|
Софтуер
|
|
|
BGN’000
|
|
Отчетна стойност
|
|
|
Салдо на 1 януари
|
22
|
|
Постъпили през периода
|
1
|
|
Салдо на 31 декември
|
23
|
|
|
|
|
Амортизация и обезценки
|
|
|
Салдо на 1 януари
|
19
|
|
Начислена за периода
|
2
|
|
Салдо на 31 декември
|
21
|
|
|
|
|
Балансова стойност
|
|
|
на 1 януари
|
3
|
|
на 31 декември
|
2
|
|
|
|
|
11. ИНВЕСТИЦИИ НА РАЗПОЛОЖЕНИЕ ЗА ПРОДАЖБА
-
|
Страна
|
31 декември2009
|
% на участие
|
|
|
|
|
BGN’000
|
|
|
|
Елма АД
|
България
|
428
|
13
|
|
|
Топлофикация Казанлък АД
|
България
|
226
|
14
|
|
|
Общо
|
|
654
|
|
|
|
Инвестициите на разположение за продажба, представляващи малцинствено участие в капитала на Елма АД са преоценени до справедлива стойност на база котировки на пазарни цени на Българска фондова борса към най-скорошна дата.. Инвестициите на разположение за продажба, представляващи участие в капитала на Топлофикация Казанлък АД са представени по цена на придобиване, тъй като акциите на дружеството нямат котирана пазарна цена на активен пазар и справедливата им стойност не би могла да се оцени надеждно.
12. ИНВЕСТИЦИИ В АСОЦИИРАНИ ПРЕДПРИЯТИЯ
-
|
Страна
|
31 декември
2009
|
% на участие
|
31 декември 2008
|
% на участие
|
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
|
Костенец-ДМ ООД
|
България
|
2
|
40
|
2
|
40
|
Общо
|
|
2
|
|
2
|
|
Костенец-ДМ е дружество с ограничена отговрност.
Обобщена финансова информация за дружеството към 31 декември 2009 год.
Активи 9 хил лв (2008- 9 хил.лв.)
Пасиви 4 хил лв (2008-4 хил.лв.)
Приходи 2хил лв (2008 – 7хил.лв.)
Към 31 декември 2009 година Дружеството няма правни и/или конструктивни задължения.
13. МАТЕРИАЛНИ ЗАПАСИ
-
|
31 декември
2009
|
|
31 декември 2008
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
Материали
|
1178
|
|
1424
|
Продукция
|
707
|
|
1682
|
Стоки
|
0
|
|
1
|
Общо
|
1885
|
|
3107
|
Материалите включват:
|
31 декември
2009
|
|
31 декември 2008
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
Основни материали
|
656
|
|
538
|
Материали по окомплектоване и изграждане на нови активи
|
|
|
|
Спомагателни материали
|
103
|
|
153
|
Резервни части
|
333
|
|
356
|
Горива
|
25
|
|
42
|
Смазочни материали
|
2
|
|
4
|
Амбалаж
|
6
|
|
6
|
Други
|
53
|
|
325
|
Общо
|
1178
|
|
1424
|
Материалите по окомплектовка и изграждане на нови активи, включват основно наличности от изолирани тръби и кабели, необходими и обезпечаващи новоизгращата се Индустриална газификация, докладвана в Бележка № 9.
Основните материали по видове са както следва:
-
|
31 декември
2009
|
|
31 декември 2008
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
Целулоза
|
496
|
|
179
|
Хартия за рециклиране
|
39
|
|
332
|
Химикали
|
115
|
|
21
|
Багрила
|
2
|
|
2
|
Помощни материали
|
4
|
|
4
|
Общо
|
656
|
|
538
|
Продукцията включва:
-
|
31 декември
2009
|
|
31 декември 2008
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
Хартия за велпапе
|
99
|
|
661
|
Хартия за писане и печат
|
0
|
|
16
|
Санитарно хигенна хартия
|
391
|
|
577
|
Сулфитна хартия
|
217
|
|
428
|
Общо
|
707
|
|
1682
|
Комисия от специалисти в дружеството е извършила преглед на наличните материални запаси към 31 декември 2009 година, за да прецени дали са налице условия за обезценка до нетна реализируема стойност, съгласно изискванията на МСС 2 „Материални запаси”. В резултат на този преглед е установено:
-
Наличните към 31 декември 2009 година материали не включват наличности, за които нетната реализируема стойност е по-ниска от отчетната им стойност.
-
Преобладаващата част от тези материали са обезпечени с поръчки за производство през 2009 година.
-
Наличните резервни части представляват необходим резерв за използваната техника и обезпечават непрекъснатостта на производствения процес.
14.ТЪРГОВСКИ И ДРУГИ ВЗЕМАНИЯ
-
|
31 декември
2009
|
|
31 декември 2008
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
|
|
|
|
Вземания от клиенти по продажби
|
1025
|
|
1884
|
|
1025
|
|
1884
|
|
|
|
|
Предплатени суми
|
86
|
|
179
|
|
|
|
|
Присъдени вземания
|
159
|
|
176
|
Обезценка на присъдени вземания
|
(89)
|
|
(89)
|
|
70
|
|
87
|
|
|
|
|
Вземания от свързани предприятия
|
65
|
|
266
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Данък върху добавената стойност за възстановяване
Корпоративен данък
|
144 241
|
|
264 3
|
Други
|
9
|
|
10
|
|
|
|
|
Общо
|
1585
|
|
2782
|
Обезценка
|
(89)
|
|
(89)
|
Балансова стойност
|
1496
|
|
2693
|
-
Анализ на падежите
|
С ненастъпил падеж
|
|
Просрочени до 3 месеца
|
|
Просрочени до 6 месеца
|
|
Просрочени до 1 година
|
|
Просрочени над 1 година
|
|
Общо
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вземания по продажби
|
60
|
|
198
|
|
256
|
|
240
|
|
|
|
1025
|
Вземания от свързани лица
|
|
|
65
|
|
|
|
|
|
|
|
65
|
Общо
|
60
|
|
263
|
|
256
|
|
240
|
|
271
|
|
1090
|
271
-
Вземания от свързани предприятия:
|
31 декември
2009
BGN’000
|
|
31 декември 2008
BGN’000
|
Полихим България АД
|
20
|
|
|
ТХ Русалка Холидеиз АД
|
|
|
12
|
ВК Русалка ООД
|
30
|
|
30
|
Хелиотурс
|
|
|
12
|
Полимери АД
|
|
|
3
|
Топлофикация Казанлък АД
|
|
|
118
|
ФИК АКБ Форес ХАД
|
|
|
78
|
АКБ Корпорация ХАД
|
15
|
|
13
|
Партнърс Комерс ЕООД
|
|
|
|
Марица 97 АД
|
|
|
|
Общо
|
65
|
|
266
|
Вземанията от свързани предприятия представляват вземания по предоставени заеми 42 хил.лв.(2008 год.-171хил.лв.), вземания по продажби 23хил.лв.(2008 год -43хил.лв). Вземанията по предоставени заеми са необезпечени.
Предплатени суми включват:
-
|
31 декември
2009
BGN’000
|
|
31 декември 2008
BGN’000
|
Предплатени суми за закупуване на транспортни средства
|
|
|
|
Предплатени суми за резервоари за оборотни води
|
|
|
|
Предоставени аванси за покупка на суровини
|
8
|
|
113
|
Предоставени аванси за услуги
|
78
|
|
64
|
Предплатени суми за застраховки
|
|
|
2
|
Общо
|
86
|
|
179
|
15. ПАРИЧНИ СРЕДСТВА И ПАРИЧНИ ЕКВИВАЛЕНТИ
-
|
31 декември
2009
BGN’000
|
|
31 декември 2008
BGN’000
|
|
|
|
|
Парични средства в брой
|
187
|
|
226
|
Парични средства в банки
|
23
|
|
95
|
|
|
|
|
Общо
|
210
|
|
321
|
16. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
|
31 декември
2009
BGN’000
|
|
31 декември 2008
BGN’000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Основен акционерен капитал
|
236
|
|
236
|
Резерви
|
5728
|
|
6921
|
Преоценъчен резерв
|
6723
|
|
6730
|
Натрупани печалби (загуби)
|
(2867)
|
|
(1193)
|
Общо собствен капитал
|
9820
|
|
12694
|
Основен акционерен капитал
Регистрираният акционерен капитал на „Костенец ХХИ” АД е 236 хил.лв., разпределен в 236277 броя акции с номинална стойност 1(един) лев всяка от тях. Дружеството е публично и акциите му се котират на Българската фондова борса.
Резерви
Резервите с общ размер 5728х.лв,се състоят от законов резерв по реда на Търговския закон, формиран от заделяне на 10 на сто от печалбата – 263хлв. и от разпределение на печалбата през предходни отчетни периоди – 5465х.лв.
Преоценъчен резерв
Преоценъчният резерв, възлизащ на 6723 х.лв. е възникнал в резултат на последващи оценки на имоти, машини, съоръжения, оборудване и дългосрочни инвестиции по справедлива стойност.
Той се разпределя както следва:
-
Преоценъчен резерв от последващи оценки на дълготрайни материални активи – 6648 х.лв.
-
Преоценъчен резерв от последващи оценки на инвестиции – 75 х..лв.
Преоценъчният резерв, възникнал в резултат на последващи оценки на имоти, машини, съоръжения, оборудване се реинтегрира в неразпределени печалби на база начислена амортизация.
17. ОСНОВЕН ДОХОД НА АКЦИЯ
Основният доход на акция се изчислява, като се раздели нетния доход, принадлежащ на акционерите, на средно претегления брой на обикновените акции в обръщение през годината.
-
|
31 декември
2009
|
|
31 декември
2008
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
|
|
|
|
Средно претеглен брой на обикновенни акции
|
236277
|
|
236277
|
Нетна печалба/загуба за годината (BGN’000)
|
(2930)
|
|
(1818)
|
Основен доход на акция (BGN)
|
(12,40)
|
|
(7,69)
|
Доходите с намалена стойност са равни на основните доходи на акция, тъй като дружеството не разполага с
инструменти, които биха могли да се конвертират в акции.
18. ДЪЛГОСРОЧНИ ЗАДЪЛЖЕНИЯ ПО ЗАЕМИ
-
|
Дългосрочна
част
|
|
Краткосрочна
част
|
|
Общо
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
|
|
|
|
|
|
Инвестбанк АД
|
5002
|
|
856
|
|
5858
|
Лихви
|
|
|
|
|
|
|
5002
|
|
856
|
|
5858
|
|
|
|
|
|
|
Овер Механика
|
1170
|
|
1100
|
|
2270
|
Лихви
|
|
|
|
|
|
|
1170
|
|
1100
|
|
2270
|
|
|
|
|
|
|
Центракс
|
1014
|
|
304
|
|
1318
|
Лихви
|
|
|
|
|
|
|
1014
|
|
304
|
|
1318
|
|
|
|
|
|
|
Ай Си Ем
|
|
|
629
|
|
629
|
Лихви
|
|
|
100
|
|
100
|
|
|
|
729
|
|
729
|
|
|
|
|
|
|
Общо
|
7186
|
|
2989
|
|
10175
|
Условията по заемите са както следва:
-
Кредитор
|
|
Инвестбанк АД
|
|
|
|
Договорен размер на кредита
|
|
3280 хил. евро
|
|
|
6415 хил.лв.
|
Лихва
|
|
12%
|
Падеж
|
|
2012 г.
|
Обезпечение
|
|
Ипотека на недвижима собственост
|
Цел на кредита
|
|
Инвестиционен
|
Салдо към 31 декември 2009 година
|
|
5858хил.лв.
|
-
Кредитор
|
|
Овер Механика, Италия
|
|
|
|
Договорен размер на кредита
|
|
1161 хил. евро
|
|
|
2269 хил.лв.
|
Лихва
|
|
5%
|
Падеж
|
|
2010 год.
|
Обезпечение
|
|
Запис на заповеди
|
Цел на кредита
|
|
Инвестиционен
|
Салдо към 31 декември 2009 година
|
|
2270 хил.лв
|
-
Кредитор
|
|
Центракс , Великобритания
|
|
|
|
Договорен размер на кредита
|
|
449 хил. щатски долара
|
|
|
354 хил. евро
|
Лихва
|
|
6%
|
Падеж
|
|
2013 година
|
Обезпечение
|
|
|
Цел на кредита
|
|
Инвестиционен
|
Салдо към 31 декември 2009 година
|
|
1318 хил.лв.
|
-
Кредитор
|
|
Ай Си Ем
|
|
|
|
Договорен размер на кредита
|
|
173 хил. щатски долара
|
|
|
214 хил. евро
|
Лихва
|
|
12%
|
Падеж
|
|
2009 год.
|
Обезпечение
|
|
|
Цел на кредита
|
|
Оборотни средства
|
Салдо към 31 декември 2009 година
|
|
729 хил.лв.
|
19. ТЪРГОВСКИ И ДРУГИ ЗАДЪЛЖЕНИЯ
-
|
31 декември
2009
|
|
31 декември
2008
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
Задължения към доставчици
|
8321
|
|
4541
|
Задължения по получени аванси
|
56
|
|
198
|
Задължения към свързани предприятия
|
3937
|
|
3060
|
Други
|
85
|
|
81
|
Общо
|
12399
|
|
7880
|
-
Задължения към свързани предприятия
|
31 декември
2009
|
|
31 декември
2008
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
|
|
|
|
Дивиденти на акционери физически лица
|
|
|
|
Полимери АД
|
464
|
|
259
|
Полихим България АД
|
|
|
785
|
ФИК АКБ Форес ФАД
|
631
|
|
881
|
АКБ Секюрити АД
|
38
|
|
59
|
Елма АД
|
30
|
|
30
|
Феникс ЮГ АД
|
3
|
|
4
|
Партнърс Комерс ЕООД
|
2751
|
|
899
|
Фореста АД
|
|
|
|
Марица 97 АД
|
17
|
|
151
|
Биоинвест АД
|
3
|
|
2
|
Общо
|
3937
|
|
3060
|
Задълженията към свързани предприятия представляват задължения по предоставени заеми 1331хил.лв.(2008 год.- 1361), задължения по доставки 1851хил.лв.(2008 год 1010 хил.лв.), получени аванси 517(2008 год. – 662). Условията по заеми са с лихвен процент, равен на основния лихвен процен +4% надбавка за ФИК АКБ Форес ХАД, за Полимери АД 12%, за Полихим България АД и Партнърс Комерс ЕООД- 12%. :
Получените аванси са по договор за транзитна продажба на 62.958315 хил. тона редуцирани емисии за 2007 и 2008 година, чрез регистъра на емисиите в България, с получател Холандската държава.
Анализ на падежите
|
Просрочени
до 3 месеца
|
|
Просрочени
до 6 месеца
|
|
Просрочни
до 1 година
|
С ненастъпил падеж
|
Общо
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Задължения към доставчици
|
1390
|
|
860
|
|
3850
|
2131
|
8231
|
Задължения към свързани предприятия
|
550
|
|
1998
|
|
1389
|
|
3937
|
Общо:
|
1940
|
|
2858
|
|
5239
|
2131
|
12168
|
20. ЗАДЪЛЖЕНИЯ КЪМ ПЕРСОНАЛА
-
|
31 декември
|
|
31 декември
2008
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
|
|
|
|
Заплати за текущата година
|
518
|
|
219
|
Задължения по социалното осигуряване върху заплатите
|
386
|
|
70
|
Неизползвани отпуски
|
23
|
|
102
|
Социални осигуровки върху отпуските
|
6
|
|
22
|
Общо
|
933
|
|
413
|
21. ДАНЪЧНИ ЗАДЪЛЖЕНИЯ
-
|
31 декември
2009
|
|
31 декември
2008
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
Корпоративен данък
|
|
|
|
Данъци върху доходите на физическите лица
|
105
|
|
35
|
Данъци върху разходите
|
29
|
|
9
|
Данък върху добавената стойност
|
|
|
|
Други
|
85
|
|
16
|
Общо
|
219
|
|
60
|
До датата на издаване на настоящият отчет в дружеството са извършени ревизии и проверки както следва: -
По данък добавена стойност – до 30 ноември 2009 година
-
Пълна данъчна ревизия – до 31 декември 2007 година.
-
Национален осигурителен институт – 28 февруари 2009 година
22. ЗАДЪЛЖЕНИЯ КЪМ ПЕРСОНАЛА ПРИ ПЕНСИОНИРАНЕ(ПРОВИЗИИ)
Дългосрочните задължения към персонала включват сегашната стойност на задължението на дружеството за изплащане на обезщетения на наетия персонал към 30 юни 2009 г. при настъпване на пенсионна възраст. Съгласно Кодекса на труда всеки служител има право на обезщетение в размер на две брутни заплати при пенсиониране, а ако има трудов стаж над 10 години в предприятието, обезщетението е в размер на шест брутни заплати към момента на пенсиониране.
За определяне на тези задължения дружеството е направило актюерска оценка, като е ползвало услугите на сертифициран актюер Ангел Костов Терзиев, Лицензия №03-АО/19,04,2007 година.. На база на изготвения от актюера доклад е определено задължение в баланса към 30.06.2009 г. в размер на 42х. лв. (31.03.2008 г.: 32 х.лв.).
При определяне на сегашната стойност към 30.06.2009 г. са направени следните актюерски предположения:
· смъртност – по таблицата за смъртност на НСИ, за общата смъртност на населението на България за периода 2003 г. - 2005 г.;
· темп на текучество – между 0 % до 12,8 %, в зависимост от пет обособени възрастови групи
· дисконтов фактор - използвана е норма на база ефективен годишен лихвен процент 6 %
· средна възраст на пенсиониране –мъже –от 60 до 63 години,жени от 57 до 60 години
23. СДЕЛКИ СЪС СВЪРЗАНИ ЛИЦА
През периода 01.01.2009-31.12.2009 год. година са осъществени сделки със следните свързани лица:
-
Свързани лица
|
Вид на свързаност
|
ФИК АКБ Форес ХАД
|
Акционер
|
Марица 97 АД
|
Акционер
|
Костенец ДМ ООД
|
Асоциирано предприятие
|
Феникс ЮГ АД
|
Под общ контрол
|
АКБ Секюрити АД
|
Под общ контрол
|
ВК Русалка
|
Под общ контрол
|
Хелио Тур-С
|
Под общ контрол
|
Парнърс актив
|
Под общ контрол
|
Партнърс комерс ЕООД
|
Под общ контрол
|
Полимери АД
|
Под общ контрол
|
Полихим България АД
|
Член на СД
|
Топлофикация-Казанлък АД
|
Под общ контрол
|
Биоинвест АД
|
Под общ контрол
|
П. Волов АД
|
Под общ контрол
|
Елма АД
|
Под общ контрол
|
Осъществените сделки са доставки на суровини и услуги. Условията, при които се извършват сделките не се отклоняват от пазарните за подобен вид сделка
Доставки от свързани лица
-
|
2009
BGN’000
|
|
2008
BGN’000
|
АКБ Секюрити
|
130
|
|
132
|
Биоинвест АД
|
2
|
|
3
|
Полихим България АД
|
509
|
|
1905
|
Полимери АД
|
|
|
0
|
Феникс ЮГ АД
|
24
|
|
5
|
ФИК АКБ Форес ХАД
|
19
|
|
54
|
Марица 97 АД
|
67
|
|
461
|
Хелио Тур-С
|
|
|
0
|
Партнърс комерс ЕООД
|
1693
|
|
638
|
Парнърс актив
|
|
|
0
|
П. Волов АД
|
|
|
0
|
Общо
|
2444
|
|
3198
|
Видове доставки от свързани лица
-
|
2009
BGN’000
|
|
2008
BGN’000
|
Суровини
|
2314
|
|
3009
|
Услуги
|
130
|
|
189
|
Продажби на свързани лица
-
|
2009
BGN’000
|
|
2008
BGN’000
|
ВК Русалка
|
|
|
0
|
ТХ Русалка Холизейз АД
|
|
|
0
|
Полихим България АД
|
365
|
|
1563
|
П. Волов АД –Шумен
|
|
|
21
|
ФИК АКБ Форес ХАД
|
|
|
0
|
Марица 97 АД
|
12
|
|
469
|
Костенец ДМ ООД
|
1
|
|
3
|
Хелио Тур-С
|
|
|
0
|
Партнърс комерс ЕООД
|
475
|
|
48
|
Общо
|
853
|
|
2104
|
Видове продажби на свързани лица
-
Предоставени заеми
-
|
2009
BGN’000
|
|
и 2008
BGN’000
|
ФИК АКБ Форес ХАД
|
0
|
|
79
|
АКБ Корпорация ХАД
|
0
|
|
13
|
Общо
|
0
|
|
92
|
Получени заеми
-
|
2009
BGN’000
|
|
2008
BGN’000
|
Полимери
|
216
|
|
259
|
Полихим АД
|
|
|
744
|
Партнърс Комерс ЕООД
|
996
|
|
133
|
Марица-97 АД
|
17
|
|
|
Общо
|
1229
|
|
1036
|
24.УСЛОВНИ АНГАЖИМЕНТИ
Съдебни спорове
Срещу “Костенец-ХХИ” АД има заведени съдебни искове в размер на 415 яди лева.
Компанията е завела 7 броя съдебни дела срещу неизрядни контрагенти. Общата стойност на съдебните искове по делата е 160 хил лв
Обезпечения и гаранции
Дружеството е предоставило следните обезпечения:
-
Записи на заповеди
-
във връзка със сключен договор за финансов лизинг за сумата от 21382 х. Лева със ИМОРЕНТ БЪЛГАРИЯ
-
във връзка със сключен договор за финансов лизинг за сумата от 9449 х. Лева с Хипо Алпе- Адриа лизинг ООД
-
във връзка с договор за финансови заеми 2270 хил. лева с Овер Механика
2.Ипотека на недвижима собственост – земя, сгради и съоражения, съгласно нотариален акт за собственост върху недвижим имот в размер на 1556 хил. Евро 3043 хил. Лева, във връзка със сключен договор с Хипо Алпе- Адриа лизинг ООД
във връзка с договор за инвестиционен банков заем с Инвестбанк АД за сумата от 6415 хил. Лева, ипотека на цялата недвижима собственост, залог на част от машините и съораженията.
Получените обезпечения в полза на дружеството по записи на заповеди са на стойност 129 х.лв
Сподели с приятели: |