Отчет 1Обща информация

22.3Краткосрочни заеми

На 03 септември 2008 г. Групата е сключила договор за банков кредит – овърдрафт, който е отпуснат за придобиване на активи и оборотни средства, при следните условия:

• 
  име на кредитора – Централна кооперативна банка АД;
  
• 
  максимално допустим размер на кредита – 10 400 хил. лв.;
  
• 
  усвоена сума от кредита към 31 декември 2008 г. – 9 897 хил. лв.;
  
• 
  срок на кредита – до 03 септември 2010 г. с клауза за подновяване на договора за срок от 36 месеца;
  
• 
  лихвен процент – валидния базов лихвен процент плюс надбавка 3,5 пункта;
  

• 
  обезпечение – финансови активи от трето лице;
  
• 
  валута, в която се извършват плащанията – BGN (лева).
  

Разходите по получения заем, възлизащи в размер на 125 хил. лв., са включени в първоначалната оценка на задължението като са приспаднати от сумата на финансовия пасив. Същите се признават като текущ финансов разход чрез прилагане на метода на ефективната лихва. Към 31 декември 2008 г. техният размер, отчетен в Консолидирания отчет за доходите, е 19 хил. лв.

23Задължения за лихви по облигационен заем

Задълженията за лихви към балансовите дати по периоди са следните:

	До 1 година	От 1 до 5 години	Общо
	‘000 лв.	‘000 лв.	‘000 лв.
Задължения за лихви към 31 декември 2008 г.	254	381	635
Задължения за лихви към 31 декември 2007 г.	317	635	952

Задълженията за лихви по облигационен заем включват начислената за 2008 г. част от лихва в размер на 317 хил. лв. по облигационна емисия, дължима към 18 октомври 2009 г.

Бъдещите лихвени плащания на Групата по облигационния заем са следните:

	До 1 година	От 1 до 5 години	Над 5 години	Общо
	‘000 лв.	‘000 лв.	‘000 лв.	‘000 лв.
Лихвени плащания към 31 декември 2008 г.	1 565	3 131	-	4 696
Лихвени плащания към 31 декември 2007 г.	1 564	4 383	313	6 260

Лихвените плащания, признати като разход по периоди са следните:

	До 1 година	От 1 до 5 години	Над 5 години	Общо
	‘000 лв.	‘000 лв.	‘000 лв.	‘000 лв.
Лихвени плащания към 31 декември 2008 г.	1 501	2 877	-	4 378
Лихвени плащания към 31 декември 2007 г.	1 565	4 129	249	5 943

Каталог: files -> bulletin
bulletin -> Отчет 31 декември 2010 г. Пояснения към междинния финансов отчет
bulletin -> Отчет към 30. 06. 2009 г на „Пропъртис Кепитал Инвестмънтс" адсиц акционерно дружество със специална инвестиционна цел "
bulletin -> Monbat plc
bulletin -> Вътрешна информация за „Холдинг Варна А” ад към 31. 12. 2007 г
bulletin -> Радослав милев кацаров име, презиме, фамилия: Радослав Милев Кацаров
bulletin -> Monbat plc
bulletin -> Отчет за доходите 4 Междинен отчет за паричните потоци (пряк метод)
bulletin -> Отчет по желание в съответствие с Международните стандарти за финансови отчети (мсфо), разработени и публикувани от Съвета по Международни счетоводни стандарти (смсс) и одобрени от Европейския съюз

Изтегляне 1.15 Mb.

Сподели с приятели: