Имоти, машини, съоражения и оборудване
|
Земи и сгради
|
Машини и съоръжения
|
Транспортни средства
|
Стопански инвентар
|
В процес на извършване
|
Други, в т.ч. биологични активи
|
Общо
|
|
30.06.2018
|
31.12.2017
|
30.06.2018
|
31.12.2017
|
30.06.2018
|
31.12.2017
|
30.06.2018
|
31.12.2017
|
30.06.2018
|
31.12.2017
|
30.06.2018
|
31.12.2017
|
30.06.2018
|
31.12.2017
|
|
BGN ‘000
|
BGN ‘000
|
BGN ‘000
|
BGN ‘000
|
BGN ‘000
|
BGN ‘000
|
BGN ‘000
|
BGN ‘000
|
BGN ‘000
|
BGN ‘000
|
BGN ‘000
|
BGN ‘000
|
BGN ‘000
|
BGN ‘000
|
Отчетна стойност
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Салдо на 1 януари 2018
|
86,106
|
82,935
|
38,348
|
40,469
|
3,010
|
2,893
|
10,649
|
11,265
|
428
|
316
|
4,352
|
4,361
|
142,893
|
142,239
|
Придобити
|
231
|
8,411
|
529
|
1,796
|
160
|
405
|
98
|
175
|
422
|
1,276
|
96
|
94
|
1,536
|
12,157
|
Справедлива стойност на придобити активи в новопридобито дъщерно дружество
|
-
|
3,919
|
472
|
1,804
|
-
|
318
|
12
|
59
|
5
|
-
|
-
|
1
|
489
|
6,101
|
Ефект от преоценка до справедлива стойност
|
-
|
-
|
-
|
7
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
7
|
Трансфер между сметки
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Преоценка
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(4)
|
-
|
-
|
-
|
(4)
|
Отписани
|
(3,321)
|
(9,172)
|
(485)
|
(5,537)
|
(57)
|
(593)
|
(36)
|
(299)
|
(549)
|
(932)
|
(117)
|
(56)
|
(4,565)
|
(16,589)
|
Отписана отчетна стойност на активи при продажба на дъщерни дружества
|
-
|
-
|
-
|
(215)
|
-
|
(80)
|
-
|
(579)
|
-
|
-
|
-
|
(48)
|
-
|
(922)
|
Трансфер към имоти, машини и оборудване
|
-
|
13
|
10
|
24
|
20
|
67
|
8
|
28
|
(38)
|
(228)
|
-
|
-
|
-
|
(96)
|
Салдо на 30 юни 2018
|
83,016
|
86,106
|
38,874
|
38,348
|
3,133
|
3,010
|
10,731
|
10,649
|
268
|
428
|
4,331
|
4,352
|
140,353
|
142,893
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Натрупана амортизация
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Салдо на 1 януари 2018
|
12,492
|
11,587
|
20,796
|
22,194
|
1,368
|
1,469
|
9,305
|
9,455
|
-
|
-
|
981
|
911
|
44,942
|
45,616
|
Начислена амортизация за годината
|
710
|
1,348
|
1,425
|
2,553
|
202
|
373
|
212
|
484
|
-
|
-
|
86
|
160
|
2,635
|
4,918
|
Ефект от преоценка до справедлива стойност
|
-
|
-
|
-
|
(2)
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(2)
|
Отписана амортизация
|
(416)
|
(443)
|
(223)
|
(3,783)
|
(57)
|
(442)
|
(28)
|
(281)
|
|
|
(67)
|
(53)
|
(791)
|
(5,002)
|
Преоценка
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Отписана амортизация на активи при продажба на дъщерни дружества
|
-
|
-
|
-
|
(166)
|
-
|
(32)
|
-
|
(353)
|
-
|
-
|
-
|
(37)
|
-
|
(588)
|
Салдо на 30 юни 2018
|
12,786
|
12,492
|
21,998
|
20,796
|
1,513
|
1,368
|
9,489
|
9,305
|
-
|
-
|
1,000
|
981
|
46,786
|
44,942
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Балансова стойност на 1 януари 2018
|
73,614
|
71,348
|
17,552
|
18,275
|
1,642
|
1,424
|
1,344
|
1,810
|
428
|
316
|
3,371
|
3,450
|
97,951
|
96,623
|
Салдо на 30 юни 2018
|
70,230
|
73,614
|
16,876
|
17,552
|
1,620
|
1,642
|
1,242
|
1,344
|
268
|
428
|
3,331
|
3,371
|
93,567
|
97,951
|
ФИНАНСОВИ АКТИВИ НА РАЗПОЛОЖЕНИЕ И ЗА ПРОДАЖБА
дружество
|
30.06.2018
|
% на
участие
|
|
30.06.2017
|
% на
участие
|
|
31.12.2017
|
% на
участие
|
|
BGN '000
|
|
|
BGN '000
|
|
|
BGN '000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A.N.P.F.
|
9
|
|
|
9
|
|
|
9
|
|
Компания за инженеринг и развитие АД
|
4,038
|
12,30
|
|
4,099
|
12,30
|
|
4,038
|
12,30
|
Мелко интернешънъл АД
|
1
|
0,04
|
|
1
|
0,04
|
|
1
|
0,04
|
ДКЦ Медико АД
|
398
|
21,94
|
|
398
|
21,94
|
|
398
|
21,94
|
Биляна Трейдинг АД
|
8
|
15,00
|
|
8
|
15,00
|
|
8
|
15,00
|
МЕДИЛАБ СМДЛ
|
8
|
16,00
|
|
8
|
16,00
|
|
8
|
16,00
|
Хеброс – П АД
|
1
|
19,50
|
|
1
|
19,50
|
|
1
|
19,50
|
МЦ СБТ Доверие АД
|
|
|
|
1
|
19,50
|
|
1
|
19,50
|
Разходи за придобиване на инвестиции
|
3
|
|
|
7,623
|
|
|
|
|
|
4,466
|
|
|
12,148
|
|
|
4,464
|
|
ФИНАНСОВИ АКТИВИ ОТЧИТАНИ ПО СПРАВЕДЛИВА СТОЙНОСТ ПРЕЗ ПЕЧАЛБАТА
|
30.06.2018
|
% на
участие
|
30.06.2017
|
% на
участие
|
31.12.2017
|
% на
участие
|
|
BGN '000
|
|
BGN '000
|
|
BGN '000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ексклузив Пропърти АДСИЦ
|
34
|
0,42
|
37
|
0,42
|
36
|
0,42
|
Balkan Accession Fund SV
|
183
|
0,68
|
756
|
0,68
|
183
|
0,68
|
Софарма АД
|
482
|
0,09
|
531
|
0,09
|
505
|
0,09
|
Софарма Трейдинг АД
|
9,791
|
4,15
|
11,180
|
4,15
|
10,247
|
4,15
|
|
10,490
|
|
12,504
|
|
10,971
|
|
ФИНАНСОВИ АКТИВИ, ДЪРЖАНИ ДО НАСТЪПВАНЕ НА ПАДЕЖ
|
30.06.2018
|
|
30.06.2017
|
|
31.12.2017
|
|
BGN '000
|
|
BGN '000
|
|
BGN '000
|
|
|
|
|
|
| |
ДЦК
|
3,351
|
|
5,111
|
|
5,077
|
Вид на инвестиция
|
Първоначална стойност на инвестицията
|
Дата на придобиване
|
Получени главници
|
Получени доходи
|
Обезценка
|
Балансова стойност на инвестицията
|
ДЦК BG2040009214
|
410
|
26.06.2014
|
|
22
|
|
410
|
ДЦК BG2040009214
|
531
|
11.08.2015
|
|
|
|
531
|
ДЦК BG2030014117
|
568
|
31.05.2016
|
|
7
|
|
567
|
ДЦК BG2030115112
|
259
|
28.04.2016
|
|
2
|
|
258
|
ДЦК BG2040010212
|
282
|
28.04.2016
|
|
15
|
|
282
|
ДЦК BG2040099223
|
146
|
10.07.2003
|
74
|
|
|
72
|
ДЦК BG2040008216
|
1,020
|
21.02.2014
|
1,000
|
23
|
|
|
ДЦК BG2030013119
|
658
|
21.02.2014
|
650
|
9
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ДЦК BG 2040008216
|
300.00
|
13.01.2015
|
294
|
1
|
6
|
0.00
|
ДЦК BG 2040015211
|
442.00
|
05.01.2016
|
0.00
|
0
|
0
|
443
|
ДКЦ BG 2030115112
|
258.00
|
26.10.2016
|
0.00
|
0
|
0
|
256
|
ДКЦ BG2040017217
|
533.00
|
22.02.2017
|
0.00
|
1
|
0
|
532
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5,407
|
|
2,018
|
80
|
6
|
3,351
|
ТЕКУЩИ ФИНАНСОВИ АКТИВИ
|
30.06.2018
|
|
30.06.2017
|
|
31.12.2017
|
|
BGN '000
|
|
BGN '000
|
|
BGN '000
|
Финансови активи държани за търгуване в т.ч.
|
|
|
|
|
| | |
2,736
|
|
1,243
|
|
1,248
| | |
40
|
|
37
|
|
38
| | |
1,488
|
|
1,697
|
|
1,581
|
Общо
|
4,264
|
|
2,977
|
|
2,867
|
Държавни ценни книжа :
- емисия BG 2040011210 с номинална стойност 370 000 лева. През периода е извършена обезценка на емисията по пазарни цени в размер на 9 276 лв. Справедливата стойност на актива към 30.06.2018 г. е 434 187 лв. в това число начислена лихва с падеж 19.07.2018г. в размер на 8 162 лв. Лихвата е в размер на 5,00% - годишна лихва. Лихвените плащания са на 19.01 и 19.07. През периода е начислена лихва в размер на 9226 лв.
- емисия BG 2030115112 с номинална стойност 380 000 лева. През периода е извършена обезценка на емисията по пазарни цени в размер на 3 614 лв. Справедливата стойност на актива към 30.06.2018 г. е 395 246 лв., в това число начислена лихва с падеж 04.08.2018г. в размер на 2793 лв. Лихвата е в размер на 1.85% - годишна лихва. Лихвените плащания са на 04.02 и 04.08. През периода е начислена лихва в размер на 3 510 лв.
- емисия BG 2040010212 с номинална стойност 350 000 лева. През периода е извършена обезценка на емисията по пазарни цени в размер на 8 957 лв. Справедливата стойност на актива към 30.06.2018 г. е 394 919 лв. в това число начислена лихва с падеж 13.07.2018г. в размер на 8 008 лв Лихвата е в размер на 5,00% - годишна лихва. Лихвените плащания са на 13.01 и 13.07. През периода е начислена лихва в размер на 8 727 лв.
- емисия BG 2040115219 с номинална стойност 1 350 000 лева. През периода е извършена обезценка на емисията по пазарни цени в размер на 43 457 лв. Справедливата стойност на актива към 30.06.2018 г. е 1 510 448 лв. в това число начислена лихва с падеж 22.10.2018г. в размер на 5 792 лв Лихвата е в размер на 5,00% - годишна лихва. Лихвените плащания са на 22.04 и 22.10. През периода е начислена лихва в размер на 12 852 лв.
Компенсаторни записи - класифицирани са като финансови активи, отчитани по справедлива стойност през печалби и загуби. Издадени са по реда на Закона за обезщетяване на собствениците на одържавени имоти, и с номиналната стойност 130 472 лв. и балансова стойност 40х.лв. (31.12.2017 г.– номиналната стойност 130 472 лв. и 38х.лв балансова стойност).
Компенсаторните записи са оценени и представени в отчета за финансовото състояние по борсова цена към 30.06.2018 г.: 0,299 лв. за 1 лв. номинал. Отчетените печалби от преоценка са включени в отчета за всеобхватния доход в “други доходи / (загуби) от дейността”.
Акции - класифицирани като държани за търгуване, а именно:
-
200 000 броя от “Софарма трейдинг” АД за 1 440 х.лв.;
-
11,840 броя от “Софарма “ АД за 48х.лв.;
ИНВЕСТИЦИОННИ ИМОТИ
|
30.06.2018
|
|
30.06.2017
|
|
31.12.2017
|
|
BGN '000
|
|
BGN '000
|
|
BGN '000
|
|
|
|
|
|
|
Инвестиционни имоти
|
12,330
|
|
14,108
|
|
12,330
|
-
Ателиета в жилищна сграда, гр.Пловдив – 71 х.лв (31.12.2017г- 71х.лв ) и 70х.лв. (31.12.2017 – 70лв), магазини гр. Пловдив – 61х.лв. (31.12.2017г- 61х.лв) и 41х.лв. (31.12.2017г- 41 х.лв)
-
Имоти в жилищна сграда гр. Пловдив на обща стойност 261х.лв. / гаражи с площ 293,43 кв.м. – 107х.лв., магазини с площ 174,44кв.м.– 154х.лв.,
-
част от сграда на поликлиника в гр.В.Търново, придобита с цел отдаване под наем на ДКЦ 1 В.Търново с балансова стойност 73 х.лв
-
сграда 5кв.м., сграда 619 кв.м. , самостоятелен обект в сграда 303кв.м. и поземлен имот 1438 кв.м.с, всички на територията на гр.Враца с балансова стойност 196 х.лв.
-
урегулиран парцел в гр. Добрич на стойност 483 х.лв., собственост на “Доверие Капитал” АД. (за 31.12.2017 г.: 483 х.лв.).
-
земеделска земя в община “Братя Даскалови” за 50 х.лв.
-
земя и сграда на ул. „Капитан Евстати Винаров” 10, на стойност 2055 х. лв. ( в т.ч. земя 374 х. лв.). Площта на земята е 1864 м², застроената площ на сградата е 3470м². Същата е отдадена почти изцяло под наем за офиси и ресторант,
-
част от приземен етаж на административната сграда за барче и магазин съответно стойността им е 44 х.лв и 34 х.лв.
-
два офиса в сградата на строителната лаборатория на стойност 24 хил. и 7 хил. лв.
-
Земи/УПИ – пет самостоятелни парцела с обща квадратура 59,267 кв.м. площ на стойност 4,279 х.лв., находящи се в гр. Пловдив ул. Васил Левски №144;
-
Сгради с обща квадратура 6,381 кв.м. площ на стойност 1,102 х.лв., находящи се в гр. Пловдив ул. Васил Левски №144 ( подробно описание на последните две позиции може да се прочете в публичния отчет на Марицатекс АД към 31.03.2018г.);
През 2014г. , в резултат от взето решение от Общото събрание на акционерите на Марицатекс АД, проведено на 30.05.2014 г., са отписани сгради с балансова стойност 3,641 х.лв. Същите са разрушени.
През 2015г. са отписани след продажба инвестиционни имоти с балансова стойност 403 хил.лв., в т.ч. земи – 331х.лв. и сгради - 72 х.лв.
През 2016г. са отписани след продажба инвестиционни имоти с бал.ст-ст 303 х.лв., в.т.ч. земи – 303 х.лв.
През 2017 са отписани след продажба инв.имоти с бал.ст-ст 34 х.лв., в.т.ч. сгради – 34 х.лв.
-
жилищни апартаменти - 2 броя в гр.Панагюрище на обща стойност 79 х.лв.
-
На 14.02.2013 год. беше подписано Рамково споразумение между „Биляна-трико” АД от една страна, Норман Хънтър, „Биляна Нитуеър” ЕООД представлявано от Христина Стамова и „Биляна Трейдинг” АД представлявано от Христина Стамова от друга страна за следното:
Биляна Нитуеър ЕООД наема поземлен имот с идентификатор 56126.600.282 заедно със сгради с идентификатори 56126.600.282.1 и 56126.600.282.2 поземления имот и сградите през отчетния период са класифицирани като инвестиционни имоти на стойност 3,407х.лв.
Месечната наемна цена на инвестиционните имоти е 12000,00 евро без ДДС.
Коефициентен анализ
Показатели за ликвидност:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коефициент
|
краткотрайни активи
|
|
70,215
|
1.441
|
обща ликвидност
|
краткосрочни задължения
|
|
48,735
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
краткосрочни вземания+
|
|
15,192
|
|
|
краткосрочни инвестиции+
|
|
4,264
|
|
Коефициент
|
парични средства
|
|
9,353
|
0.591
|
бърза ликвидност
|
краткосрочни задължения
|
|
48,735
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коефициент
|
краткосрочни вземания+
|
|
15,192
|
|
незабавна ликвидност
|
парични средства
|
|
9,353
|
0.504
|
|
текущи задължения
|
|
48,735
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коефициент
|
парични средства
|
|
9,353
|
0.192
|
абсолютна ликвидност
|
текущи задължения
|
|
48,735
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Показатели за финансова автономност:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коефициент
|
собствен капитал
|
|
64,143
|
0.651
|
финансова автономност
|
пасиви
|
|
98,568
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коефициент
|
пасиви
|
|
98,568
|
1.537
|
задлъжнялост
|
собствен капитал
|
|
64,143
|
|
|
|
|
|
|
Показатели за рентабилност:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коефициент на рентабилност
|
финансов резултат
|
|
- 2,021
|
-0.031
|
на приходите от продажби
|
нетен размер на приходите от
|
65,726
|
|
|
продажби
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коефициент на рентабилност
|
финансов резултат
|
|
- 2,021
|
-0.032
|
на собствения капитал
|
собствен капитал
|
|
64,143
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коефициент на рентабилност
|
финансов резултат
|
|
- 2,021
|
-0.021
|
на пасивите
|
пасиви
|
|
98,568
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коефициент на
|
финансов резултат
|
|
- 2,021
|
-0.010
|
капитализация на активите
|
сума на реалните активи
|
|
204,120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Показатели за ефективност :
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коефициент за
|
приходи
|
|
67,556
|
0.969
|
ефективност на разходите
|
разходи
|
|
69,724
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коефициент на
|
разходи
|
|
69,724
|
1.032
|
ефективност на приходите
|
приходи
|
|
67,556
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Показатели за обръщаемост на краткотрайните материални активи
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
краткотрайните
|
|
|
|
Времетраене на един оборот в дни
|
материални активи. Х 360
|
х 360
|
40,684
|
222.838
|
|
нетен размер на
|
|
65,726
|
|
|
приходите от продажби
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
нетен размер на
|
|
|
|
Брой на оборотите
|
приходите от продажби
|
|
65,726
|
1.804
|
|
средна наличност
|
|
36,429
|
|
|
на краткотрайните
|
|
|
|
|
материални активи
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Заетост на краткотрайните
|
средна наличност
|
|
|
|
материални запаси
|
на краткотрайните
|
|
|
|
|
материални запаси
|
|
36,429
|
0.554
|
|
нетен размер на
|
|
65,726
|
|
|
приходите от продажби
|
|
|
|
Сподели с приятели: |
