Всичко заеми и задължения по финансов лизинг
страница 6/7 Дата 14.03.2017 Размер 397.75 Kb. #16925 Тип Отчет
06.2012
12.2011
Ефективни лихвени проценти към датата на баланса са:
Овърдрафт
4,8%
4,8%
Банкови заеми
6,0%
6,0%
Задължения по лизингови договори
7,4%
7,4%
13
Данъчните временни разлики са признати по балансовия метод за всички временни разлики между данъчните основи на активите и пасивите и стойностите им в счетоводните отчети при използване на действащите данъчни ставки.
Данъчни временни разлики се формират при прилагане на ефективна данъчна ставка от 10 % (2011: 10 %).
Промяната в данъчните временни разлики е, както следва:
06.2012
12.2011
В началото на годината
(3,610)
(3,699)
Разход / (Приход) в отчета за приходите и разходите, нетно от ефекта на промяната на данъчните ставки.
(12)
89
В края на периода
(3,622)
(3,610)
13
Данъчни временни разлики (продължение)
Данъчните временни разлики в счетоводния баланс, както и ефекта на данъчните временни разлики в отчета за приходи и разходи са отчетени , както следва:
1 януари
2011 г.
(Приход)/
Разход
В ОПР
31.12
2011 г.
Дълготрайни материални активи
(2,675)
96
(2,579)
Преоценъчен резерв на земя
(1,381)
-
(1,381)
Провизия за обезщетения при пенсиониране
11
(2)
9
Провизии и обезценки
336
(4)
332
Неизползвани отпуски
10
(1)
9
(3,699)
89
(3,610)
01 Януари
2012г.
(Приход)/
Разход
В ОПР
30.06.2012 г.
Дълготрайни материални активи
(2,579)
15
(2,564)
Преоценъчен резерв на земя
(1,381)
-
(1,381)
Провизия за обезщетения при пенсиониране
9
-
9
Провизии и обезценки
332
(27)
305
Неизползвани отпуски
9
-
9
(3,610)
(12)
(3,622)
Сподели с приятели: