Отчет за изпълнението на бюджета за 201

Изпълнението на бюджета спрямо уточнения годишен план е 99,88 % за държавни дейности и 99,48 % за местни дейности. /Приложения от № 58 до № 62/.

В дейност „Детски ясли” като делегирана от държавата дейност се отчитат средства за заплати и осигурителни вноски на персонала в детските ясли и в детска млечна кухня, а издръжката в размер на 580 000 лева е местна отговорност.

В дейност “ Здравен кабинет в детски градини и училища” са отчетени средствата за заплати и осигурителни вноски на лекарите и медицинските сестри за детско и училищно здравеопазване, издръжката на здравни кабинети в училища и детски заведения с изпълнение 99,91 %.

В дейност “ Други дейности по здравеопазването” са отчетени средствата за заплати и осигурителни вноски на здравните медиатори и пътните разходи на правоимащи болни.
Функция “Социално осигуряване, подпомагане и грижи”

Функция “Социално осигуряване, подпомагане и грижи” приключва 2013 г. с 94,99% изпълнение за държавните дейности, 98,97 % за местни дейности и 99,99 % за държавни дейности дофинансирани с местни приходи. /Приложения от № 63 до № 79/.

В дейност “Програми за временна заетост” са отчетени разходите за заплати и осигурителни вноски на лицата, заети по различни програми на Министерството на труда и социалната политика. Средствата се осигуряват от Министерството под формата на трансфер. През 2013 г. са получени средства в размер на 117 529 лева.

От функцията се финансират Център за обществена подкрепа, Център за настаняване от семеен тип, Преходни жилища, Дом за стари хора, Дневен център за деца и младежи с увреждания, Център за социална рехабилитация и интеграция, Дневен център за възрастни с увреждания, Приют, Защитени жилища, които са държавна дейност, финансирани чрез общинския бюджет. В това число 173 040 лева са предоставени на Областният диспансер за психични заболявания със стационар “Д-р П. Станчев” ЕООД град Добрич, а 64 694 лева на БЧК съгласно сключени договори за предоставяне на социална услуга.

В дейност “Други служби и дейности по социално осигуряване, подпомагане и грижи” са отчетени компенсации за безплатни и по намалени цени на пътувания в размер на 741 726 лева.

Предоставени са средства в размер на 99 992 лева за поевтиняване на карти за градския транспорт на пенсионери над 70 години и безплатни карти на хора с увреждания.

Домашен социален патронаж и Клубове на пенсионера, инвалида и други са местни дейности, финансирани от общинския бюджет.

Извършени са капиталови разходи за придобиване на ДМА в „Дом за стари хора” и в „Дневни центрове” в размер на 101 805 лева.

Дейностите включени в тази функция се финансират от местни приходи. Изпълнението на разходите е 89,77 % спрямо уточнения годишен план. /Приложения от № 80 до № 86/.

Изпълнението на разходите в дейност “Осветление на улици и площади” е 635 891 лева при годишния план 635 917 лева. През изминалата година е извършен текущ ремонт за аварийно поддържане и възстановяване на съществуващата мрежа в размер на 149 974 лева.

В дейност „Изграждане, ремонт и поддържане на уличната мрежа” са извършени разходи в размер на 999 844 лева, в т.ч. 169 999 лева за проектиране и изграждане на пътна връзка във връзка с проект „Изграждане на 4 броя Центрове за настаняване от семеен тип”. През изтеклата година за текущ ремонт и поддържане на уличната мрежа са разходвани 829 845 лева. В рамките на заложените средства текущо са ремонтирани тротоари, бордюри, линейни оттоци. Извършен е ремонт и са почистени ревизионни и дъждоприемни шахти.

В дейност “Други дейности по жилищното строителство, благоустройството и регионалното развитие” са отчетени разходи за основен ремонт и за придобиване на ДМА в размер на 460 396 лева, в т.ч.:

- Основен ремонт на тоалетни в зала Добротица – 82 102 лева;

- Разширение на Гробищен парк – 99 991 лева;

- СМР по изграждане на канализационен клон във връзка с проект „Изграждане на 4 броя Центрове за настаняване от семеен тип” – 47 382 лева;

- СМР по изграждане на 3 броя плочести водостоци след извършените корекции и укрепване на напречното сечение на р.Добричка - 50 685 лева .

Отчетени са разходи за текущ ремонт и външни услуги за 226 209 лева.

В дейност “Чистота” изпълнението на плана на разходите е 87,72 %. За сметосъбиране и сметоизвозване, обезвреждане на битовите отпадъци в депа или други съоръжения и чистота на териториите за обществено ползване са изразходвани 4 729 478 лева /Приложение № 84/.
Функция “Почивно дело, култура и религиозни дейности”

Изпълнението на бюджета на функция “Почивно дело, култура религиозни дейности” спрямо уточнения годишен план за 2013 г. е 99,46 % за държавните дейности, 99,54 % за местни дейности и 100 % за дофинансиране на държавни дейности с местни приходи. /Приложение от № 87 до № 98/.

В тази функция като държавни дейности се отчитат Регионална библиотека „Дора Габе”, „Художествена галерия”, „Регионален исторически музей” и „Читалища”. Като дофинансиране в тази дейност са отчетени собствените приходи, събрани и внесени в общината от културните институти по реда на Наредбата за определяне и администриране на местните такси и цени на услуги на територията на Община Добрич. Събраните такси в размер на 17 137 лева са възстановени и разходвани от РБ „Дора Габе”, Художествена галерия и Регионален исторически музей като дофинасиране на държавната им дейност.

Като местна в тази функция се отчита дейност „Оркестри и ансамбли”, по която са отчетени разходи в размер на 771 605 лева.

Изразходвани са 112 971 лева за реализиране на културни прояви, съгласно утвърдения културен календар на Общината в т.ч.:

- Прояви от международен характер 24 542 лева;

- Прояви от национален характер 12 103 лева;

- Прояви от общоградски характер 76 326 лева.

Също местна отговорност е и дейност “Спортни бази за спорт за всички”. В тази дейност са отчетени предоставените средства на ОП „Спортни имоти” и средства в размер на 717 664 лева, предоставени на спортни клубове за мероприятия, включени в спортния календар по предложение на ПК “Спорт и младежки дейности” към Общински съвет. /Приложение № 109/.

През 2013 година съвместно със спортните клубове се организираха масови спортни и туристически прояви с регионален, национален и международен характер. Спортните клубове в общината постигнаха следните по-високи резултати: Хандбален клуб „Добруджа Сплендид“ – шампион на България, ФК „Добруджа” се завърна в професионалния футболен елит, като през 2013 и 2014 година играе в „Б” професионална футболна група, Волейболен клуб „Добруджа – 07” спечели първо място във Висшата лига и сега се състезава в Суперлигата на България по волейбол, КК „Самурай“ се класира на първо място в държавното първенство по ката - отборно, Тенис клуб „Изида“ зае IV-то място в държавното отборно първенство – девойки до 16 години и други.

За функция “Икономически дейности и услуги” изпълнението спрямо уточнения годишен план е 100 % за делегираните от държавата дейности и 89,57 % за местните дейности. /Приложения от № 99 до № 104/.

В дейност „Ремонт на пътища” са отчетени 43 892 лева за основен ремонт на общински пътища.

В дейност “Други дейности по икономиката” са отчетени някои целеви разходи по решение на Общински съвет /Приложение № 108/:

- Безплатен превоз на социално слаби граждани до гробищен парк и субсидия за специализиран превоз на хора с увреждания – 74 996 лева;

- Средства за изпълнение на мероприятия по програма за развитие на туризма – 28 863 лева;

- Средства за мероприятия по програма “Синди” и общински програми за младежта, хора от “третата възраст”, закрила на децата и други, проекти на юридически лица с нестопанска цел за решаване на проблеми на местната общност – 18 309 лева;

- Глоби, неустойки, наказателни лихви и съдебни обезщетения -Обезщетения на собственици на одържавени имоти, присъдени съдебни спорове - 12 161 лева;

- Субсидии за нефинансови предприятия – 25 000 лева са преведени на ДКЦ ІІ за онкокомисията.
Функция „Разходи некласифицирани в други функции”

В тази функция по дейност „Разходи за лихви” са отчетени 713 812 лева /Приложение № 105/, в т.ч.:

- по § 22-21 „Разходи за лихви по заеми от други банки в страната” – 491 183 лева;

- по § 22-24 „Лихви по други заеми в страната” – 222 629 лева;

В дейност "Други разходи некласифицирани в други функции" са отчетени 8 874 лева такса ангажимент по заеми отпуснати от „Фонд за органите на местното самоуправление в България – ФЛАГ” ЕАД /Приложение № 106/.

През 2013 г. продължи успешното усвояване на средства от Европейските фондове чрез реализиране на договорените проекти и разработване на нови. Финансирането на общинските дейности със средства от Европейските фондове позволи по-пълноценно използване на собствените приходи. През отчетната година са получени средства за финансиране на проекти по програми на Европейския съюз в размер на 23 634 456 лeва. Към 31.12.2013 г. разплатените разходи са в размер на 20 956 870 лева, като останалите предстои да бъдат усвоени /Приложение № 110/.

Съгласно указания на МФ тези проекти са отчетени в бюджетни и извънбюджетни сметки. Получените приходи и извършените разходи по проектите отчетени в бюджета са отразени по съответните дейности и параграфи на единната бюджетна класификация.

Отчетът на извънбюджетните средства на бенефициенти на Кохезионния и Структурните фондове към Националния фонд е в Приложение № 111.

Финансовите корекции по проекти през 2013 г. са в размер на 3 403 лева, в т. ч.:

• 
  По проект „Йовковият Добрич – съвременна туристическа дестинация” – 2 409 лева;
  
• 
  По проект „Ела в моя свят” на ОУ „Стефан Караджа” – 994 лева.
  

Строгият финансов контрол и ограничаването на разходите в бюджетните дейности местна отговорност доведе до пълен баланс на приходи и разходи и своевременно плащане на извършените разходи, в резултат на което Община град Добрич няма просрочени задължения.

Салдото по банковите сметки към 31.12.2013 г. е в размер на 3 450 166 лева, в т.ч.

• 
  Държавни приходи – 1 459 989 лева по левови сметки и 105 345 лева по валутни сметки.
  

Към 31.12.2013 г. остатъчният размер на поетият общински дълг, съгласно Приложение № 112 е 10 028 771 лева, а поетите общински гаранции 248 267 лева. Структурата на общинския дълг по видове е както следва:

1. 
   Дълг, поет с договори за общински заеми
   

На основание чл.15, ал.1 от Закона за общинския дълг, Кметът на Добрич отправи покана до местната общност за публично обсъждане на инвестиционен проект за подобряване на градската среда, финансиран чрез поемане на общински дълг. Публичното обсъждане стартира на 29 октомври 2009 г. като крайният срок за получаване на предложения на гражданите бе 29 ноември. Поканата на Кмета на Добрич с всички необходими материали за публичното обсъждане, включващи обяснителна записка, финансови параметри и списък с обекти бяха публикувани в регионалните печатни и електронии медии, на интернет-траницата на Община Добрич и на информационното табло. На 4 ноември 2009 г. се проведе публичен дебат за представяне на инвестиционния проект и разискване на предложените обекти. В дебата участваха граждани, общински съветници и журналисти. Гражданите имаха възможност да представят своите мотивирани предложения и чрез открита телефонна линия и на електронната поща на Общината. Състави се протокол, в който са включени конкретните предложения на гражданите, получени по време на публичния дебат, на откритата телефонна линия и на електронната поща.

Със свое решение № 28-1/30 ноември 2009 година Общински съвет град Добрич одобри инвестиционен проект за подобряване на градската среда и даде съгласие Община град Добрич да поеме дългосрочен дълг при следните условия:

1. Максимален размер на дълга до 10  милиона лева (равностойността им в евро);

2. Валута на дълга – евро или лева;

3. Вид на дълга – дългосрочен кредит, поет с договор за общински заем;

4. Цел:

4.1. Финансиране на инвестиционен проект за подобряване инфраструктурата на градската среда с обща стойност до 10 милиона лева;

5. Начин на обезпечаване – учредяване на залог върху вземания по банковите сметки на Общината, по които постъпват вземания на Общината с произход собствени приходи и обща изравнителна субсидия за местни дейности по чл. 34, ал. 1, т. 3 от Закона за общинските бюджети и плащанията от управляващия орган по проектите по т. 4.2.

6. Срок на усвояване – 30 месеца.

7. Срок и начин на погасяване:

7.1. Окончателно погасяване – до 10 години, считано от датата на подписване на договора за кредит;

7.2. Начин на погасяване на главницата:

• 
  Гратисен период за главницата – 18 месеца. По време на гратисния период ползване на кредита като револвиращ, с възможност за многократно погасяване и усвояване на средства, необходими за мостовото финансиране по т. 4.2, в рамките на общия договорен размер на кредита;
  
• 
  След изтичане на гратисния период – на равни тримесечни вноски;
  

7.4. Общината има право да погасява кредита предсрочно, без санкция.

8. Максимален лихвен процент за редовен дълг - не повече от 7 % фиксиран.

9. Такси, комисионни и други:

9.1. Без такси и комисионни по кредита;

9.2. Кредитиращата институция да не изисква от Общината учредяване на ипотека, представяне на запис на заповед, застраховки по кредита и други.

След проведена процедура за избор на изпълнител по Закона за обществените поръчки, на 21.04.2010 г. е сключен договор за банков кредит № 21 с „Общинска банка” АД за 5 112 918,81 евро, като са спазени приетите от общински съвет условия и е договорен годишен фиксиран лихвен процент в размер на 5,780 %. Община град Добрич не дължи такси и комисионни на банката.

Дългосрочният заем се погасява съгласно утвърденият погасителен план в размер на 1 176 471 лева годишно от 2012 г. до 2019 г. и за 2020 г. - 588 235 лева.

Остатъчният размер на главницата по дългосрочен дълг по договор за банков кредит с „Общинска банка” АД към 31.12.2013 г. е 7 646 666 лева.

Изплатените лихви по този дълг през 2013 година са 491 183 лева.

Към момента няма просрочени погасителни вноски.

1.2. Краткосрочни кредити по договори с „Фонд за органите на местното самоуправление в България – ФЛАГ” ЕАД

Съгласно Решение № 17-6/26.02.2013 г. Общински съвет даде съгласие за сключване на договори за краткосрочни кредити с „ФЛАГ” ЕАД, по силата на които Община Добрич поема общински краткосрочен дълг с цел реализация на проекти. Законът за общинският дълг не изисква провеждане на публично обсъждане при поемане на краткосрочен дълг.

Към 31.12.2013 г. са усвоени кредити в размер на 8 949 038 лева за реализация на следните проекти:

• 
  „Добрич – жива шевица от таланти” – 146 390 лева;
  
• 
  „SMART – устойчивост, мобилност, достъпност в трансграничния регион Констанца – Добрич – Транспортна инфраструктура” – 7 209 229 лева;
  
• 
  „Предотвратяване на последиците от наводнения на територията на град Добрич чрез укрепване на напречното сечение на река Добричка”– 320 937 лева;
  
• 
  „Йовковият Добрич – съвременна туристическа дестинация” – 1 188 482 лева;
  
• 
  „Интегриран план за градско възстановяване и развитие на град Добрич” – 84 000 лева;
  

• 
  „Добрич – жива шевица от таланти” – 146 390 лева;
  

• 
  „Предотвратяване на последиците от наводнения на територията на град Добрич чрез укрепване на напречното сечение на река Добричка”– 320 937 лева;
  
• 
  „SMART – устойчивост, мобилност, достъпност в трансграничния регион Констанца – Добрич – Транспортна инфраструктура” – 6 829 889 лева;
  
• 
  „Йовковият Добрич – съвременна туристическа дестинация” – 1 188 482 лева;
  
• 
  „Интегриран план за градско възстановяване и развитие на град Добрич” – 84 000 лева.
  

1.3. Дългосрочен кредит по договори с „Фонд за органите на местното самоуправление в България – ФЛАГ” ЕАД

На основание чл.15, ал.1 от Закона за общинския дълг Община Добрич отправи покана до местната общност за публично обсъждане за поемане на дългосрочен дълг, необходим за осигуряване на собствено финансово участие по договори за безвъзмездна помощ от европейски фондове. Публичното обсъждане стартира на 27 май 2013 г. като крайният срок за получаване на предложения на гражданите бе 13 юни. Поканата на Община Добрич с всички необходими материали за публичното обсъждане, бяха публикувани в регионалните печатни и електронни медии, на интернет-страницата на Община Добрич и на информационното табло. На 6 юни 2013 г. се проведе публичен дебат за представяне на необходимите действия и условия за кандидатстване за дългосрочен дълг. В дебата участваха граждани, общински съветници и журналисти, пред които бяха представени целта и условията за поемане на дългосрочния дълг и проектите, които ще бъдат съфинансирани.

Съгласно Решение № 22-5/23.07.2013 г. Общински съвет даде съгласие за сключване на договор с „ФЛАГ” ЕАД, по силата на който Община град Добрич поема общински дългосрочен дълг с цел реализация на проекти. Към 31.12.2013 г. е усвоен целия размер на кредита от 1 205 082 лева. Съгласно утвърденият погасителен план главницата ще се издължава на 59 последователни месечни вноски от 20 000 лева от 25.11.2014 година до 25.09.2019 година и последна вноска от 25 082 лева на 25.10.2019 година.

Изплатените лихви и такси към 31.12.2013 г. по договори за кредити с „ФЛАГ” ЕАД са в размер на 165 775 лева. Възстановени са от Министерство на финансите съгласно ПМС №117/18.05.2013 г. за определяне на условията, критериите и реда за финансово подпомагане на общините през 2013 г. за достъпа им до финансиране от Фонда за органите на местното самоуправление в България „ФЛАГ” ЕАД 116 108 лева за платените лихви и такси през второ, трето и четвърто тримесечие на 2013 г.

2. Задължения по търговски кредити

2.1. Дълг по договор с фирма „Енемона” АД за изпълнение на инженеринг за енергоефективни мероприятия с гарантиран резултат за пакет от сгради.

С промяната на Закона за енергийната ефективност и отмяната на § 2 от ПЗР изпълнението на договорите с гарантиран ефект, следва да се считат за дълг.

На 24.06.2010 година Община град Добрич сключи договор с фирма „Енемона” АД за изпълнение на инженеринг за енергоефективни мероприятия с гарантиран резултат за пакет от сгради: Детска ясла № 5 „Пролет”, Детска градина № 8 „Бодра смяна” и сградата на ул.”България” № 12 / Община град Добрич/ . Цената на договора възлиза на 1 616 990,58 лева и се формира от стойността на инвестиционните разходи в размер на 1 259 070,31 лева и стойността на оскъпяването от разсроченото плащане 357 920,27 лева. Плащането е разсрочено за срок от 7 /седем/ години.

Остатъчният размер на главницата към 31.12.2013 г. е 797 683 лева. Съгласно погасителния план за периода 01.01.2013 г. - 31.12.2013 г. са платени 165 271 лeва главница и 65 728 лева от стойността на оскъпяването от разсроченото плащане.

Дългът се погасява съгласно утвърденият погасителен план и няма просрочени погасителни вноски.

3.Общински гаранции

С Решение № 32-12/26.07.2005 г. на основание чл. 40 от Закона за общинския дълг, Общински съвет даде съгласие за сключване на договор за поръчителство по договор за инвестиционен банков кредит за сумата от 789 048 лева на “ДКЦ ІІ – Добрич” ЕООД със срок на погасяване до месец септември 2015 г. С Решение № 10-17/31.07.2012 година Общински съвет град Добрич даде съгласие за разсрочване на инвестиционния кредит до месец септември 2016 година, с едногодишен гратисен период. Остатъчният размер на главницата по кредита към 31.12.2013 г. е 248 267 лева.

Спазени са разпоредбите на чл.12, ал.1 и ал.2 от Закона за общинския дълг (в сила до 31.12.2013 г.) и § 35 от ЗДБРБ за 2013 г.:

- Съотношението на размера на плащанията по дълга за бюджетната 2013 година към общата сума на собствените приходи и общата изравнителна субсидия по последния заверен годишен отчет за изпълнението на бюджета на Общината - 2012 г. е 10,71 на сто, при максимално допустими 15 на сто.

- През 2013 година не са издавани общински гаранции.

Дължимите суми за лихви и погашения по главниците по общинския дълг са приоритетно задължение при изпълнение на общинския бюджет.

4. Дълг на лицата по чл.8а от Закона за общинския дълг.

„Център за психично здраве д-р П.Станчев–Добрич” ЕООД е в списъка на юридическите лица, включени към подсектор „Местно управление” и съгласно разпоредбите на чл.8а и чл.9, ал.2 от ЗОД, Общината следва да извършва текущо наблюдение и да внася информация в Общински съвет за състоянието на дълга им.

На 26.03.2012 година „Център за психично здраве д-р П.Станчев–Добрич” ЕООД сключи договор с фирма „Енемона” АД за изпълнение на инженеринг за обследване на енергийна ефективност, проектиране и изпълнение на енергоспестяващи мерки с гарантиран резултат за сградата на центъра. Цената на договора възлиза на 590 179,79 лева и се формира от стойността на инвестиционните разходи в размер на 494 394,88 лева и стойността на оскъпяването от разсроченото плащане 95 784,91 лева. Плащането е разсрочено за срок от 5 /пет/ години.

Остатъчният размер на главницата към 31.12.2013 г. по Приложение № 113 е 371 827,90 лева. Съгласно погасителния план за периода 01.01.2013 г. - 31.12.2013 г. са платени 87 802,50 лeва главница и 30 233,44 лева от стойността на оскъпяването от разсроченото плащане.

Дългът се погасява съгласно утвърденият погасителен план и няма просрочени погасителни вноски.

Своевременно, в срок не по-късно от 10-то число на следващия месец Общината отразява текущите промени в обстоятелствата на поетия дълг и информира Министерство на финансите за промяна в данните за дълга, чрез отразяване на информацията в „Регистър общински дълг” (РОД).
Предвид на гореизложеното, предлагам Общински съвет град Добрич да вземе следните

Проект!
Р Е Ш Е Н И Я:
Общински съвет град Добрич, на основание чл. 52, ал.1 и чл. 21, ал. 1, т. 6, във връзка с чл. 27, ал. 4 и ал. 5 от Закона за местното самоуправление и местната администрация, чл. 140, ал. 5 от Закона за публичните финанси и Наредбата за условията и реда за съставяне на бюджетната прогноза за местни дейности за следващите три години и за съставяне, приемане, изпълнение и отчитане на общинския бюджет на Община град Добрич:

1. Приема уточнения годишен план на бюджета за 2013 година по приходната и разходна част, по функции, дейности и видове разходи, както следва:

1.1. По прихода – 54 583 698 лева, разпределени по параграфи, съгласно Приложение № 1, в т.ч.:

1.1.1. За делегирани от държавата дейности 27 797 282 лева;

1.1.2. За местни дейности 26 786 416 лева.

1.2. По разхода – 54 583 698 лева, разпределени по функции, дейности и видове разходи, съгласно Приложения от № 2 до № 107, в т.ч.:

1.2.1. За делегирани от държавата дейности 27 797 282 лева;

1.2.2. За местни дейности 25 840 441 лева;

1.2.3. За дофинансиране на делегирани от държавата дейности със собствени приходи 945 975 лева.

2. Приема отчета за изпълнение на бюджета за 2013 година, както следва:

2.1. По прихода – 51 541 899 лева, разпределени по параграфи, съгласно Приложение № 1, в т.ч.:

2.1.1. За делегирани от държавата дейности 26 335 407 лева;

2.1.2. За местни дейности 25 206 492 лева.

2.2. По разхода – 51 541 899 лева, разпределени по функции, дейности и видове разходи, съгласно Приложения от № 2 до № 107, в т.ч.:

2.2.1. За делегирани от държавата дейности 26 335 407 лева;

2.2.2. За местни дейности 24 260 532 лева;

2.2.3. За дофинансиране на делегирани от държавата дейности със собствени приходи 945 960 лева.

3. Приема отчета за сметките за средства от Европейския съюз за 2013 година, съгласно Приложения № 110 и № 111.

4. Приема отчета за състоянието на общинския дълг за 2013 година и дълга на лицата по чл.8а от Закона за общинския дълг, съгласно Приложения № 112 и № 113.

5. Одобрява финансовите корекции по оперативни програми в размер на 3 403 лева, които са отчетени като допълнително съфинансиране по § 62-02 „Предоставени трансфери” .