|
|
|
|
|
|
|
30.09.2008
|
|
31.12.2007
|
|
|
|
|
|
|
|
BGN '000
|
|
BGN '000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Задължения към персонала
|
|
|
|
|
6
|
|
6
|
Задължения по социалното осигуряване
|
|
|
|
2
|
|
1
|
Задължения за данъци върху доходи на физически лица
|
|
1
|
|
1
|
Задължения по получени аванси
|
|
|
|
-
|
|
268
|
Общо
|
|
|
|
|
|
|
9
|
|
276
|
16. СДЕЛКИ СЪС СВЪРЗАНИ ЛИЦА
Свързани лица
|
Вид на свързаност
|
Венера – стил ООД
|
акционер с 29.14% от емитирания капитал
|
Форуком АД
|
акционер с 29.01 % от емитирания капитал
|
Аква 3 ООД
|
акционер с 9.39 % от емитирания капитал
|
Загора Финакорп АД
|
акционер с 9.29% от емитирания капитал
|
Форуком и компания ООД
|
акционер с 6.08% от емитирания капитал дружествотодружеството
|
Други
|
акционер с 17.09% от емитирания капитал
|
Предприятия, собственост на основни акционери и предприятия, в които пряко или косвено притежават дял отделни личности, упражняващи контрол върху дружеството (Други свързани дружества):
Свързани лица
|
Вид на свързаност
|
Еко Традекс Груп АД
|
Форуком и Компания ООД притежава пряко 99.99% от капитала
|
Загора Финакорп Асет Мениджмънт АД
|
Форуком и компания ООД притежава пряко 50.00% от капитала
|
Осъществените сделки се изразяват в плащания по договор за строителни услуги. Условията, при които са извършвани сделките не се отклоняват от пазарните цени за подобен вид сделки.
|
|
|
|
|
|
|
30.09.2008
|
|
31.12.2007
|
Доставки от свързани лица
|
|
|
|
BGN '000
|
|
BGN '000
|
|
|
|
|
|
|
|
Аква 3 ООД
|
|
|
|
-
|
|
322
|
|
|
|
|
|
|
|
30.09.2008
|
|
31.12.2007
|
Вземания от свързани лица
|
|
|
|
BGN '000
|
|
BGN '000
|
|
|
|
|
|
|
|
Аква 3 ООД
|
|
|
|
85
|
|
85
|
17. УПРАВЛЕНИЕ НА ФИНАНСОВИЯ РИСК
В хода на обичайната си дейност дружеството може да бъде изложено на различни финансови рискове, най-важните от които са: пазарен (включващ валутен риск, риск от промяна на справедливата стойност и ценови риск), кредитен риск, ликвиден риск и риск на лихвено-обвързани парични потоци. Затова общото управление на риска е фокусирано върху прогнозиране на резултатите от определени области на финансовите пазари за постигане на минимизиране на потенциалните отрицателни ефекти, които биха могли да се отразят върху финансовите резултати. Финансовите рискове текущо се идентифицират, измерват и наблюдават с помощта на различни контролни механизми, за да се определят адекватни цени на услугите, предоставяни от дружеството, да се оценят адекватно формите на поддържане на свободните ликвидни средства, без да се допуска неоправдана концентрация на даден риск.
Управлението на риска се осъществява текущо от ръководството на дружеството.
Пазарен риск
а. Валутен риск
Дружеството не е изложено на валутен риск, защото всички негови операции и сделки са деноминирани в български лева.
б. Кредитен риск
Основните финансови активи на дружеството са: пари в брой и в банкови сметки, търговски и други краткосрочни вземания.
Кредитен риск е основно рискът, при който клиентите на дружеството няма да бъдат в състояние да изплатят изцяло и в обичайно предвидените срокове дължимите от тях суми по търговските вземания.
Дружеството няма значителна концентрация на кредитен риск, поради това, че текущо не формира съществени по размер вземания.
Паричните операции са ограничени до банки с висока репутация и ликвидна стабилност.
в. Ликвиден риск
Ликвидният риск се изразява в негативната ситуация дружеството да не бъде в състояние да посрещне безусловно всички свои задължения съгласно техния падеж.
Финансовите активи и пасиви на дружеството, анализирани по остатъчен срок от датата на баланса са както следва:
30 септември 2008
|
На виждане
|
|
до 1 м.
|
|
Общо
|
|
BGN'000
|
|
BGN'000
|
|
BGN'000
|
Финансови активи
|
|
|
|
|
|
Краткосрочни вземания
|
-
|
|
134
|
|
134
|
Парични средства и парични еквиваленти
|
1,139
|
|
-
|
|
1,139
|
Общо
|
1,139
|
|
134
|
|
1,273
|
|
|
|
|
|
|
Финансови пасиви
|
|
|
|
|
|
Текущи задължения
|
-
|
|
9
|
|
9
|
Общо
|
-
|
|
9
|
|
9
|
|
|
|
|
|
|
31 декември 2007
|
На виждане
|
|
до 1 м.
|
|
Общо
|
|
BGN'000
|
|
BGN'000
|
|
BGN'000
|
Финансови активи
|
|
|
|
|
|
Краткосрочни вземания
|
-
|
|
199
|
|
199
|
Парични средства и парични еквиваленти
|
56
|
|
-
|
|
56
|
Общо
|
56
|
|
199
|
|
255
|
|
|
|
|
|
|
Финансови пасиви
|
|
|
|
|
|
Текущи задължения
|
-
|
|
276
|
|
276
|
Общо
|
-
|
|
276
|
|
276
|
Справедлива стойност
Справедливата стойност най-общо представлява сумата, за която един актив може да бъде разменен или едно задължение да бъде изплатено при нормални условия на сделката между независими, желаещи и информирани контрагенти.
Концепцията за справедливата стойност предполага реализиране на финансови инструменти чрез продажба. В повечето случаи, обаче, особено по отношение на търговските вземания и задължения, и депозитите, дружеството очаква да реализира тези финансови активи и чрез тяхното цялостно обратно изплащане или респективно погасяване във времето. Затова те се представят по тяхната амортизируема стойност.
Също така голямата част от финансовите активи и пасиви са или краткосрочни по своята същност (търговски вземания и задължения) и поради това тяхната справедлива стойност е приблизително равна на балансовата им стойност.
Ръководството на дружеството счита, че при съществуващите обстоятелства представените в баланса оценки на финансовите активи и пасиви са възможно най-надеждни, адекватни и достоверни за целите на финансовата отчетност.
Сподели с приятели: |