Б д ж – т о в а р н и п р е в о з и” е о о д а н а л и з на дейността на „бдж – товарни превози” еоод



страница1/5
Дата28.10.2018
Размер489.25 Kb.
#103323
  1   2   3   4   5


Б Д Ж – Т о в а р н и п р е в о з и” Е О О Д

А Н А Л И З

НА ДЕЙНОСТТА

НА „БДЖ – ТОВАРНИ ПРЕВОЗИ” ЕООД

ЗА 2012 г.

Април 2013 г.
АНАЛИЗ НА ДЕЙНОСТТА НА „БДЖ – ТОВАРНИ ПРЕВОЗИ” ЕООД

ЗА 2012 г.

За дейността на „БДЖ – Товарни превози” ЕООД и намалените обеми превози през 2012 г. сериозно негативно влияние оказаха следните външни фактори:





  • Природните бедствия през първо полугодие на 2012 г., когато се скъса язовирната стена при с. Бисер и разруши част от железопътната инфраструктура. Бяха прекъснати железопътните връзки за превоз на товари от/за Р Турция;

  • Действаше забрана от Министерство на околната среда и водите за производство на ел.енергия от ТЕЦ, във връзка с изисквания за спазване на екологични норми. Поради това мините не возиха през първите месеци на годината и „БДЖ – Товарни превози” ЕООД загуби над 5,9 млн лева приходи. Неизпълнението на тонкилометровата работа при превоз на каменни въглища е над 32%;

  • Ниската икономическа и делова активност на почти всички контрагенти на „БДЖ – Товарни превози” ЕООД, следствие продължаващата икономическа криза, оказаха сериозно негативно влияние върху приходите.

  • Сериозно намаление има при превозите в международно съобщение през гранични гари (спрян е износа за скраб за Македония, намален е транзита през гранична гара Русе на резервни части за автомобили за Р Турция и др.);

  • Прекъсване на движението на товарните влакове, поради извършване на ремонти на железния път от ДП „НК ЖИ”, което води до движение по обиколни маршрути с по-високи разходи, удължаване срока за доставка на товарите, което е предпоставка за пренасочване на клиентите към друг вид алтернативен транспорт.

  • През 2011 година беше издадено Решение № 1514/16.11.2011 г. за забрана за извършване на разпоредителни сделки на ДМА, тъй като течеше процедура по приватизация на „БДЖ – Товарни превози” ЕООД и не се позволяваше продажбата на ДМА.

Видно от цитираните фактори, дружеството не успя да превози планираните количества товари и съответно да реализира приходи. Ако бяхме превозили на 100% каменните въглища, които бяха заявени за превоз и имахме възможност да продаваме неоперативни активи, то финансовият резултат на „БДЖ – Товарни превози” ЕООД щеще да бъде положителна величина.



ФИНАНСОВИ ПОКАЗАТЕЛИ

в хил. лева

ФИНАНСОВИ ПОКАЗАТЕЛИ

Отчет

План

Отчет

(+ / -)

%

2012 г.

2012 г.

2011 г.

2012/2011

2012/2011

 













 

Приходи от продажби

164 695

188 661

186 350

-21 655

-12

Оперативни разходи

154 584

163 780

191 328

-36 744

-19

EBITDA

10 111

24 881

-4 978

15 090

-303

Разходи за амортизации

20 841

22 294

12 660

8 181

65

EBIT

-10 730

2 587

-17 638

6 908

-39

Финансирания

24

0

52

-28

-54

Финансови разходи

-169

0

-68

-101

148

Печалба преди данъци

-10 875

2 587

-17 655

6 780

-38

Данъци

-870

0

-595

-275

 

Нетна печалба

-10 005

2 587

-17 060

7 055

-41

 













 

Паричен поток (чиста печалба + амортизации)

10 836

24 881

-4 400

15 236




 
















Рентабилност
















нетен марж

-6%

1%

-9%




 

на собствения капитал (EBIT/собствен капитал)

-12%

2%

-17%




 

на нетните активите (EBIT/нетни активи)

-12%

2%

-17%




 

обръщаемост на активите (приходи/ДА)

106%

121%

119%




 

обръщаемост на ДМА (приходи/ДМА)

106%

121%

119%




 

Задлъжнялост













 

дълг/собствен капитал - financial gearing













 

дълг/ активи













 

Ликвидност













 

обща ликвидност

0,48

0,57

0,53

-0,05

 

бърза ликвидност

0,35

0,35

0,36

-0,01

 

абсолютна ликвидност

0,05

0,04

0,08

-0,04

 

покритие на лихви (EBIT/лихви)
















 
















среднопретеглен лихвен процент на дългосрочните заеми
















собствен капитал

90 376

111 933

105 712

-15 336

-15

нетни активи

89 136

111 933

105 712

-16 576

-16

Активи

216 655

212 140

213 300

3 355

2


Приходите от продажби на “БДЖ - Товари превози” ЕООД за 2012 г. спрямо 2011 г. са намаляли с 21 655 хил. лева, от 186 350 хил. лева през 2011 г. на 164 695 хил. лева през 2012 г., което представлява спад от 12%. Това се дължи основно на намаления обем превози на товари. В сравнение с плана приходите от продажби са намалени с 23 966 хил. лева.
Оперативните разходи през 2012 г. представляват 154 584 хил. лева, докато през 2011 г. са 191 328 хил. лева или намаляват с 36 744 хил. лева или с 19%.
Финансов резултат - В резултат от реализираните приходи и отчетените разходи “БДЖ - Товари превози” ЕООД приключи 2012 г. с отрицателен финансов резултат в размер на 10 005 хил. лева. Този резултат отчита намаляване на загубата спрямо същия период на предходната година със 7 055 хил. лева.
EBITDA е подобрен е с 15 090 хил. лева спрямо отчета през 2011 г.

EBIT за 2012 г. намалява отрицателната си стойност, т.е. подобрен е с 6 908 хил. лева спрямо отчета на 2011 г.

Коефициентът на обща ликвидност (краткотрайни активи/краткосрочни пасиви) намалява до 0,48 през 2012 при 0,53 през 2011 г. (влошанане с 0,05 пункта), т.е. краткосрочните пасиви нарастват повече от краткотрайните активи. Спрямо плана се наблюдава влошаване е с 0,09 пункта.

Коефициент на бърза ликвидност също отбелязва спад за разглеждания период с 0,01 пункта.

Коефициентът на абсолютна ликвидност (парични средства/краткосрочни пасиви) намалява спрямо същия период на миналата година от 0,08 през 2011 г. до 0,05 през 2012 г.

Собственият капитал и нетните активи понижават своите стойности през 2012 г. в сравнение с предходната година. Дължи се главно на загубите от минали периоди и отчетната година.

Каталог: wp-content -> uploads -> 2013
2013 -> Временно класиране „В”-1” рг мъже – Югоизточна България
2013 -> Конкурс за заемане на академичната длъжност „Доцент в професионално направление Растителна защита; научна специалност Растителна защита
2013 -> 1. Нужда от антитерористични мерки Тероризъм и световната икономика
2013 -> Днес университетът е мястото, в което паметта се предава
2013 -> Програма за развитие на туризма в община елхово за 2013 г
2013 -> Йордан колев ангел узунов
2013 -> 163 оу „ Ч. Храбър в топ 30 на столичните училища според резултатите от националното външно оценяване
2013 -> Гр. Казанлък Сугласувал: Утвърдил
2013 -> Подаване на справка-декларация по чл. 116 От закона за туризма за броя на реализираните нощувки в местата за настаняване


Сподели с приятели:
  1   2   3   4   5




©obuch.info 2024
отнасят до администрацията

    Начална страница