Всичко заеми и задължения по финансов лизинг
страница 6/7 Дата 14.07.2017 Размер 410.66 Kb. #25708 Тип Отчет
03.2012
12.2011
Ефективни лихвени проценти към датата на баланса са:
Овърдрафт
4.8%
4.8%
Банкови заеми
5.7%
5.7%
Задължения по лизингови договори
7.4%
7.4%
13
Данъчните временни разлики са признати по балансовия метод за всички временни разлики между данъчните основи на активите и пасивите и стойностите им в счетоводните отчети при използване на действащите данъчни ставки.
Данъчни временни разлики се формират при прилагане на ефективна данъчна ставка от 10 % (2011: 10 %).
Промяната в данъчните временни разлики е, както следва:
03.2012
12.2011
В началото на годината
(3,541)
(3,661)
Разход / (Приход) в отчета за приходите и разходите, нетно от ефекта на промяната на данъчните ставки.
3
120
В края на периода
(3,537)
(3,541)
13
Данъчни временни разлики (продължение)
Данъчните временни разлики в счетоводния баланс, както и ефекта на данъчните временни разлики в отчета за приходи и разходи са отчетени , както следва:
01.01.2011 г.
(Приход)/
Разход
В ОПР
31.12.2011 г.
Имоти, машини и оборудване
(2,675)
96
(2,579)
Преоценъчен резерв на земя
(1,381)
-
(1,381)
Провизия за обезщетения при пенсиониране
11
(2)
9
Провизии и обезценки
375
27
402
Неизползвани отпуски
9
(1)
8
(3,661)
120
(3,541)
01.01.2012г.
(Приход)/
Разход
В ОПР
31.03.2012 г.
Дълготрайни материални активи
(2,579)
7
(2,572)
Преоценъчен резерв на земя
(1,381)
-
(1,381)
Провизия за обезщетения при пенсиониране
9
-
9
Провизии и обезценки
402
(5)
397
Неизползвани отпуски
8
1
9
(3,541)
3
(3,537)
Сподели с приятели: