Отчет за дейността на ип "Бета Корп" ад за 2006 г

Задължения към персонала 40 1

Задължения по получени заеми 22 22

Задължения за данъци - 31

Клиенти по аванси (доверители) 494 791

Общо 560 850
Задълженията по получени заеми са краткосрочни, към физическо лице, безлихвени и с клауза за удължаване на срока за погасяване.

Като отделно перо в пасива на Баланса са представени съответно задълженията към клиенти и доверители по договори за брокерски услуги и договори за доверително управление на портфейли от ЦК, по повод паричните им средства заделени по клиентски подсметки в съответствие с изискванията на чл. 75, ал. 1 ЗППЦК, подсигурени от клиентите за покупката или получени от продажбата на техни ценни книжа.

2006 г. 2005 г.

Приходи от преоценки на финансови активи 59 7

Курсови разлики от преоценки (компенсирано) в т.ч. (35) 49

• 
  положителни 117 246
  
• 
  отрицателни (152) (197)
  

Неустойки към БФБ 1 -

2006 г. 2005 г.

• 
  телекомуникационни р-ди (36) (37)
  
• 
  неми (25) (23)
  
• 
  административни такси (22) (20)
  
• 
  договори за управление (48) (8)
  
• 
  одит (5) (5)
  
• 
  застраховки (2) (2)
  
• 
  реклама (7) (2)
  
• 
  ел.енергия, вода, поддръжка и др. (6) (10)
  

• 
  заплати (53) (50)
  
• 
  осигуровки (15) (19)
  

• 
  разходи за материали (10) (37)
  
• 
  разходи за командировки (4) (2)
  
• 
  разходи/прходи по отписани активи 1 (1)
  
• 
  приходи от обезщетения 3 14
  

13. Разходи за данъци върху печалбата.

2006 г. 2005 г.
Счетоводна печалба преди облагане 358 554

Нетен ефект от данъчно преобразуване (175) (312)

Облагаема печалба 183 242

Текущ данъчен разход по

приложимата данъчна ставка за

2006 г. ­ 15% и за 2005 г. ­ 15% 28 36

Ефект от данъчни временни разлики (8) 8

Данъчен разход 20 44

14. Основен капитал и дивиденти.

Към 31.12.2006 г. основеният капитал на “Бета Корп” АД е 1 485 хил. лв.

Чуждите ценни книжа, предоставени на “Бета Корп” АД за търговия (продажба) за сметка на инвеститора или придобити в изпълнение на клиентски поръчки за пкупка на ЦК се водят (завеждат) по задбалансови сметки – количествено с аналитичен признак за клиента и вида на ЦК.

Чуждите ценни книжа, придобити от / предоставени на, Бета Корп за търговия по договор за управление на инвестиционен портфеил от ценни книжа за сметка на клиент без специални нареждания се завеждат по балансови сметки стойностно по цена на придобиване, с аналитичен признак за клиента и вида на ЦК и по задбалансови сметки – количествено с аналитичен признак за клиента и вида на ЦК. В края на всеки месец, ценните книжа включени в инвестиционен портфейл по договор за доверително управление по собствена преценка без нареждане от клиента, се преоценяват по борсовата им цена от последната сесия на съответната борса на която се търгуват. Преоценката се отразява в увеличение (намаление) на задължението към доверителя.

Клиентските ценни книжа не се представят в Баланса на Дружеството, а са елемент от оповестяването към приложенията на ГФО.

Позициите в безналични книжа на клиентите по договори за брокерски услуги и договори за доверително управление на портфейли по собствена преценка без специални нареждания на клиента, в “Централен депозитар” АД в подсметки при “Бета Корп” АД са в размер на 15 078 685 броя акции и 660 797 номинал компенсаторни инструменти

По своя характер клиентските ценни книжа са разделени на две основни групи:

- книжа на клиенти държани по договори за брокерски услуги

- ценни книжа на клиенти по договори за управление на индивидуален портфейл по собствена преценка без специални нареждания на клиента.

Общият брой на клиентските ценни книжа по договори за брокерски услуги е 14 923 968, а стойността на ценните книжа приети за търговия на регулиран пазар са с обща стойност 39 629 573 лева., а номинала на компенсаторните инструменти (КИ) е 660 797 лева

Оценката на ценните книжа е извършена по средно претеглената цена на сключените с тях сделки на БФБ в последния ден на който са търгувани.

Всички клиентски ценни книжа са на български емитенти.

(хил. лв.)

Акции на регулиран пазар 8 686 124 39 630

Акции на нерегулиран пазар 6 116 626 -

КИ на регулиран пазар 659 342 365

КИ на нерегулиран пазар 1 455 -

Разпределението на акциите е в 277 емисии, от които:

• 
  162 търгувани на регулиран пазар;
  
• 
  136 търгувани на извънрегулиран пазар.
  

Компенсаторните инструменти са разпределени в 11 емисии, като:

• 
  11 емисии са търгувани на регулиран пазар;
  
• 
  1 емисия е търгувани на извънрегулиран пазар.
  

От посочените по горе данни е видно, че клиентските ценни книжа са разпределени по следният начин:

- 60,54 % от портфейла на клиентите по договори за брокерски услуги е в ценни книжа, които се търгуват на регулиран пазар.

- 39,46 % от портфейла на клиентите по договори за брокерски услуги е в ценни книжа които се търгуват на нерегулиран пазар.

Динамиката на клиентските портфейли зависи главно от активността на клиентите и тяхната заинтересуваност към търговията с ценни книжа.

15.2. Анализ на портфейли по договори за управление на индивидуален портфейл по собствена преценка без специални нареждания на клиента.
Общият брой на клиентските ценни книжа по договори за управление на индивидуален портфейл по собствена преценка без специални нареждания на клиента е 279491, а стойността им е 876 795 лв.

Оценката на активите е извършена по пазарна цена постигната през последната борсова сесия за отчетният период.

Клиентските портфейли по доверително управление са инвестирани изцяло в акции на български емитенти (33 емисии), търгувани на регулиран пазар.

Средствата предоставени от клиенти по договори за управление на индивидуални портфейли по собствена преценка без специални нареждания към 31.12.2006 г. в размер на 910 хил.лв са се нараснали почти два пъти срямо 31.12.2005 г (когато са били 525 хил.лв.) Този ръст се дължи на увеличеното доверие към инвестиционната политика на ИП “Бета Корп” АД, водещо до привличане на нови клиенти, както и на нарастване на клиентски активи на доверителите от предходни години в следствие на постигнатата за тяхна сметка добра доходност.