Закон за бнб. Закон за банките. Разрешения (лиценз) за банкова дейност

35 процеси между стопанските субекти и между гражданите се отразяват по сметките им в банките ежедневно на основата на депозирани платежни документи.
При откриването на сметки банките извършват редица формалности свързани със сключването на договор за откриване на сметка, съдържаща условията за работа с нея и воденето й. Чрез този договор се регламентират основните взаимоотношения между банката и клиентите й - права и задължения на страните, вида на сметката възнаграждението за банката и други.
Най-често се откриват текущи (разплащателни) сметки. При тях средствата се съхраняват безсрочно и могат да се получават в наличност или да се ползват за безкасови разплащания. Плащанията от такива смети се извършват за сметка на собствените средства или за сметка на банков кредит, който се нарича кредит по текуща сметка
(котокорентен кредит или овърдрафт). Когато плащането се извършва със заемни средства, техният размер трябва да е предварително уговорен (лимитиран).
Формите, по които се извършват безкасови плащания на територията на страната са: Директен превод между банкови сметки (вирментна форма); Незабавно инкасо;
Акредитивна; Плащане с чекове; Плащане с банкови карти.
• Директен превод между банкови сметки
Плащанията при директен превод между банкови сметки (вирмент) се извършва с платежни нареждания по инициатива на платеца. Формата и съдържанието на платежното нареждане са съгласно БУС 1092L1 и 1092L2. В него се описват:
Наименованието, местоположението и кодът на банката на платеца и банката на получателя на сумата; Име и сметка на платеца и получателя; Място и дата на подаване на платежното нареждане; Подпис на лицата, представляващи получателя; Вид на валутата, в която се плаща и сумата на плащането, посочена цифром и словом;
Директния трансфер е подходящ за извършване на плащания към бюджета, държавно обществено осигуряване и други институции по повод начислени суми в тяхна полза.
• Незабавно инкасо
Незабавното инкасо се извършва с платежно искане и има форма съгласно БУС
1092L1 и БУС 1092L2. Съдържа следните реквизити: Наименование, месторазположение
(адрес) и код на банката на платеца и банката на получателя на сумата; Име и сметка на платеца и получателя; Място и дата на подаване на платежното искане; Подпис на лицата, представляващи получателя; Вид на валутата, в която се плаща, и сумата
(посочена цифром и словом); Вид на плащането; Основание за плащането и кратка информация за платеца.
При тази форма плащането се извършва по инициатива на доставчика, който изготвя и депозира в обслужващата го банка платежния документ. Платежният процес протича по следния начин: доставчикът (бенефициентът) изпраща стоката на купувача
(платеца), а документите за нея представя в обслужващата го банка за инкасиране
(събиране ) на тяхната стойност. Такива документи обикновено са: фактура, транспортен документ, сертификат за качество, застрахователна полица.
• Нови форми на плащане
Гаранционна чекова карта – тази карта, която понякога се съчетава със същинската кредитна карта, гарантира изплащането от банките на чекове до определена сума. При

36 наличието на подпис върху чека и при съвпадение на останалите чекови реквизити с посочените в картата, банката изплаща сумата, независимо от наличието на авоар по сметката. Тези карти не могат да се използват за плащанията на стоки и услуги в чужбина. С тях обаче могат да се теглят пари в чуждестранни банки.
Касови карти – касовите карти се използват за теглене на пари от касов апарат.
Обикновено сумата, до която може да се теглят средства над авоара по сметката се лимитира.
Туристически карти – туристическите карти се използват за извършване на плащания по аерогари, в хотели и ресторанти, без да се използват обикновено кредитни услуги. Сметките за разходи на клиентите се описват в месечен отчет, който еднократно се изпраща в обслужваната банка. За тази услуга банките получават комисионни както от притежателите на картата, така и от търговците, депозиращи ги на изплащане.
Кредитни
карти – кредитните карти представляват заместители на чековете, но с тази разлика, че при тяхното използване могат да се заплатят няколко покупки. На практика притежателите на кредитни карти ги използват като средство за удължаване на падежа за плащане, т.е. разглеждат ги не като заместител на чека, а като документ, който им дава право да придобиват стоки на кредит. Чрез кредитните карти се извършват покупки на стоки с отлагане на плащането. За повишаване привлекателността на плащанията с кредитни карти банките захранват сметките на клиентите си и без наличие на авоар. Освен това те им предоставят отсрочка за погасяване на дебитното салдо в рамките на определен срок. По същество това е форма на предоставяне на безплатен кредит.
Дебитни карти – докато кредитните карти позволяват на притежателите им да купуват стоки и услуги с отлагане на плащането, дебитните карти представляват удобен начин за заплащане на покупки. Те дават възможност на притежателя им да депозира и изтегли пари от автоматични касиери, а също така да заплаща покупки чрез директни електронни трансфери на средства от сметката на притежателя по сметката на търговеца.
Дебитните карти крият в себе си възможността да елиминират окончателно чековете като форма на плащане. Системите за електронни трансфери на средства чрез дебитна карта се нуждаят от секунди, а не от дни както е при чековете при прехвърлянето на средства от една сметка в друга. Плащанията с банкови карти се регламентират от Наредба №16
(ДВ бр.28 от 28.03.1995 г.)
Служебни карти – служебните карти са кредитни карти издадени на служителите от дадена компания – търговски пътници, ръководен персонал и т.н., които се използват за заплащане на сметки за ресторанти, хотели, пътни разходи и др. Направените разходи по този начин се прехвърлят за покриване от компания.

Изтегляне 1.4 Mb.

Сподели с приятели: