Закон за бнб. Закон за банките. Разрешения (лиценз) за банкова дейност

Методи за оценка на кредитния риск

Изтегляне 1.4 Mb.

Pdf просмотр

страница	75/167
Дата	09.04.2022
Размер	1.4 Mb.
	#114059
Тип	Закон

1 ... 71 72 73 74 75 76 77 78 ... 167

Bankovo Delo

При стандартния метод
При методите, базирани на вътрешни рейтинги
При базовия метод
При усъвършенствания метод

Методи за оценка на кредитния риск
Предвидените методите за оценка на пазарния риск в Базел ІІ са почти еднакви с използваните, съгласно изискванията на Базел І. За оценка на кредитния риск обаче в
новото споразумение е предвидено да се използват главно два метода: а) стандартен, прилаган чрез използването на външни кредитни рейтинги (Standard Approаch) и б) базиран на вътрешни рейтинги (Internal Rating Approаch - IRBA). При стандартния
метод рисковите тегла се определят от надзорните органи. При него рисковото притегляне на активите се основава на определените от външни рейтингови агенции кредитни рейтинги. Вътрeшната информация за клиентите не оказва съществено влияние при определяне размера на капитала. При този метод се предлага кредитополучателите без кредитен рейтинг да бъдат оценявани със 100 % и повече от 100 % рисково тегло.
При методите, базирани на вътрешни рейтинги, банките имат право самостоятелно да определят кредитния рейтинг и на тази основа и кредитния риск. Този метод е предвидено да се използва в два варианта: а) базов метод (Internal Rating Based
Approach - IRB - Foundation) и б) усъвършенстван метод (Internal Rating Based Approach
– IRB - Advanced). Факторите, които се приемат при определяне на кредитния риск
при вътрешния рейтинг са следните:
• Вероятност за непогасяване на дълга (Probability of Defrault of a borrower)
• Загуба при неплащане (LGD – Loss Given Default of a transaction);
• Експозиция при неплащане (EAD - Exposure at Default of a transaction)

76
• Падеж на сделката (М - Maturity of the transaction).
При базовия метод банките могат да изчисляват вероятността за фалит (PD) на длъжниците на базата на собствени исторически наблюдения и опит в продължение на 7 години, а в началото - в продължения на 3 години. Показателите - LGD, EAD и H
(Haircuts) се определят от регулаторния орган. При усъвършенствания метод банките могат да използват както моделите за оценка на PD, така и моделите за оценка на загуби при фалит (LGD), експозиция при фалит (EAD) и падеж на сделките (M). Всички методи за оценка на кредитния риск включват при приетите обезпечения (гаранции) и

Изтегляне 1.4 Mb.

Сподели с приятели:

1 ... 71 72 73 74 75 76 77 78 ... 167