Правилник за прилагане на закона за данък върху добавената стойност

Изтегляне 2.6 Mb.

страница	9/14
Дата	31.03.2018
Размер	2.6 Mb.
	#63336

1 ... 6 7 8 9 10 11 12 13 14

Дневник за продажбите - структура на файловете на магнитния или оптичния носител
Файлът "PRODAGBI.ТХТ" съдържа информация от дневника за продажбите за периода, за който се подават данните. Всеки документ от дневника се описва с един запис (ред) във файла "PRODAGBI.ТХТ" със следната структура:

Дневник за продажбите		СД	Формат	Задъл-	Контроли/правила при прие-
Код	Име на полето		(брой знаци)	жително	мане, водещи до отхвърляне
					на файла поради нарушена
					структура
1	2	3	4	5	6
02 - 00	Идентификационен номер по	да	символен	да	допустим и валиден ИН -
	ДДС на лицето		(15)		съвпада със СД
02 - 01	Данъчен период	да	символен	да	съвпада със СД
			(6) ггггмм
02 - 02	Клон/обособено звено		цифров		>=0 и <=9999
			(4)
02 - 03	Пореден номер на документа		цифров	да	пореден номер без пропуски
	в дневника		(15)		и дублирания в дневника,
					започва от 1, увеличава се с
					1 и последният съвпада с брой
					документи в дневника по СД
02 - 04	Вид на документа	не	символен	да	Валиден вид на документа.
			(2)		Възможните стойности са:
					01 - Фактура
					02 - Дебитно известие
					03 - Кредитно известие
					07 - Митническа декларация/
					митнически документ за
					приключване на митнически-
					те формалности
					09 - Протокол или друг доку-
					мент
					81 - Отчет за извършените
					продажби
					82 - Отчет за извършените
					продажби при специален ред
					на облагане
02 - 05	Номер на документа	не	символен	да	съгласно общите изисквания
			(20)		за попълване на полето
02 - 06	Дата на документа	не	Дата	да	валидна дата
			(dd/mm/yyyy)
02 - 07	Идентификационен номер	не	символен	да	ако е попълнен - валиден
	на контрагента (получател)		(15)		ИН
02 - 08	Име на контрагента	не	символен	да	не
	(получател)		(50)
02 - 09	Вид на стоката или обхват и	не	символен	да	не
	вид на услугата - точно описа-		(30)
	ние съгласно документа
02 - 10	Общ размер на данъчните	да	цифров	да	Сума на 02 - 11, 02 - 12, 02 - 13,
	основи за облагане с ДДС		(15)		02 - 14, 02 - 15, 02 - 16, 02 - 26

Бел. ред. Сиела - Изменението от ДВ, бр. 3 от 2007 г. е направено на ред 02 - 10, вместо на 02 - 20, защото кодът 02 - 15 е данъчна основа, а не ДДС.

02 - 20	Всичко начислен ДДС	да	цифров	да	Сума на 02 - 21, 02 - 22,
			(15)		02 - 23, 02 - 24
02 - 11	Данъчна основа на облагаеми-	да	цифров	да	число >=0.00 или <0.00
	те доставки със ставка 20 %,		(15)
	вкл. доставките при условията
	на дистанционни продажби,
	с място на изпълнение на те-
	риторията на страната
02 - 21	Начислен ДДС 20 %	да	цифров	да	число >=0.00 или <0.00
			(15)
02 - 12	ДО на ВОП	да	цифров	да	число >=0.00 или <0.00
			(15)
02 - 26	ДО по получените доставки по	да	цифров	да	число >=0.00 или <0.00
	чл. 82, ал. 2 - 5 ЗДДС		(15)
02 - 22	Начислен ДДС за ВОП и за полу-	да	цифров	да	число >=0.00 или <0.00
	чени доставки по чл. 82,		(15)
	ал. 2 - 5 ЗДДС
02 - 23	Начислен данък (20 %) в други слу-	да	цифров	да	число >=0.00 или <0.00
	чаи, предвидени в ЗДДС		(15)
02 - 13	ДО на облагаемите доставки със	да	цифров	да	число >=0.00 или <0.00
	ставка 7 %		(15)
02 - 24	Начислен ДДС 7 %	да	цифров	да	число >=0.00 или <0.00
			(15)
02 - 14	ДО на доставките със ставка 0 %	да	цифров	да	число >=0.00 или <0.00
	по глава трета от ЗДДС		(15)
02 - 15	ДО на доставките със ставка 0 %	да	цифров	да	число >=0.00 или <0.00
	на ВОД на стоки		(15)
02 - 16	ДО на доставките със ставка 0 %	да	цифров	да	число >=0.00 или <0.00
	по чл. 140, чл. 146, ал. 1 и чл. 173,		(15)
	ал. 1 и 4 ЗДДС
02 - 17	Данъчна основа на доставки на ус-	да	цифров	да	число >=0.00 или <0.00
	луги по чл. 21, ал. 3 и чл. 22 - 24		(15)
	ЗДДС, с място на изпълнение
	на територията на друга
	държава членка
02 - 18	Данъчна основа на доставки по	да	цифров	да	число >=0.00 или <0.00
	чл. 69, ал. 2 ЗДДС, вкл. данъчна		(15)
	основа на доставките при усло-
	вията на дистанционни продажби,
	с място на изпълнение на терито-
	рията на друга държава членка
02 - 19	ДО на освободени доставки и ос-	да	цифров	да	число >=0.00 или <0.00
	вободените ВОП		(15)
02 - 25	ДО на доставки като посредник в	не	цифров	да	число >=0.00 или <0.00
	тристранни операции		(15)

Дневник за покупките - структура и изисквания към файловете на магнитния или оптичния носител
Файлът "POKUPKI.ТХТ" съдържа информация от дневника за покупките за периода, за който се подават данните. Всеки документ от дневника се описва с един запис (ред) във файла "POKUPKI.ТХТ" със следната структура:

Дневник за покупките		СД	Формат	Задъл-	Контроли/правила при прие-
Код	Име на полето		(брой знаци)	жително	мане, водещи до отхвърляне
					на файла поради нарушена
					структура
1	2	3	4	5	6
03 - 02	Идентификационен номер	да	символен	да	допустим и валиден ИН -
	по ДДС на лицето		(15)		съвпада със СД
03 - 01	Данъчен период	да	символен	да	съвпада със СД
			(6) ггггмм
03 - 03	Клон/обособено звено		цифров (4)		>=0 и <=9999
03 - 04	Пореден номер на доку-		цифров	да	пореден номер без пропуски
	мента в дневника		(15)		и дублирания в дневника,
					започва от 1, увеличава се с 1
					и последният съвпада с брой
					документи в дневника по СД
03 - 05	Вид на документа		символен	да	Валиден вид на документа.
			(2)		Възможните стойности са:
					01 - Фактура
					02 - Дебитно известие
					03 - Кредитно известие
					07 - Митническа декларация/
					митнически документ за
					приключване на митнически-
					те формалности
					09 - Протокол или друг документ
03 - 06	Номер на документа		символен	да	съгласно общите изисквания
			(20)		за попълване на полето
03 - 07	Дата на документа		дата	да	валидна дата
			(dd/mm/yyyy)
03 - 08	Идентификационен номер на		символен	да	ако е попълнен - валиден ИН
	контрагента (доставчик)		(15)
03 - 09	Име на контрагента		символен	да
	(доставчик)		(50)
03 - 10	Вид на стоката или обхват и		символен	да
	вид на услугата - точно опи-		(30)
	сание съгласно документа
03 - 30	Данъчна основа и данък на	да	цифров	да	число >=0.00 или <0.00
	получените доставки, ВОП,		(15)
	получените доставки по
	чл. 82, ал. 2 - 5 ЗДДС и вносът
	без право на данъчен кредит
	или без данък
03 - 31	Данъчна основа на получе-	да	цифров	да	число >=0.00 или <0.00
	ните доставки, ВОП, получе-		(15)
	ните доставки по чл. 82,
	ал. 2 - 5 ЗДДС, вносът, както
	и данъчната основа на полу-
	чените доставки, използвани
	за извършване на доставки по
	чл. 69, ал. 2 ЗДДС с право на
	пълен данъчен кредит
03 - 41	ДДС с право на пълен данъ-	да	цифров	да	число >=0.00 или <0.00
	чен кредит		(15)
03 - 32	Данъчна основа на получени-	да	цифров	да	число >=0.00 или <0.00
	те доставки, ВОП, получени-		(15)
	те доставки по чл. 82,
	ал. 2 - 5 ЗДДС, вносът, както и
	данъчната основа на получе-
	ните доставки, използвани за
	извършване на доставки по
	чл. 69, ал. 2 ЗДДС с право на
	частичен данъчен кредит
03 - 42	ДДС с право на частичен	да	цифров	да	число >=0.00 или <0.00
	данъчен кредит		(15)
03 - 43	Годишна корекция по чл. 73,	да	цифров	да	число >=0.00 или <0.00
	ал. 8 ЗДДС		(15)
03 - 44	ДО при придобиване на сто-	не	цифров	да	число >=0.00 или <0.00
	ки от посредник в тристранна		(15)
	операция

Каталог: docs demo
docs demo -> Бизнес план на “вертен” оод – софия съдържание резюме 4 увод 5
docs demo -> Закон за дружествата със специална инвестиционна цел
docs demo -> Годишните корекции в размера на частичния данъчен кредит по зддс
docs demo -> Предварителен договор за наем
docs demo -> Notificatio n
docs demo -> Как се пише бизнес план представянето на бизнес-плана пред потенциалните кредитори или инвеститори преминава през няколко фази
docs demo -> Областна инспекция по труда
docs demo -> Инструкция за безопасна работа със стругове

Изтегляне 2.6 Mb.

Сподели с приятели:

1 ... 6 7 8 9 10 11 12 13 14