на Община Тутракан Уважаеми господин Председател на Общински съвет гр. Тутракан, Уважаеми общински съветници,Уважаеми жители на Община Тутракан С Решение № 476 по Протокол № 40 от 13 февруари 2014 г. на Общински съвет гр. Тутракан бе приет бюджета на община Тутракан за 2014 г. при действието на нов Закон за публичните финанси, чрез който се урежда начина на съставяне, приемане, изпълнение и отчитане на общинския бюджет.
Отчетния период на изпълнение на бюджет 2014 на Общината обхваща 01 януари - 31 декември на годината.
Закона за публичните финанси изисква до декември 2015 г. кмета на общината да изготви и представи в Общински съвет Отчет за изпълнение на Общинския Бюджет и на Сметките за средствата от Европейския съюз.
Идеята на настоящият доклад е не само спазването на законодателството, но и запознаване на общността с това какви дейности и мероприятия са осъществени през годината с постъпленията от собствени приходи, с привлечените средства от Европейските фондове, със средства от дарения и др.
С приемането на общинския бюджет се подчерта, че ръководството на общината ще насочи усилия към външни донори на средства – по програми, проекти, дарения и други за да осъществи намеренията си през годината. Разбира се, не се подценява ролята на собствения принос на постъпления от местни данъци и такси.
Най отличителните характеристики на Отчета за изпълнение на Бюджет 2014 са – балансираност, прозрачност, приоритетност при решаване на проблемите, целево разходване на публичните средства.
При изпълнение на Бюджета през годината разчитането на разходите и ангажиментите следваше потока на постъпленията на средства и целевото им разходване.
Важна роля за постигане на баланс между постъпленията и плащанията през годината имат утвърдените вътрешни актове за цялостната дейност на общината, като :
- Годишна програма за управление и разпореждане с имотите общинска собственост в Община Тутракан;
- Правилник за организацията и дейността на Общинския консултативен съвет по туризъм;
-Годишен план за действие по изпълнение на Общинската стратегия за развитие на социалните услуги в общината;
- Наредба за условията и реда за осъществяване на закрила на деца с изявени дарби;
- Общински план за младежта и Общинската програма за закрила на детето за 2014 г, и др.
Няколко основни направления е необходимо да се сведат до потребителите на настоящата информация:
ИЗПЪЛНЕНИЕ НА ПРИХОДИТЕ
За да реализира дейността си през 2014 г. Общината разчита на няколко източника на средства – Постъпления от собствени приходи; Постъпления от Централния бюджет; Трансфери от Централния бюджет;Трансфери между бюджета и сметки за средства от ЕС; Трансфери от ПУДООС; Друго финансиране – заеми от ФОНД ФЛАГ;
При първоначален бюджет 8 290 204 лв. по приходите Бюджет 2014 е изпълнен към 31.12.2014 на 9 778 562 лв.
- Собствените приходи са преизпълнени със 171 173 лв. спрямо разчетените с първоначалния бюджет;
- От ЦБ през годината са получени допълнително средства в размер на 878 336 лв. спрямо първоначално разчетените. Това са :
307 618 лв. целеви средства за капиталови разходи за ремонт на улици в с. Цар Самуил по ПМС № 19 от 2014 г. по ПИП « Растеж и устойчиво развитие на регионите «;
74 716 лв. допълнително е получения трансфер за капиталови разходи, в т. за подпомагане дейността на читалищата – 23 900 лв. / с Търновци – 17 500 лв.; с. Нова Черна – 4 000 лв. с. Шуменци- 2 400лв./; за възстановени лихви от фонд ФЛАГ 16 632 лв.; за целеви средства за дезинсекция и преодоляване на разпространението на комари - 34 184 лв-;
359 119 лв. допълнително получени средства- за компенсация на пътуващите до 16 г. възраст ученици – 275 097 лв..; за компенсации на безплатни и по намалени цени пътувания– 57 881 лв. и 26 141 лв.субсидии за вътрешно градски и междуселищни пътнически превози;
136 883 лв. по вече са постъпили от общата допълваща субсидия спрямо първоначално разчетената за изплащане на присъдена издръжка - 7 355 лв. ; за безплатни учебници, стипендии, пътни на педагогически персонал, национални програми и промяна в натуралните показатели във функция „ Образование „. - 129 528 лв.
- През годината в Общината са получени допълнително трансфери в размер на 764 104 лв. за :
Провеждане на евро и парламентарни избори 55 995 лв.
Допълнителен трансфер за Исторически музей 1120 лв.
Реализиране на национални програми в образованието 83 265 лв.
Възстановено ДДС по проекти към фонд „ Земеделие” в размер на 623 724 лв. / Промоционални кампании – 14 476 лв.; МИРГ 1 – 85553 лв.; ОПМ_ ВиК Белица – 278 695 лв.; Огнен Дунав – 11 096 лв.; МИРГ 2 – 46 329 лв.; Ремонт на улици в Тутракан – 187 575 лв./
- Предоставени са трансфери на община Русе за депониране на отпадъци в размер на –- 137 340 лв.
- Получен трансфер от МТСП за заплати на заетите в програми по временната заетост в размер на 121 432 лв.
- Взаимоотношенията между бюджетната сметка и сметките за средства от ЕС по повод отпускане и възстановяване на временен безлихвен заем от ДФЗ за СЕС възлизат на – 1 109 031 лв.
По бюджета на общината същите се отчитат като трансфери между бюджета и СЕС . 719 448 лв. е размерът на възстановените трансфери / като такива се отчитат получените безлихвени заеми от ДФЗ за приключване на проекта по МИРГ 1 194 538,20 лв.; за приключването на проекта за ремонт на улици в Тутракан – 420 236 лв. и проекта за Промоционални кампании 104 674 лв./. --1 828 479 лв. са предоставените чрез бюджета за СЕС получени безлихвени заеми от ДФЗ за окончателното приключване на проектите за ремонт на улиците в Тутракан, за Промоционални кампании, за МИРГ 1, трансфери за Трансмариска - древното начало на Тутракан , по проект за Огнения Дунав, по проект Развитие, Нов избор и др.
- За изграждане на по добра инфраструктура във връзка с подобряване на местата за отдих в паркове и градинки от ПУДООС са получени допълнително 19 409 лв. – това са обекти в с.Цар Самуил, с. Старо село и благоустрояване на парк Васил Левски в Тутракан.
- През годината са отчетени взаимоотношения между бюджетаи СЕС в размер на 1 536 906 лв. Това са възстановените безлихвени заеми в размер на 2 249 589 лв. / по проект Нов избор 211 878 лв.; по проект МБАЛ 1 385 521 лв.; по проект за Крайдунавски парк 560 442 лв.; по проект за ремонт на улици в Тутракан 79 241 лв.; по проект за МИРГ 110 753 лв.; по проект Промоционални кампании 1754 лв./ и предоставените такива в размер на - 712 683 лв.,/- 9164 по проект Личен асистент;- 573 519 лв. по проект Трансмариска - древното начало на Тутракан; - 70 000 лв. по проект по ОПАК; - 60 000 лв. по проект на Исторически музей;/
- През годината е ползван заем от фонд ФЛАГ в размер на 343 782 лв. за приключване на проект – Трансмариска - древното начало на Тутракан.
- Възстановен заем на фонд ФЛАГ в размер на - 1 350 482 лв. , ползван по проект за МБАЛ.
- От бюджетите на образованието са предоставени - 545 лв. за реализиране на проекти.
Бюджетното салдо към 01.01.2014 г. е в размер на 920 970 лв. , а към 31.12.2014 - 736 029 лв.
По отношение на собствените приходи е налице преизпълнение спрямо първоначално разчетения размер. От 2 064 858 лв. по първоначален бюджет към 31.12. е достигнат размер 2 236 029 лв.
По отношение на постъпленията от приходи от патентен данък и имуществени данъци и такси са постъпили 468 091 лв. спрямо първоначално разчетените по бюджета 532 500лв. Ниската платежоспособност и облекченията на закона са основните фактори влияещи върху несъбираемостта на тези данъци.
При постъпленията от общински такси добра събираемост има при таксите от детски градини и технически услуги. Най слаба събираемост има при такса битови отпадъци – 30 105 лв. по малко спрямо първоначално разчетените. Не са изпълнени разчетите за такси пазари, тържища и панаири, за таксите от предоставени услуги от ОЦИД,на административните услуги и другите неданъчни приходи;
През 2014 г. се разгърна работата на общината по налагане на административни глоби и санкции за неспазване на общински разпоредби. Това допринесе до добро ниво на постъпленията от приходи по този показател. При план 60 000 лв. са събрани 58 744 лв. от глоби и санкции.
През годината общината реализира облагаеми сделки от продажба на общинско имущество, поради което и внесения размер на ДДС е над предвидения. Общо 126 691 лв. е размерът на същото към 31.12.2014 г., и включва ДДС върху продажбите и дължимото във връзка с обслужване на сметосъбирането и сметоизвозването.
При реализирането на сделки от продажби през отчетния период при първоначален разчет 115 000 лв. е достигнат размер от 288 085 лв. Не са реализирани първоначално разчетените сделки от продажба на сгради. Ръстът е при продажбата на общински земи с 173 085 лв. по вече спрямо разчетените по първоначалния бюджет. Основно това се дължи на достигната добра цена при проведените търгове.
Изпълнението на бюджета по приходите към 31.12.2014 г. възлиза на 9 778 862 лв., в т.ч
Изпълнение на приходите държавен характер 5 691 766 лв.
Изпълнение на приходите общински характер 4 086 796 лв.
По отношение на изпълнение на приходите на средства по сметките за Европейските фондове трябва да отбележим, че постъпленията са от няколко направления – трансфери от управляващия орган под формата на аванси или верифицирани плащания; от ДФЗ – получени безлихвени заеми за разплащане на окончателни ангажименти по проект, включително и ДДС към същите; предоставени временни безлихвени заеми от бюджета по проекти и заеми от фонд ФЛАГ.
През 2014 г. приходите от горепосочените източници за реализиране на действащите проекти са в размер на 6 211 297 лв., в т.ч. 3 269 848 от преходен остатък.
Разплащанията по поетите ангажименти възлизат на 5 655 250 лв.
Неусвоената наличност е в размер на 556 047 лв.
Освен собствени, Общинският бюджет отчита и чужди средства/ депозити, гаранции и други постъпления на временно съхранение и с определено предназначение/.
През изтеклия период Общината е оперирала с 450 729 лв. чужди средства постъпили по набирателната сметка на общината.
В същото време поради приключили взаимоотношения по сделки, изтекли срокове за гаранции и други са възстановени на получателите 201 184 лв.
ИЗПЪЛНЕНИЕ НА РАЗХОДИТЕ
Осигуряването на достатъчен и своевременен финасов ресурс през годината е от важно значение за своевременното посрещане на ангажименти към служителите и към външни доставчици на ползвани от Общината услуги, материали и доставки във връзка с осъществяване на цялостната дейност.
Изпълнението на бюджета за разходите се характеризира с усвояване по предназначение. С общата субсидия за делегираните от държавата дейности са разчетени през отчетния период възнагражденията на общинска администрация, на заетите в осигуряване на вътрешната сигурност и отбранително мобилизационната подготовка, на персонала в детските заведения и училищата на територията на общината; предоставена е финансова възможност за обезпечаване на превоза на правоимащите ученици ; осигурена е издръжката на училищата и медицинските кабинети; заплатите и осигуровките на медицинския персонал; допълнителна заетост на населението е осигурено чрез разкриване и финансово разчитане на работни места, финансирани по временната заетост; чрез средства от общата субсидия е организирана цялостната дейност през отчетния период в Дом за стари хора, Исторически музей и читалищата на територията на общината; проведени са няколко третирания на комари, подпомогнат е градския транспорт и са разчетени ангажиментите към получатели на държавна издръжка за деца.
Общия размер на усвоените средства за обезпечаване на дейностите с държавен характер е в размер на 5 137 591 лв.
Паралелно с усвояването на държавната субсидия определени функции са подпомогнати при осъществяване на дейността им със средства от собствени приходи и изравнителна субсидия или са изцяло осигурени от собствена издръжка.
За целите на протичане на процесите на тези фунции в отчета на общинския бюджет за 2014 г. е видно че са усвоени 3 904 942 лв. с общински характер.
ОБЩО ДЪРЖАВНИ СЛУЖБИ – 701 958 ЛВ.
ДЪРЖАВЕН ХАРАКТЕР
В размера на тези средства се включват – 55 995 лв. за организиране и провеждане на избори; 645 963 лв. за обезпечаване на трудовия ресурс зает в администрацията;
ОБЩО ДЪРЖАВНИ СЛУЖБИ – 775 032 ЛВ.
ОБЩИНСКИ ХАРАКТЕР
За издръжка на общинска администрация през годината са усвоени средства в размер на 631 125 лв. Със средствата са разплатени представителни разходи на кмета на общината и кметовете на кметства; работно облекло на служителите от общинска администрация; канцеларски материали за дейността; цветя и венци за различничествания;материали свързани с ремонта на административната сграда; гориво за отопление и за автомобилния парк на общината; резервни части за колите; разходи за куриерски, пощенски и телефонни услуги; абонамент за Интернет и подръжка на общински сайт; абонамент към асоцияции и дружества; поддръжка на софтуери; копирни услуги; консултантски услуги; адвокатски услуги и други;
В рамките на 143 907 лв. са разходите за заплати и издръжка на Общински съвет гр. Тутракан.
ОТБРАНА И СИГУРНОСТ – 85 477 ЛВ.
ДЪРЖАВЕН ХАРАКТЕР
В тази област 20 645 лв. са усвоени за организиране дейностите по вътрешната сигурност и 64 832 лв. за организиране на отбранително –мобилизационната подготовка;
Обгрижването на подрастващото поколение е една от важните цели на Общината през настоящия период.
Ранна превенция за недопускане на конфликти между закона и детето; Координиране и взаимодействие между всички институции, работещи с деца на територията на общината в борбата срещу насилието и престъпността; Ограничаване до минимум факторите, които водят до извършване на асоциални прояви; Защита правата на децата; Утвърждаване на дейности, алтернативни на асоцилното и девиантно поведение; Превенция на наркоманията, тютюнопушенето и алкохола – това е изключително важна политика на Общината.
Реализацията на тази политика се осъществява съвместно с ерудирани специалисти от училищата и отдел „Закрила на детето” към „ДСП”, а формите на реализация са чрез провеждане на кампании, организирани състезания, проведени конкурси, концерти, рисунки, раздадени материали, брошури, тениски и др.
Разгънатата дейност на общинска администрация в тази насока е резултатна - на територията на общината броят на извършените противообществени прояви е малък, като те са свързани главно с кражби. През посочения период са постъпили 6 преписки и са проведени 5 възпитателни дела.
МКБППМН работи в добра координация с инспектор „ДПС” към РУ „Полиция”, отдел „Закрила на детето” към Дирекция „СП”, Училищните комисии за БППМН, обществените възпитатели, с комисии от областта и страната.
Средствата са в размер на 20 645 лв. и са целево изразходвани по предназначение през годината.
ОБРАЗОВАНИЕ – 3 338 562 ЛВ.
ДЪРЖАВЕН ХАРАКТЕР
През отчетния период са усвоении 776 777 лв. за обезпечаване на трудовия ресурс в детските градини и обединените детски заведения; За организиране на цялостния процес по образователната дейност в училищата са усвоении 1 984 184 лв. за заплати, осигуровки и обезщетения на персонала и издръжка на учебния процес; В професионалните паралелки е насочен ресурс в размер на 259 493 лв. за заплати и издръжка на дейността; Осигурен е безплатен превоз на на ученици от селата до средищните училища и на деца до детските градини в града.
Със средства в размер на 41 818 лв. са извършени дейности по реализиране на инвестиционната политика в образованието.
През учебната 2013/2014 г. в общо четири училища на територията на Общината/ СОУ „Йордан Йовков”, СОУ „Христо Ботев”, ОУ „Св.св. Кирил и Методий”-с. Нова Черна и ОУ” Стефан Караджа”-с. Цар Самуил./ бяха обхванати 1247 ученика, от които 12 ученика са привлечени от други училища.
Като неблагоприятна тенденция е редно да се отбележи, че в сравнение с 2013 г. броят на учениците е спаднал с 66 ученика; Към края на учебната 2013/2014 г. година учениците са 1221 През годината са се преместили в други училища 12 ученика; 14 ученика са заминали за чужбина; Видно обективни и субективни фактори силно влияят на образованието в Общината.
Независимо, че броят на учениците в общината поддържа непрекъснат спад, общинското и училищно ръководства указват необходимото внимание за обгрижването на всеки ученик и всяко дете, в т.ч и нуждаещите се от специални образователни потребности. Изградени са методични кабинети с подходящи за целта учебно- дидактически средства, подготвени са 4 ресурсни учители и е изграден център за деца с увреждания в ОДЗ „Полет”.
Тенденцията на намаление на броя на учениците в училищата и децата в детските градини, наложи оптимизиране на училищната мрежа. При тези обстоятелства за осигуряване на равен достъп до учебната среда е изградена транспортна схема за извозване на учениците и децата от селата до средищните училища и детски градини в града. Общо 341 ученика и 41 деца са пътуващите от и до населените си места за тази цел. За тях и всички други желаещи да се възползват от добрите практики в учебните заведения в Общината са създадени целодневна организация на учебния процес, столово хранене и занимания в полуинтернатни групи;
За реализиране на политиките си в някои села, общината запази предоставянето на услугата за ползване на детска градина по места като осигури издръжката на т.н. изнесени групи и превоз на храната.
Здравословното хранене и медицинското обгрижване на учениците и децата в Общината е организирано чрез обезпечаване с необходимия медицински персонал, медикаменти и добра храна, както и с прилагането на Схема „Училищен плод”.
За това, че образованието е основна грижа в развитието на Общината ни, говорят и постигнатите резултати:
При т.н „ външно оценяване „ по основните предмети български език и литература, математика, човекът и природата и човекът и обществото за учениците от първи до четвърти клас е достигнато ниво в училищата от Общината над средното за областта. Поради неустойчивост на знанията, липса на стремеж и мотивация, влияние на семейна среда и други са по ниски резултатите в ОУ в с. Нова Черна .
При външното оценяване на учениците в седми клас, отново много високи резултати са достигнати от СОУ „ Й.Йовков „; в СОУ „ Х.Ботев „; в ОУ – с.Цар Самуил; в ОУ – с.Н.Черна;
При отчитане на резултатите от зрелостните изпити на областно ниво, общинските училища са с резултати над средните по почти всички предмети.
Проведеното външно оценяване е мерило за качеството на общинското ни образование. Проведено правилно и коректно, то дава обективна оценка за труда на учители и ученици, за количеството и качеството на усвоените знания и умения, за степента на трайност и приложимост. Имаме основание да се гордеем с постигнатото и да работим още по-ефективно и пълноценно с всяко едно дете, с всеки един ученик.
Добрата и качествена подготовка на учениците от нашата Община ги прави конкурентно способни при участието им в различни конкурси, олимпиади, проекти. Високите резултати от тяхното участие и положителното отношение на Общината в тази насока даде възможност да се осигурят стипендии за най добрите. По Програмата на мерките за закрила на деца с изявени дарби от държавни и общински училища през 2014 г., по предложение на Кмета , Община Тутракан получи средства за изплащане на стипендии по Програмата в размер на 5905 лева. За СОУ”Й.Йовков”-1620 лв. за Камен Мирославов Чимидялков, СОУ”Хр.Ботев”- 4185 лв.за Сашо Димитров, Десислава Данчева и Моника Данчева и остатък във функция ”Образование” в Община Тутракан-100 лв..
Отчитайки като правилна посоката на развитие и ориентиране на образованието и определянето му като ядро на дейността на Общината, е и по нататъшната работа на Общината в тази сфера.
През отчетния период е гарантирана приемственост и последователност на общинското ръководство при решаване на проблемите в образованието. С тази цел е изграден и функционира екип от представители на общинските училища, с работещ правилник за дейностите през изминалия, настоящ и следващ отчетен период.
Финансовия ресурс за организиране на учебния процес в училищата е в по голяма степен за сметка на делегираните от държавата средства, получавани в общината чрез единните разходни стандарти за тази дейност и разпределени по училища на база на формула, и в по малка степен от дофинансиране от Общината на основание решение на общинския съвет за поддържане на маломерни паралелки.
За периода на отчетност Общината е спазила изискването на закона за публичните финанси и всички средства по стандартите, а също и допълнително получените трансфери са предоставени на училищата за разпореждане и използване по предназначение.
Видно от казаното до тук, е че Общината не стои на страна от проблемите, които съпътстват общинската образователна система :
- намаляване броя на децата и учениците;
- голям брой маломерни и слети паралелки;
- тенденция за отлив на ученици за обучение в други общини;
-движение на деца-билингви поради работа на родителите в чужбина;
- трудност при събирането на таксите;
- застаряващ персонал в градините;
- трудности при заместването на учителите в изнесените групи.
- остаряла образователна инфраструктура;
- неравнопоставеност на училища и детски градини да бъдат бенефициенти по всички Национални програми на МОН.
Предоставен е ритмично финансов ресурс за дейностите, които не получават или не е достатъчен ресурса осигурен чрез единните разходни стандарти – допълнително финансиране за маломерни паралелки; издръжка за детски градини; издръжка на ОЦИД; превоз на ученици и деца; капиталови разходи за ремонт на материалната база и др.
Освен това бяха осигурени средства от Общината за : удостоени с награди учебни и детски заведения, честващи юбилей; изявени ученици и учители; изявени класове; подпомогнати деца в неравностойно положение; допълнително финансирани мероприятия; превоз за различни участия и др.
През отчетния период учебните и детски заведения в общината прилагайки системата на делегираните бюджети спазват с висок професионализъм нейните правила за гъвкаво, целесъобразно и по предназначение изразходване на финансовия ресурс.
Изпълнението на разходите по бюджета за 2014 г. за СОУ „ Й.Йовков „ е 94,45 %; за СОУ „ Хр.Ботев „ – 51,92 %; за ОУ – с. Н.Черна – 98,54 %; за ОУ – с. Цар Самуил - 97,5 %;
Бюджетите на учебните заведения към края на годината са актуализирани служебно на основание писма на Министерството на финансите с получените средства за добавки за по добра материално- техническа база на училищата; със средствата за ресурсно подпомагане; за подпомагане храненето на децата в подготвителните групи; за целодневна организация на учебния процес; за стипендии; за извънкласна и извънучилищна дейност; за компенсиране на превоза на ученици и деца от детските градини; за компенсиране на транспортните разходи на учителите; за безплатни учебници; за обезщетения на персонала; за реализиране на проекти по Национални програми;
БЩИНА