Другите приходи на Дружеството включват:
Приходите от данъчни вземания включват законната лихва върху недължимо платените суми по РА № 030902364/25 ноември 2009 г., постъпили по сметка на Дружеството на 26 февруари 2010 г. с Акт за прихващане и възстановяване № 1002869/22 февруари 2010 г. и на 11 юни 2010 г. с РА №0310000376/09.06.2010 г.
Разходи за външни услуги
Разходите за външни услуги включват:
|
30.09.2010
|
30.09.2009
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
|
|
|
Разходи за регулаторни и други такси
|
(3)
|
(16)
|
Независим финансов одит
|
-
|
(4)
|
Такси обслужващо дружество
|
(132)
|
(3)
|
Разходи по недвижими имоти – лицензирани оценки
|
(1)
|
-
|
|
(136)
|
(23)
|
Други разходи
Другите разходи на Дружеството включват:
|
30.09.2010
|
30.09.2009
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
|
|
|
Разходи за МДТ
|
(57)
|
(14)
|
|
(57)
|
(14)
|
Финансови разходи
Финансовите разходи за представените отчетни периоди могат да бъдат анализирани, както следва:
|
30.09.2010
|
30.09.2009
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
|
|
|
Разходи за банкови такси и комисионни
|
(2)
|
(1)
|
|
(2)
|
(1)
|
-
Основният доход на акция е изчислен, като за числител е използвана нетната печалба/загуба, подлежаща на разпределение между акционерите на Дружеството.
Среднопретегленият брой акции, използван за изчисляването на основния доход на акция, както и нетната печалба/загуба, подлежаща на разпределение между притежателите на обикновени акции, е представен, както следва:
|
30.09.2010
|
30.09.2009
|
|
|
|
Печалба/Загуба подлежаща на разпределение (в лв.)
|
9 000
|
102 000
|
|
|
|
Среднопретеглен брой акции
|
5 332 690
|
3 857 557
|
|
|
|
Основен доход на акция (в лв. за акция)
|
0.002
|
0.03
|
Сделки със свързани лица
Свързаните лица на Дружеството включват собствениците, ключов управленски персонал и други описани по-долу.
Ако не е изрично упоменато, транзакциите със свързани лица не са извършвани при специални условия и не са предоставяни или получавани никакви гаранции. Разчетните суми обикновено се изплащат по банков път.
-
|
30.09.2010
|
30.09.2009
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
|
|
|
Покупки на услуги от Холдинг Варна АД – обслужващо дружество
|
(132)
|
(3)
|
|
(132)
|
(3)
|
-
Сделки с ключов управленски персонал
Ключовият управленски персонал на Дружеството включва членовете на съвета на директорите. Възнагражденията на ключовия управленски персонал включват следните разходи:
|
30.09.2010
|
30.09.2009
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
Краткосрочни възнаграждения:
|
|
|
Заплати
|
(7)
|
(5)
|
Разходи за социални осигуровки
|
(1)
|
(1)
|
Общо възнаграждения
|
(8)
|
(6)
|
-
|
30.09.2010
|
30.09.2009
|
31.12.2009
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
|
|
|
|
Текущи вземания от:
|
|
|
|
- собственици
|
42
|
-
|
-
|
- други свързани лица под общ контрол
|
7 528
|
-
|
7 558
|
- ключов управленски персонал
|
-
|
-
|
1
|
Общо текущи вземания от свързани лица
|
7 570
|
-
|
7 559
|
|
|
|
|
Общо вземания от свързани лица
|
7 570
|
-
|
7 559
|
|
|
|
|
Текущи задължения към:
|
|
|
|
- собственици
|
2 999
|
2 359
|
2 359
|
- други свързани лица под общ контрол
|
-
|
-
|
77
|
- ключов управленски персонал
|
4
|
4
|
4
|
Общо текущи задължения към свързани лица
|
3 003
|
2 363
|
2 440
|
|
|
|
|
Общо задължения към свързани лица
|
3 003
|
2 363
|
2 440
|
Текущите вземания от собственици представляват остатък от начислено годишно възнаграждение на обслужващото дружество „Холдинг Варна” АД.
Текущите вземания от други свързани лица под общ контрол са формирани от: вземане от Равда Тур ЕООД в размер на 889 хил. лв. възникнало въз основа на сключено допълнително спорзумение към нотариални актове № 127 и № 128 от 30 юни 2009 г., а именно неустойка за некачествено изпълнение на строителството на ваканционен комплекс „Сънрайз клуб” -
вземания от Камчия АД на обща стойност 6 639 хил. лв., от които 3 981 хил. лв. се формират от подлежащ на възстановяване от Камчия АД аванс за придобиване на недвижими имоти по силата на предварителен договор за покупко-продажба на недвижими имоти от 30 юни 2009 г. и допълнителни споразумения към него от 14 септември 2009 г. и 30 декември 2009 г. Останалата част от вземането от Камчия АД, в размер на 2 658 хил. лв., възниква на база на виновно неизпълнение на задължение на Камчия АД по сключен с Дружеството предварителен договор за покупко-продажба на недвижими имоти от 01 октомври 2008 г. Въз основа на допълнително споразумение от 20 ноември 2009 г. към договора срокът за погасяване на задължението на Камчия АД е удължен до 31 декември 2010 г.
Текущите задължения към собственици представляват начислените, но неизплатени дивиденти на акционерите на Дружеството за 2008 г. в размер на 2 359 хил. лв., за 2009 г. в размер на 636 хил. лв. и 4 хил. лв. остатък за изплащане на възнаграждение на обслужващото дружество.
Текущите задължения към ключов управленски персонал в размер на 4 хил. лв. представляват внесени гаранции за управление от членовете на Съвета на директорите на Дружеството.
Безналични сделки
През представените отчетни периоди Дружеството не е осъществявало инвестиционни и финансови сделки, при които не са използвани пари или парични еквиваленти и които не са отразени в отчета за паричните потоци.
-
През представените периоди няма предявени гаранционни и правни искове към Дружеството.
Не са възникнали условни активи и пасиви за Дружеството
Събития след датата на Отчета за финансово състояние
Между датата на междинния финансов отчет и датата на одобрението му за публикуване – 29 октомври 2010 г. не са възникнали коригиращи събития.
На 31 май 2010 г. е връчен РД №1000376/27.05.2010 г., съгласно който от данъчен кредит в размер на 268 хил. лв. (ДДС от юли 2009 г.) е налице непризнат такъв в размер на 21 хил. лв. В законоустановения срок Дружеството отправя своето възражение срещу така издадения ревизионен доклад. На 09 юни 2010 г. е връчен РА №0310000376/09.06.2010 г., с който се потвърждава становището изложено в ревизионния доклад и на 10 юни 2010 г. е възстановена сумата от 247 хил. лв. ДДС и 11 хил. лв. законова лихва. Отново в законоустановения срок Дружеството е обжалвало РА №0310000376/09.06.2010 г.
На 21 юли 2010 г. е получено Решение по жалба срещу ревизионен акт № 535/19.07.2010 г., което потвърждава ревизионния акт в обжалваната част. В законния срок Дружеството е подало жалба чрез директора на дирекция „Обжалване и управление на изпълнението” Варна до Варненски административен съд. Делото е насрочено за 05 октомври 2010 г. и отложено за 02 ноември 2010 г. с мотива да се представят допълнителни доказателства от ответната страна.
Сподели с приятели: |