Нетекущи активи 2. 1. Имоти, машини, съоръжения и оборудване
Към 30 септември 2014г. и към 31 декември 2013г. Имотите, машините, съоръженията и оборудването включват:
|
Земи
|
Сгради
|
Машини и обороудване
|
Съоръжения
|
Моторни Превозни средства
|
В процес на изграждане
|
Други активи
|
Общо
|
Отчетна стойност
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Салдо към 31.12.2012
|
7 239
|
2 091
|
3 637
|
20
|
1 463
|
-
|
136
|
14 586
|
Постъпили, с изключение на придобитите чрез бизнескомбинация
|
-
|
-
|
699
|
-
|
-
|
2
|
-
|
701
|
Постъпили чрез бизнескомбинация
|
98
|
294
|
5 074
|
157
|
1 099
|
|
67
|
6 789
|
Излезли от употреба
|
-
|
-
|
(846)
|
(5)
|
(65)
|
-
|
(25)
|
(941)
|
Отписани поради загуба на контрол над дъщерни предприятия
|
(7 239)
|
(2 091)
|
(2 000)
|
-
|
(997)
|
-
|
(95)
|
(12 422)
|
Загуба от обезценка
|
-
|
-
|
(39)
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(39)
|
Общо увеличения (намаления) за периода
|
(7 141)
|
(1 797)
|
2 888
|
152
|
37
|
2
|
(53)
|
(5 912)
|
Салдо към 31.12.2013
|
98
|
294
|
6 525
|
172
|
1 500
|
2
|
83
|
8 674
|
Постъпили, с изключение на придобитите чрез бизнескомбинация
|
-
|
-
|
26
|
-
|
311
|
-
|
16
|
353
|
Излезли от употреба
|
-
|
-
|
(1 621)
|
(5)
|
(928)
|
(2)
|
(2)
|
(2 558)
|
Общо увеличения (намаления) за периода
|
-
|
-
|
(1 595)
|
(5)
|
(617)
|
(2)
|
14
|
(2 205)
|
Салдо към 30.09.2014
|
98
|
294
|
4 930
|
167
|
883
|
-
|
97
|
6 469
|
Амортизация и обезценка
|
|
|
|
|
|
|
|
Салдо към 31.12.2012
|
-
|
375
|
1 579
|
-
|
801
|
-
|
85
|
2 840
|
Амортизация за годината
|
-
|
8
|
467
|
9
|
173
|
-
|
15
|
672
|
Амортизация на излезли от употреба
|
-
|
-
|
(263)
|
(8)
|
(26)
|
-
|
(16)
|
(313)
|
Амортизация на отписани поради загуба на контрол над дъщерни предприятия
|
-
|
(377)
|
(1 576)
|
-
|
(801)
|
-
|
(65)
|
(2 819)
|
Увеличения от придобиване на контрол / бизнескомбинации
|
-
|
78
|
2 192
|
68
|
395
|
-
|
26
|
2 759
|
Общо увеличения (намаления) за периода
|
-
|
(291)
|
820
|
69
|
(259)
|
-
|
(40)
|
299
|
Салдо към 31.12.2013
|
-
|
84
|
2 399
|
69
|
542
|
-
|
45
|
3 139
|
Амортизация за годината
|
-
|
5
|
1 148
|
11
|
181
|
-
|
11
|
1 356
|
Амортизация на излезли от употреба
|
-
|
-
|
(769)
|
(3)
|
(360)
|
-
|
-
|
(1 132)
|
Общо увеличения (намаления) за периода
|
-
|
5
|
379
|
8
|
(179)
|
-
|
11
|
224
|
Салдо към 30.09.2014
|
-
|
89
|
2 778
|
77
|
363
|
-
|
56
|
3 363
|
Балансова стойност
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Балансова стойност към 31.12.2013
|
98
|
210
|
4 126
|
103
|
958
|
2
|
38
|
5 535
|
Балансова стойност към 30.09.2014
|
98
|
205
|
2 152
|
90
|
520
|
-
|
41
|
3 106
| 2.2. Инвестиционни имоти
|
Земи
|
Сгради
|
Общо:
|
Отчетна стойност
|
|
|
|
Салдо към 31.12.2012
|
24
|
24
|
48
|
Салдо към 31.12.2013
|
24
|
24
|
48
|
Салдо към 30.09.2014
|
24
|
24
|
48
|
Амортизация
|
|
|
|
Салдо към 31.12.2012
|
-
|
1
|
1
|
Амортизация за годината
|
-
|
1
|
1
|
Общо увеличения(намаления) за периода
|
-
|
1
|
1
|
Салдо към 31.12.2013
|
-
|
2
|
2
|
Салдо към 30.09.2014
|
-
|
2
|
2
|
Балансова стойност
|
|
|
|
Балансова стойност към 31.12.2013
|
24
|
22
|
46
|
Балансова стойност към 30.09.2014
|
24
|
22
|
46
| 2. 3. Репутация
Вид
|
30.09.2014 г.
|
31.12.2013 г.
|
Положителна репутация
|
|
|
Репутация в началото на периода
|
5 160
|
1 296
|
Положителна репутация в резултат на придобиване на контрол през текущия период
|
-
|
3 864
|
Репутация към края на периода
|
5 160
|
5 160
|
Към 31.12.2011г. ръководството на Групата е взело решение за обезценка на 100 % на търговска репутация в размер на 42 991 хил.лв. на основание поискана несъстоятелност на дъщерни дружества. През 2012г. и 2013г. Групата се освобождава от част от инвестициите в дъщерни предприятия, над които е бил загубен контрол поради процедура по несъстоятелност. През текущия период е продадена и инвестицията в Мегалинк ЕАД.
През 2012г. и 2013г. Групата придобива контрол над 14 дружества в Р България и формира репутация, както следва:
Име
|
% участие
|
Балансова стойност на участието (цена на придобиване)
|
Регистр. капитал на дъщерното д-во
|
Капитал принадлежащ на групата
|
Спр.с/ст на нетните активи
|
Репутация (Бал.с-ст минус спр.с/ст)
|
Инфра Билдинг ЕООД
|
100%
|
1
|
1
|
1
|
1
|
-
|
Инфра Рейлуейс ЕООД
|
100%
|
5
|
5
|
5
|
(264)
|
269
|
Инфра Актив ЕООД
|
100%
|
1
|
1
|
1
|
(2)
|
3
|
Инфра Имоти ЕООД
|
100%
|
1
|
1
|
1
|
(6)
|
7
|
Инфра Роудс ЕООД
|
100%
|
5
|
5
|
5
|
(398)
|
403
|
Инфра Сейф Роудс ЕООД
|
100%
|
5
|
5
|
5
|
(462)
|
467
|
Инфра Минералс ЕООД
|
100%
|
5
|
5
|
5
|
(13)
|
18
|
Инфра Агуа Еко ЕООД
|
100%
|
5
|
5
|
5
|
(124)
|
129
|
ПП Севлиево ЕООД
|
100%
|
104
|
200
|
200
|
104
|
-
|
ПП Ябланица ЕООД
|
100%
|
342
|
968
|
968
|
342
|
-
|
ПСТ Виктория ООД
|
60%
|
1
|
1
|
1
|
1
|
-
|
Общо към 01.01.2013г.
|
|
475
|
1 197
|
1 197
|
(821)
|
1 296
|
Отписана репутация 2013г., поради загуба на контрол, в т.ч.:
|
|
(446)
|
(1 168)
|
(1 168)
|
(446)
|
|
ПП Севлиево ЕООД
|
100%
|
(104)
|
(200)
|
(200)
|
(104)
|
-
|
ПП Ябланица ЕООД
|
100%
|
(342)
|
(968)
|
(968)
|
(342)
|
-
|
Репутация от придобит контрол 2013г., в т.ч.:
|
|
1 514
|
101
|
75
|
(2 350)
|
3 864
|
Артескос 98 АД
|
84,32%
|
1 092
|
50
|
42
|
(649)
|
1 741
|
Артескос АД
|
63,24%
|
421
|
50
|
32
|
79
|
342
|
Витех Строй ЕООД
|
100%
|
1
|
1
|
1
|
(1 780)
|
1 781
|
Общо към 31.12.2013г.:
|
|
1 543
|
130
|
130
|
(3 617)
|
5 160
|
Корекция към 30.09.2014г. от загуба на контрол на дъщерни предприятия през 2014г., в т.ч.:
|
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
-
|
ПСТ Виктория ООД
|
60%
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
-
|
Общо към 30.09.2014
|
|
1 542
|
129
|
129
|
(3 618)
|
5 160
| 2.4. Нематериални активи, различни от репутация
|
Компютърен софтуер
|
Лицензи и франчайзи
|
Други активи
|
Общо
|
Отчетна стойност
|
|
|
|
|
Салдо към 31.12.2012
|
60
|
-
|
36
|
96
|
Отписани поради загуба на контрол над дъщерни предприятия
|
(60)
|
-
|
(36)
|
(96)
|
Общо увеличения (намаления) за периода
|
(60)
|
-
|
(36)
|
(96)
|
Салдо към 31.12.2013
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Постъпили, с изключение на придобитите чрез бизнескомбинация
|
-
|
7
|
-
|
7
|
Общо увеличения(намаления) за периода
|
-
|
7
|
-
|
7
|
Салдо към 30.09.2014
|
-
|
7
|
-
|
7
|
Амортизация и обезценка
|
|
|
|
|
Салдо към 31.12.2012
|
60
|
-
|
34
|
94
|
Амортизация на отписани поради загуба на контрол над дъщерни предприятия
|
(60)
|
-
|
(34)
|
(94)
|
Общо увеличения(намаления) за периода
|
(60)
|
-
|
(34)
|
(94)
|
Салдо към 31.12.2013
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Амортизация за годината
|
|
1
|
|
1
|
Салдо към 30.09.2014
|
-
|
1
|
-
|
1
|
Балансова стойност
|
|
|
|
|
Балансова стойност към 31.12.2013
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Балансова стойност към 30.09.2014
|
-
|
6
|
-
|
6
| 2.5.Нетекущи финансови активи
Нетекущи финансови активи
|
30.09.2014 г.
|
31.12.2013 г.
|
Кредити и вземания (кредити, заеми и финансов лизинг)
|
-
|
1 714
|
Общо
|
-
|
1 714
|
Вид
|
30.09.2014 г.
|
31.12.2013 г.
|
Вземания по кредити от несвързани лица /нето/
|
-
|
1 714
|
Вземания по кредити от несвързани лица
|
-
|
1 714
|
Общо
|
-
|
1 714
| 2.6. Търговски и други нетекущи вземания
Вид
|
30.09.2014 г.
|
31.12.2013 г.
|
Други дългосрочни вземания в т.ч. /нето/
|
18
|
18
|
Предоставени гаранции и депозити
|
18
|
18
|
Общо
|
18
|
18
| 2.7. Активи по отсрочени данъци
Временна разлика, неизползвани данъчни загуби, неизполвани данъчни кредити
|
31 декември 2013
|
Движение на отсрочените данъци за периода 01.01.-30.09.2014
|
30 септември 2014
|
увеличение
|
намаление
|
Данъчна временна разлика
|
Отсрочен данък
|
Данъчна временна разлика
|
Отсрочен данък
|
Данъчна временна разлика
|
Отсрочен данък
|
Данъчна временна разлика
|
Отсрочен данък
|
Активи по отсрочени данъци
|
Обезценки
|
1 759
|
176
|
-
|
-
|
-
|
-
|
1 759
|
176
|
Амортизации
|
20
|
2
|
-
|
-
|
-
|
-
|
20
|
2
|
Компенсируми отпуски
|
6
|
1
|
-
|
-
|
-
|
-
|
6
|
1
|
Доходи на ФЛ
|
359
|
35
|
-
|
-
|
-
|
-
|
359
|
35
|
Провизии
|
174
|
17
|
-
|
-
|
-
|
-
|
174
|
17
|
Общо активи по отсрочени данъци:
|
2 318
|
231
|
-
|
-
|
-
|
-
|
2 318
|
231
|
Отсрочени данъци (нето)
|
2 318
|
231
|
-
|
-
|
-
|
-
|
2 318
|
231
|
Сподели с приятели: |
