Анализ на отчета за финансово състояние

Групата притежава пряко и непряко участие:

• 
  14,52% от капитала на Компания за инженеринг и развитие АД, Добрич
  

През месец ноември 2017 година Доверие – Брико АД придоби всички акции (200 броя) на дружеството И.Фо.Же.Ко България ЕАД за сумата от 200 хил. лева (102 хил. евро) и стартира процедура по ликвидация на дружеството (обявена в Търговския регистър на 2 януари 2018 година). Към 31 декември 2017 година e извършен тест за обезценка на инвестицията в дъщерното дружество И.Фо.Же.Ко България ЕАД, в резултат на което ръководството е определило, че са налице условия за обезценка, която е отразена във финансовия отчет за 2017 година, както следва: обезценка в размер на 63 хил. лева, определена като разлика между балансовата стойност на инвестицията и нетните активи на дъщерното дружество към края на отчетния период.

През 2005 г. дружеството подписва договор за участие в инвестиционен фонд Balkan Accession Fund C.V., Холандия. Този фонд е създаден от страна на БАИФ и РАИФ в региона. Фондът инвестира набраните средства от участниците в малки и средни предприятия от Балканския регион, както и инвестиции от типа “мецанин”. Общата сума на поетите ангажименти за участие е 750 х.евро, платими при поискване, съгласно договора. Към 31.12.2017 г. останалият поет ангажимент за участие от страна на дружеството е в размер на 58 х.евро.

През 2016 г. „Доверие-Капитал“ АД е получило сумата от 448 хил.лв. (229 хил. евро), които представляват 0,68% от постъпленията в Balkan Accession Fund C.V. по инвестиционни проекти:

• 
  на 15.01.2016 г. в Balkan Accession Fund C.V. е получен доход от дивидент от Bildelendei’l Hflding BV и от разпределение на постъпленията в EELF BV. Делът за Доверие-Капитал АД е 5 295,27 евро.
  
• 
  на 21.07.2016 г. са разпределени постъпления от текущи приходи от портфeйлни дружества, свързани с дивиденти, приключили проекти и частично върнат основен капитал, делът за Доверие-Капитал АД е 77 345,02 евро.
  
• 
  На 28.10.2016 г. по сметка на Доверие-Капитал АД е постъпила сумата от 146 464,65 евро, която представлява разпределение на текущи доходи от портфейлни дружества в Balkan Accession Fund C.V., генерирани приходи от продажба на инвестиции, постъпления във връзка с изплатени заеми и др.
  

На 10.05.2017 г. - разпределяне на 9,010.82 евро, представляващи 0.68% от текущите приходи от Bitdefender Holding B.V. и лихви по партньорски сметки в размер на 1,325,120.00 евро, разпределени съгл. т. 15.6.1 и 15.6.2 от договора за партньорство.

На 16.08.2017 г. е постъпило съобщение от BAF C.V за разпределение на 7,379.97 евро, представляващи 0,68% от приходи от разпораждане с инвестиции в размер на 535,001.07 евро и текущ приход от лихви в размер на 550,288.82 евро .

На 25.10.2017 г. е постъпила сумата от 17,965.60 евро, представляваща 0,68% от от разпореждане с финансови активи в размер на 1,470,868.79 евро и текущ доход в размер на 1,171,131.21 евро,съгласно т.15.8.1. от договора за партньорство.

На 29.12.2017 г. е постъпила сумата от 511,366.00 евро, предстваляваща 325,028.45 евро възстановена провизия, съгласно чл. 15.8.2. и 186,331.55 евро (0.68% от 27 401 698.83 евро лихви, разпределени по капиталовите сметки на партньорите)
ФИНАНСОВИ АКТИВИ ОТЧИТАНИ ПО СПРАВЕДЛИВА СТОЙНОСТ ПРЕЗ ПЕЧАЛБАТА

Дъщерно дружество	31.12.2017	% на участие		31.12.2016	% на участие
	BGN '000			BGN '000
Ексклузив Пропърти АДСИЦ	36	0,42		24	0,42
Софарма АД	505	0,09		352	0,09
Софарма Трейдинг АД	10,247	4,15		8,589	4,15
	10,788			8,965

Ексклузив Пропърти АДСИЦ

В настоящият финансов отчет е представена последваща оценка на инвестицията в “Екскслузив пропъртис” АД при борсова цена на една акция 0,90 лева или 36 х. лева за притежаваните 40 000 акции/ приложение №11/

Към датата на финансовия отчет акциите на Софарма Трейдинг АД са преоценени съгласно правилата на чл.28, ал2 от „Наредба 30/19.07.2006…….” , а иманно: като средноаритметична на най-високата цена "купува" от поръчките, които са активни към края на търговската сесия на фондовата борса за последния работен ден на съответния месец, и среднопретеглената цена на сключените със съответните ценни книжа сделки за същия ден. Цената се определя по този ред само в случай, че има сключени сделки и подадени поръчки с цена "купува". Определената по този ред справедлива стойност към 31.12.2017г. е 7,505 лева за всяка акция.

Към датата на финансовия отчет борсовата цена на Софарма АД е 4,282 за 1 лев, до която стойност е приложена оценка, призната в отчета за печалбите или загубите и другия всеобхватен доход.

	31.12.2017		31.12.2016
	BGN '000		BGN '000
ДЦК	4,942		5,752

В статията са отразени следните финансови активи:

- ДЦК емисия BG 2040099223/01.07.1999 год. с падеж 01.01.2019 год. с номинал 37 х.евро. Балансовата стойност на актива е 72 х.лева

- ДЦК емисия BG 2030013119/23.01.2013 год. с падеж 23.01.2018 год. с номинал 650 х.лева. Балансовата стойност на актива е 650 х.лева

- ДЦК емисия BG 2040008216/ 16.01.2008 год. с падеж 16.01.2018 год. с номинал 1 000 х.лева. Балансовата стойност на актива е 1 000х.лева;

- ДЦК емисия BG 2040009214/28.01.2009 г. с падеж 28.01.2019 г. с номинал 890 х.лева. Балансовата стойност на актива е 922 х.лв.

- ДЦК емисия BG 2040010212/13.01.2010 г. с падеж 13.07.2020 г. с номинал 250 х.лева. Балансовата стойност на актива е 276х.лв.

- ДЦК емисия BG 2030115112/04.02.2015 г. с падеж 04.02.2020 г. с номинал 250 х.лева. Балансовата стойност на актива е 257х.лв.

- ДЦК емисия BG 2030014117/04.02.2015 г. с падеж 22.01.2019 г. с номинал 550 х.лева. Балансовата стойност на актива е 562х.лв.

- ДЦК емисия BG 2040008216/ 16.01.2008 год. с падеж 16.01.2018 год. с номинал 294 х.лева. Балансовата стойност на актива е 300 х.лева;

- ДЦК емисия BG 2030115112/04.02.2015 год. с падеж 04.02.2020 год. с номинал 250 х.лева. Балансовата стойност на актива е 258 х.лева;

- ДЦК емисия BG 2040015211/14.01.2015 год. с падеж 14.07.2025 год. с номинал 100 х.лева. Балансовата стойност на актива е 113 х.лева;

- ДЦК емисия BG 2040017217/25.01.2017 год. с падеж 25.07.2027 год. с номинал 520 х.лева. Балансовата стойност на актива е 532 х.лева;
ФИНАНСОВИ АКТИВИ

	31.12.2017		31.12.2016
	BGN '000		BGN '000
Финансови активи държани за търгуване в т.ч.
ДЦК	1,228		444
Компенсаторни записи	38		30
Акции	3,514		3,509
Общо	4,780		3,983

- емисия BG 2040011210 с номинална стойност 370 000 лева. През периода е извършена обезценка на емисията по пазарни цени в размер на 7 774 лв. Балансовата стойност на актива към 31.12.2017 г. е 436 300 лв. Лихвата е в размер на 5,00% - годишна лихва. Лихвените плащания са на 19.01 и 19.07. През периода е начислена лихва в размер на 18 456 лв. в т.ч. 8 262 с падеж 19.01.2018 год.

- емисия BG 2030115112 с номинална стойност 380 000 лева. През периода е извършена обезценка на емисията по пазарни цени в размер на 3 998 лв. Балансовата стойност на актива към 31.12.2017 г. е 396 066 лв. Лихвата е в размер на 1.85% - годишна лихва. Лихвените плащания са на 04.02 и 04.08. През периода е начислена лихва в размер на 6 409 лв. в т.ч. 2 827 с падеж 04.02.2018 год.

- емисия BG 2040010212 с номинална стойност 350 000 лева. През периода е извършена обезценка на емисията по пазарни цени в размер на 13 044 лв. Балансовата стойност на актива към 31.12.2017 г. е 395 868 лв. Лихвата е в размер на 5,00% - годишна лихва. Лихвените плащания са на 13.01 и 13.07. През периода е начислена лихва в размер на 15 965 лв. . в т.ч. 8 103 с падеж 13.01.2018 год.

Компенсаторните записи са оценени и представени в отчета за финансовото състояние по борсова цена към 31.12.2017 г.: 0,290 лв. за 1 лв. номинал. Отчетените печалби от преоценка са включени в отчета за всеобхватния доход в “други доходи / (загуби) от дейността”.

• 
  2 011 546 броя акции от капитала на “Компания за инженеринг и развитие”АД за 1,933 х.лв.;
  
• 
  200 000 броя от “Софарма трейдинг” АД за 1 530 х.лв.;
  
• 
  11,840 броя от “Софарма “ АД за 51х.лв.;
  

	31.12.2017		31.12.2016
	BGN '000		BGN '000
Инвестиционни имоти	12,323		14,827

• 
  Ателиета в жилищна сграда, гр.Пловдив – 71 х.лв (31.12.2016г- 68х.лв ) и 70х.лв. (31.12.2016 – 63лв), магазини гр. Пловдив – 61х.лв. (31.12.2016г- 66х.лв) и 41х.лв. (31.12.2016г- 41 х.лв)
  
• 
  Имоти в жилищна сграда гр. Пловдив на обща стойност 261х.лв. / гаражи с площ 293,43 кв.м. – 107х.лв., магазини с площ 174,44кв.м.– 154х.лв.,
  
• 
  част от сграда на поликлиника в гр.В.Търново, придобита с цел отдаване под наем на ДКЦ 1 В.Търново с балансова стойност 73 х.лв
  
• 
  сграда 5кв.м., сграда 619 кв.м. , самостоятелен обект в сграда 303кв.м. и поземлен имот 1438 кв.м.с, всички на територията на гр.Враца с балансова стойност 196 х.лв.
  
• 
  урегулиран парцел в гр. Добрич на стойност 483 х.лв., собственост на “Доверие Капитал” АД. (за 31.12.2016 г.: 273 х.лв.).
  
• 
  земеделска земя в община “Братя Даскалови” за 43 х.лв.
  

• 
  земя и сграда на ул. „Капитан Евстати Винаров” 10, на стойност 2049 х. лв. ( в т.ч. земя 374 х. лв.). Площта на земята е 1864 м², застроената площ на сградата е 3470м². Същата е отдадена почти изцяло под наем за офиси и ресторант,
  
• 
  част от приземен етаж на административната сграда за барче и магазин съответно стойността им е 43 х.лв и 34 х.лв.
  
• 
  два офиса в сградата на строителната лаборатория на стойност 24 хил. и 7 хил. лв.
  
• 
  Земи/УПИ – пет самостоятелни парцела с обща квадратура 59,267 кв.м. площ на стойност 4,279 х.лв., находящи се в гр. Пловдив ул. Васил Левски №144;
  
• 
  Сгради с обща квадратура 6,381 кв.м. площ на стойност 1,102 х.лв., находящи се в гр. Пловдив ул. Васил Левски №144 ( подробно описание на последните две позиции може да се прочете в публичния отчет на Марицатекс АД към 31.12.2017г.);
  

През 2015г. са отписани след продажба инвестиционни имоти с балансова стойност 403 хил.лв., в т.ч. земи – 331х.лв. и сгради - 72 х.лв.

През 2016г. са отписани след продажба инвестиционни имоти с бал.ст-ст 303 х.лв., в.т.ч. земи – 303 х.лв.

През текущия период са отписани след продажба инв.имоти с бал.ст-ст 34 х.лв., в.т.ч. сгради – 34 х.лв.

• 
  жилищни апартаменти - 2 броя, гаражи – 1 брой в гр.Панагюрище на обща стойност 79 х.лв.
  

• 
  На 14.02.2013 год. беше подписано Рамково споразумение между „Биляна-трико” АД от една страна, Норман Хънтър, „Биляна Нитуеър” ЕООД представлявано от Христина Стамова и „Биляна Трейдинг” АД представлявано от Христина Стамова от друга страна за следното:
  

Биляна Нитуеър ЕООД наема поземлен имот с идентификатор 56126.600.282 заедно със сгради с идентификатори 56126.600.282.1 и 56126.600.282.2 поземления имот и сградите през отчетния период са класифицирани като инвестиционни имоти на стойност 3,407х.лв.

4. 
   
   Каталог: download -> DOVUHL
   DOVUHL -> Отчет за всеобхватния доход 1 консолидиран отчет за финансовото състояние 2
   DOVUHL -> Регистрационен документ проспект за първично публично предлагане на акции на доверие обединен холдинг ад
   DOVUHL -> Отчет за дейността на директора за връзки с инвеститорите през 2012 г
   DOVUHL -> Българска фондова борса софия обществеността у в е д о м л е н и е
   DOVUHL -> Доклад за дейността на Доверие-Обединен Холдинг ад за периода приключващ на 30 юни 2017 година
   DOVUHL -> Доклад за дейността на Доверие Обединен холдинг ад за периода, приключващ на 30 септември 2015 година
   DOVUHL -> Вътрешна информация, съгласно приложение 9 към чл. 33, ал. 1 от Наредба №2
   
   
   
   Изтегляне 1.78 Mb.
   
   Сподели с приятели: