Отчет за финансовото състояние 1 консолидиран отчет за всеобхватния доход 2

1. ИНФОРМАЦИЯ ЗА ИКОНОМИЧЕСКАТА ГРУПА

Този консолидиран финансов отчет включва финансовите отчети на “Арома” АД, както и финансовият отчет на дъщерното дружество, в което “Арома” АД има мажоритарно участие, а именно „Арома Транс 04” ЕООД – заедно по-нататък в този отчет наричани Групата. Предприятието – майка Арома АД е търговско дружество, създадено през 1991 г. Дружеството е със седалище и адрес на управление гр. София, ул. Кирил Благоев № 12. Съдебната регистрация на Арома АД е с Решение от 04.12.1991 г. на Софийски градски съд. Последните промени в органите за управление са вписани в Търговския регистър при Агенция по вписванията с решение от 11.05.2011 г. Последните промени в Устава на дружеството са вписани в Търговския регистър при Агенция по вписванията с решение от 18.01.2013 г.

Към 31 декември дъщерните предприятия, страните в които са регистриани и процента на собственост в тези предприятия са както следва:

Предприятия	Страна	Процент участие 31.12.2012	Процент участие 30.09.2012
Арома Транс 04 ЕООД	България	100	100

Датата на придобиване и предмета на дейност на дъщерните предприятия е както следва „Арома Транс” 04 ЕООД – придобито на 29.12.2011 година, предмет на дейност – товарен автомобилен транспорт. Дружеството не е извършвало стопанска дейност през 2012 и 2011 година.

На 28.09.2012 г. "Арома" АД и "Астера козметикс" АД подписаха Договор за преобразуване чрез вливане на "Астера козметикс" АД в "Арома" АД по реда на чл. 123, ал. 1 от ЗППЦК във връзка с чл. 262 и сл. от ТЗ. На 22.10.2012 г. страните подписаха Анекс към Договора за преобразуване във вр. със забележките от Комисията за финансов надзор.

І. Договорът за преобразуване и анексът към него уреждат всички моменти, които имат значение за извършване на процедурата:

(1) Вливането се извършва при условията на универсално правоприемство, като цялото имущество на преобразуващото се дружество преминава към приемащото дружество което е акционерно дружество регистрирано по Търговския закон, с публичен статут по смисъла на Закона за публичното предлагане на ценни книжа, създадено е за неопределен срок, с фирма "Арома" АД, със седалище в гр, София, с едностепенна система на управление – Съвет на директорите.

(2) В резултат на вливането преобразуващото се дружество - „Астера Козметикс” АД на основание чл. 262, ал. 1 от Търговския закон, ще бъде прекратено без ликвидация в условията на общо универсално правоприемство, като всички активи, пасиви, имуществени и неимуществени права и задължения ще преминат към приемащото дружество - „Арома” АД.

(3) Действията на всички преобразуващи се дружества ще се считат от гледна точка на счетоводния отчет за извършени за сметка на приемащото дружество от датата на подписването договора за преобразуване - 28.09.2012 г.

ІІ. Вземане на решение за одобряване на договора за преобразуване:

На 17.12.2012 г. общото събрание на акционерите на “Арома” АД, гр. София и общото събрание на акционерите на "Астера козметикс" АД гласуваха решения за преобразуване чрез вливане на "Астера козметикс" АД в "Арома" АД. Дружеството правоприемник - "Арома" АД подаде в срок заявление до Агенция по вписванията - Търговски регистър за вписване на преобразуването.

ІІІ. Задължения на страните във връзка с осъществяване на вливането:

Изпълнителните директори на "Арома" АД и "Астера козметикс" АД са предприели всички необходими действия за уведомяване на компетентните държавни органи за вливането, и по-специално на съответната териториална дирекция на Национална агенция за приходите, съгласно изискването на чл. 77, ал. 1 от Данъчно-осигурителния процесуален кодекс и за получаване на съответното удостоверение за уведомяване.

Изпълнителният директор на "Арома" АД е предприел всички необходими действия за:

- заявяване на вливането за вписване в Агенция по вписванията - търговски регистър.

- своевременно уведомяване на съответната териториална дирекция на Национална агенция за приходите за настъпилата промяна на работодателя вследствие на извършеното преобразуване в съответствие с изискванията на чл. 62, ал. 3 и чл. 123 от Кодекса на труда.

- изготвяне на заключителен баланс на "Астера козметикс" АД;

ІV. Увеличаване на капитала на "Арома" АД:

(1) При настоящото преобразуване е налице хипотезата на чл. 262у от Търговския закон, а именно приемащото дружество „Арома” АД притежава 1 705 699 акции представляващи 99.9996% от капитала на преобразуващото се дружество „Астера козметикс” АД и на основание чл. 262у, ал.3, т. 1 капиталът на приемащото дружество след преобразуване не се увеличава със справедливата стойност на тези акции.

(2) За удовлетворяване на целите на настоящото преобразуване чрез вливане съдебно регистрираният капитал на приемащото дружество – „Арома” АД, ще бъде увеличен от 15 491 799 лв. на 15 491 829 лв., чрез издаване на нови 30 обикновени, поименни, безналични акции с номинална стойност от 1 лв. всяка и с емисионна стойност 1.34 лв., равна на справедливата стойност на една акция от капитала на „Арома” АД. Акциите от увеличението на капитала на "Арома" АД се записват от другия акционер в "Астера козметикс" АД - г-н Светослав Разводов.

V. Вписването на вливането на "Астера козметикс" АД в "Арома" АД е извършено на 10.01.2013 г. (преди датата на съставянето на настоящия отчет).

VІ. На 10.01.2013 г. Търговският регистър вписа по партидата на "Арома" АД промяна на адреса на управление на дружеството - от гр. София, ул. "Кирил Благоев" № 10 на гр. София, ул. "Кирил Благоев" № 12.

VІІ. На 18.01.2013 г. Търговският регистър вписа по партидата на "Арома" АД приетият от общото събрание на акционерите на 17.12.2012 г. нов устав на дружеството.

Собственост и управление

Предприятието – майка „Арома” АД е публично дружество съгласно Закона за публично предлагане на ценни книжа.

Към 31 декември 2011 г. разпределението на акционерния капитал на дружеството е както следва:

• 
  Harisson Management SA, Панама 44,88 %
  
• 
  VP Trade Opportunities SA, Панама 28,95 %
  
• 
  Лукан Димитров Луканов 7,85 %
  
• 
  Телекомплект Инвест АД 5,87 %
  
• 
  Димитър Луканов Луканов 5,40 %
  
• 
  Други акционери 7,05 %
  

Към 31 декември 2012 г. разпределението на акционерния капитал на дружеството е както следва:

• 
  Harisson Management SA, Панама 44,88 %
  
• 
  Лукан Димитров Луканов 36,79 %
  
• 
  Димитър Луканов Луканов 5,40 %
  
• 
  Телекомплект Инвест АД 5,00 %
  
• 
  Други акционери 7,93 %
  

С решение на общото събрание на акционерите от 02.05.2011 г. е променен състава на Съвета на директорите. Към 31.12.2012 г. Дружеството се управлява и представлява от Съвет на директорите в състав:

Лукан Димитров Луканов	- председател на СД
Димитър Луканов Луканов	- зам-председател и изпълнителен директор
Евгений Спасов Иванов	- член
Анита Иванова Алексиева	- член

Към 31.12.2012 г. Дружеството се представлява от Димитър Луканов Луканов.

Към 31.12.2012 г. средно-списъчният състав на персонала на групата е 267 работници и служители /264 без лицата в отпуск по майчинство/, (31.12.2011 г. – 318 работници и служители / 316 без майките/). Към 31.12.2012 г. средната работна заплата е 929.28 лв (31.12.2011 – 906.35 лв.).

Предмет на дейност

Предметът на дейност на групата през отчетния период включва:

• 
  производство и търговия с парфюмерия и козметика;
  
• 
  производство на опаковки за парфюмерийно-козметични изделия.
  

Основни показатели на стопанската среда

Основни показатели на стопанската среда, които оказват влияние върху дейността на групата, за периода 2009 – 2012 година са представени в таблицата по –долу:

Показател		2009		2010		2011		2012
БВП по текущи цени в млн. лева[1]		68 322		70 511		75 265		56 445*
Реален растеж на БВП		-5%		0,2%		1,7%		0,9%*
Инфлация в края на годината		0,6%		4,5%		2,8%		4,2%
Среден валутен курс на щатския долар за годината		140,553		147,738		140,645		152,205
Валутен курс на щатския долар в края на годината		136,409		147,276		151,158		148,360

Каталог: uploads -> content -> files
files -> Екологична оценка и swot анализ Екологична оценка на проект на План за управление на речните басейни в Дунавски район за басейново управление
files -> Екологична оценка и swot анализ – Оценка за съвместимостта на План за управление на речните басейни в Дунавски район за басейново управление
files -> Доклад за дейността съгласно чл. 33 от Закона за счетоводство
files -> Дунавски район за басейново управление Анкетен лист за минали наводнения на територията на общината
files -> Доклад на Съвета на директорите за дейността на дружеството през 2010 г.; проект за решение ос приема доклада на сд; Доклад на директора за връзки с инвеститорите за дейността му през 2010 г
files -> Доклад на Управителния съвет за дейността на дружеството през 2008 г.; проект за решение ос приема доклада на ус; Доклад на директора за връзки с инвеститорите за дейността му през 2008 г
files -> Доклад за дейността съгласно чл. 33 от Закона за счетоводство
files -> Екологична оценка и swot анализ Екологична оценка на проект на План за управление на речните басейни в Дунавски район за басейново управление
files -> Климат и околна среда

Изтегляне 1.15 Mb.

Сподели с приятели: