 г. са:
|
|
Година, завършваща на 31 декември 2004
|
|
Година, завършваща на 31 декември 2003
|
|
|
|
|
|
Транспортни разходи
|
|
3,001
|
|
3,665
|
Комисионни
|
|
365
|
|
384
|
Информационни услуги от Солвей SIS
|
|
132
|
|
132
|
Наеми
|
|
34
|
|
12
|
Застраховки
|
|
34
|
|
45
|
Телефони и комуникации, куриерски и пощенски разходи
|
|
96
|
|
44
|
Други
|
|
252
|
|
255
|
|
|
|
|
|
Общо разходи за външни услуги
|
|
3,914
|
|
4,537
|
Другите разходи за дейността за 2004 г. и 2003 г. включват:
|
|
Година, завършваща на 31 декември 2004
|
|
Година, завършваща на 31 декември 2003
|
|
|
|
|
|
Разходи за командировки
|
|
90
|
|
60
|
Разходи за глоби
|
|
33
|
|
60
|
Разходи за данъци
|
|
6
|
|
-
|
Главница и лихви по данъчни актове
|
|
-
|
|
166
|
Загуба от обезценка на търговски вземания
|
|
-
|
|
134
|
Загуба от продажбата на дълготрайни активи
|
|
-
|
|
3
|
Отписани търговски вземания
|
|
-
|
|
4
|
Други
|
|
4
|
|
24
|
|
|
|
|
|
Общо други разходи за дейността
|
|
133
|
|
451
|
Непризнат данъчен кредит в размер на 125 хил. лева и лихви в размер на 41 хил. лева са отчетени през 2003 г. съгласно констатациите на ДРА 220 от 18 юли 2003 г., който Дружеството обжалва пред Главна данъчна дирекция – гр. София. С решение 390 от 04 март 2004 г. на ГДД – София жалбата е отхвърлена и е потвърден ДРА 220 от 18 юли 2003 г. Дружеството обжалва решението на ГДД – София пред ВАС. След заседание на съда от 14 февруари 2005 г. и към датата на настоящия финансов отчет все още няма допълнително оповестени обстоятелства относно делото.
Считано от 1 януари 1998 г. Дружеството участва в споразумение за разпределение на квотите. Съгласно условията на споразумението, всяка от страните е задължена да закупува годишно определено количество сода от Солвей – Соди АД. Страната, която не закупи минимално определеното годишно количество, заплаща глоба на останалите страни по споразумението. Размерът на глобата се изчислява от външен одитор.
През 2004 г., на основание на доклади на външния одитор за първото, второто и третото тримесечие на 2004 г., Дружеството е отразило разходи за глоби в размер на 33 хил. лева и приходи от премии в размер на 3 хил. лева (вж. т. 12).
Отчетната стойност на продадените стоки включва:
|
|
Година, завършваща на 31 декември 2004
|
|
Година, завършваща на 31 декември 2003
|
|
|
|
|
|
Тежка сода
|
|
15,820
|
|
19,694
|
Лека сода
|
|
6,843
|
|
8,292
|
Сода бикарбонат
|
|
1,236
|
|
1,367
|
Нютрек
|
|
17
|
|
54
|
|
|
|
|
|
Общо отчетна стойност на продадените активи
|
|
23,916
|
|
29,407
|
-
Данъци върху печалбата
|
31 декември 2004
|
|
31 декември 2003
|
|
|
|
|
Отсрочени данъчни активи
|
|
|
|
Вземания
|
20
|
|
30
|
Начисления
|
6
|
|
-
|
|
|
|
|
Нетни данъчни активи
|
26
|
|
30
|
Изчисленията за ефективния данъчен процент за 2004 г. и 2003 г. са представени в следната таблица:
|
|
Година, завършваща на 31 декември 2004
|
|
Година, завършваща на 31 декември 2003
|
|
|
|
|
|
Печалба преди данъчно облагане
|
|
6,346
|
|
3,969
|
Данъчен процент
|
|
19.50 %
|
|
23.50 %
|
|
|
|
|
|
Данък печалба
|
|
1,237
|
|
933
|
|
|
|
|
|
Данъчен ефект от постоянни разлики
|
|
2
|
|
9
|
Данъчен ефект от намаление на данъчните ставки
|
|
11
|
|
-
|
Разход за данък
|
|
1,250
|
|
942
|
|
|
|
|
|
Ефективен данъчен процент
|
|
19.70 %
|
|
23.73 %
|
Разходът за данък се състои от:
|
|
Година, завършваща на 31 декември 2004
|
|
Година, завършваща на 31 декември 2003
|
|
|
|
|
|
Текущ разход за данък
|
|
1,246
|
|
973
|
|
|
|
|
|
Приход от отсрочени данъци от възникващи временни разлики през текущия период
|
|
(7)
|
|
(31)
|
Разход от промяна в данъчната ставка
|
|
11
|
|
-
|
Разход за данък
|
|
1,250
|
|
942
|
Сподели с приятели: |