Програма за реализация Прогноза на паричните потоци

Лихвата по заема е 12% годишно като се изплаща ежемесечно. През първото и второто тримесечие се провежда рекламата кампания, в която са вложени съответно за месеците март и юни – 5 000 и 15 000 лева. За счетоводното обслужване се плаща по 3000 лева на тримесечие. Изразходваната ел. енергия е в пряка зависимост от обема на произведената продукция в размер на 3%. Водата се плаща също в зависимост от произведентаат продукция в размер на 4%. Фирмата ще плаща наем за сладкарница от четвърто тримесечие. Наема е в размер на 700 лева месечно.

1. 
   първо тримесечие – 210000
   
2. 
   второ тримесечие – 180000
   
3. 
   трето тримесечие – 290000
   
4. 
   четвърто тримесечие – 200000
   

От тези продажби 80% се получават в същото тримесечие, а 18 % в следващото тримесечие. Стойността на материалите е в размер на 30% от стойността на продажбите за съответното тримесечие като има договорка с доставчиците за отложено плащане и цялата стойност се плаща в следващото тримесечие. Фирмата плаща заплати в размер на 60 000 за първите 2 тримесечия. За следващите 2 поради обучение и наемане на работа служители заплатите възлизат на 70 000 лв, и 25% осигуровки върху тях. Обучението на персонала,който ще се наеме от бюрото по труда Кърджали и обучението на административния персонал възлиза на 10 000 лв. Изграждането на транспортното стопанство ще започне още през 2008 година, със купуването на площ през третото тримесечие. Стойността на земята е 100 000 лв. През 2009 година се предвижда довършването на постройката и купуването на необходимите транспортни средства. По този начин ще се спази срока за изпълнение на изграждането на транспортното стопанство.

Бързо променящата се външна среда налага непрекъснат анализ и контрол на стандартите и клиентите. Те решават до голяма степен равнището на конкуренция на фирмата. Фирмата се развива в отрасъл, в който е необходима непрекъсната ангажираност и бързи, адекватни решения за променящата се обстановка във вкусовата промишленост. Главните насоки за приспособяването на фирмата към променящия се бизнес климат са насочени към поддържане на качеството, диференциация на продуктите, анализ на пазарите и конкуренцията в отрасъла, разработване на мощни рекламни кампании, за да продължи да се развива динамично и да се превърне в един от лидерите в сладкарската промишленост.

		Тримесечие
		1	2	3	4	общо
	Начален баланс	14 000	84 300	97500	187100	382 900
І	Постъпления
1	Лични вложения			90000		90000
2	Заем			120000		120000
3	Приходи от продажби	168000	144000	232000	160000	704000
4	Приходи от продажби с отложено плащане		37800	32400	52200
	Общо постъпления	168000	181800	474400	212200	1036400
ІІ	Плащания
1	Покупка на машини,оборудване			210000		210000
2	Покупка на материали		63000	54000	87000	204000
3	Разходи за обучение на персонала			10000		10000
4	Заплати на наети лица	60000	60000	70000	70000	260000
5	Социални и здравни осигуровки	15000	15000	17500	17500	65000
6	Електроенергия	6300	5400	8700	6000	26400
7	Вода и канализация	8400	7200	11600	8000	35200
8	Наеми				2100
9	Реклама	3000	3000	3000	3000	12000
10	Канцеларски материали	5000	15000
11	Погасяване на главница по заем				48000	48000
12	Лихви по заем				3600	3600
13	Разход за купуване на земя за изграждането на транспортно стопанство				100000	100000
	Общо плащания	97700	168600	384800	345200	996300
	Месечен баланс (остатък от предишни месеци + постъпления - плащания)	84 300	97500	187100	54100	423 000