Доклад №0200006512 за извършен одит за съответствие при финансовото управление
Изтегляне 0.96 Mb.
|
Одитно доказателство № 1
8 Рег. № 3-674/16.11.2009 г. и № 3-38/06.01.2011 г. 10 Утвърдени със Заповеди на министъра на отбраната № ОХ-352/13.06.2011 г. и № ОХ - 304/25.04.2012 г. 11 Приета на заседание на Академичния съвет с протокол № 7/27.04.2011 г. 12 Приет на заседание на АС с протокол № 12/29.06.2010 г. и обявен със Заповед № 656/21.07.2010 г. на началника на ВА 13 Приети на заседание на АС с протокол № 4 от 22.02.2011 г. и обявени със заповед № 281/22.03.2011 г. на началника на Академията 14 Одитно доказателство № 2 15 Правилник за дейността на Академичния съвет на ВА „Г. С. Раковски”, приет с решение на АС с протокол № 16/30.08.2008 г. 16 Дирекция „ППБ” изпълнява функциите на министъра на отбраната като първостепенен разпоредител с бюджетни кредити по организиране процесите на планиране, програмиране и годишно управление на разходите по отбрана съгласно ЗУДБ. 17 Одитно доказателство № 3 18 Рег. № 61/04.02.2011 г. 19 Одитно доказателство № 4 20 Писмо, рег. № 227/20.01.2011 г. на зам.-началника по администрацията и логистиката на ВА 21 Одитно доказателство № 5 22 Чл. 90, ал. 6 от ЗВО „Превишаването на приходите над разходите в края на годината преминава като наличност в бюджета на висшите училища за следващата година” 23 Одитно доказателство № 6 24 Одитно доказателство № 7 25 Писмо, рег. № 329/26.01.2012 г. на началника на ВА до МО 26 Протокол № 17 от заседание на АС, проведено на 25.10.2011 г. 27 Раздел VІІ. Ред за извършване на корекции по бюджета и изготвяне на коригиран бюджет на МО, т. 225. 28 Одитни доказателства № 7 и № 8 29 Одитно доказателство № 9 30 Рег. № 205/09.05.2011 г. 31 ПМС № 135/15.05.2011 г. и ПМС № 360/22.12.2011 г. 32 Рег. № 66/20.03.2012 г., изпратен на дирекция „Управление на човешките ресурси” на МО 33 Рег. № 21-27-5/18.01.2012 г. на директора на дирекция „ППБ” на МО 34 Протокол № 1 от 25.01.2012 г. 35 Одитно доказателство № 10 36 Одитно доказателство № 11 37 Одитно доказателство № 12 38 Справка за извършени корекции по бюджета на МО за 2011 г. 39 Одитно доказателство № 8 40 Одитно доказателство № 13 41 Одитно доказателство № 3 42 Одитно доказателство № 9 43 Отчети за касовото изпълнение на бюджета за 2011 г. и към 30.09.2012 г. и декларации на основание т. 3 от ДДС № 11/29.12.2011 г. на МФ 44 Одитно доказателство № 14 45 чл. 90, ал. 6 от ЗВО 46 Одитно доказателство № 15 47 Одитно доказателство № 16 48 Одитно доказателство № 17 49 Одитно доказателство № 18 50 Одитно доказателство № 19 51 на т. 7.24 от ДДС № 20 от 14.12.2004 г. на МФ 52 Одитно доказателство № 20 53 Обявен със Заповед № 657/21.07.2010 г. на началника на ВА 54 Заповед № 656/21.07.2010 г. на началника на ВА 55 Одитно доказателство № 21 56 за ремонт на параклиса “Свети Архангели”, „Алеята на победите” и за честване на юбилейна годишнина 57 Писма ДР № 1/17.01.2011 г. и ДР № 1/17.01.2012 г. на МФ 58 Одитно доказателство № 22 59 чл. 6, ал. 1 и чл. 47, ал. 1 от ЗВО 60 за научна литература, канцеларски материали, консумативи и резервни части за хардуер и невоенна техника, доставка на компютри и хардуерно оборудване, мултимедийни системи, мултифункционални устройства и други 61 Одитно доказателство № 3 62 Одитно доказателство № 9 63 №№ 1/03.01.2011 г., ZЗ-1/03.01.2012 г. и ZЗ-544/27.06.2012 г. 64 Одитно доказателство № 23 65 Одитно доказателство № 24 66 Заповеди №№ ОХ-482/30.07.2010 г., ОХ-165/23.03.2010 г., ОХ-74/01.02.2011 г., ОХ-147/09.03.2010 г., ОХ-148/28.02.2011 г., ОХ-207/25.03.2011 г., ОХ-192/26.03.2007 г. на министъра на отбраната и Наредба № Н-22/16.07.2010 г. за ползване под наем на имоти от жилищния фонд на МО и за изплащане на компенсационни суми на военнослужещи и цивилни служители, които живеят при условията на свободно договаряне 67 Длъжностно разписание № БМ-388/18.06.2009 г., коригирано с МЗ № ОХ-16/01.07.2010 г., утвърдени от министъра на отбраната 68 № ОХ-39/23.01.2012 г. на министъра на отбраната 69 Длъжностно разписание № БМ-466/20.03.2012 г. в сила от 01.07.2012 г., утвърдено от министъра на отбраната 70 ДРД № Д-381/20.12.2011 г. и ДРД № Д-347/16.12.2010 г. 71 Обн. ДВ, бр. 29 от 05.04.1996 г., посл. изм. ДВ, бр. 4 от 16.02.2009 г. 72 Одитно доказателство № 25 73 Одитни доказателства № 3 и № 9 74 Приложение № 3 към чл. 2, ал. 2 от ПМС 86/03.05.2010 г. 75 Приложение № 6 към чл.2, ал. 5 от ПМС 86/03.05.2010 г. 76 Одитно доказателство № 26 77 Одитно доказателство № 25 78 Одитно доказателство № 27 79 чл. 296, ал.1, т. 5 от ЗОВСРБ, чл. 14 от Закона за развитие на академичния състав, заповед на министъра на отбраната и Колективен трудов договор от 10.03.2010 г. 80 Одитно доказателство № 28 81 № КН-73/21.05.2012 г. и № КН-110/26.07.2012 г. на министъра на отбраната 82 Одитно доказателство № 29 83 № ОХ-207 от 25.03.2011 г. 84 Одитно доказателство № 30 85 Одитно доказателство № 31 86 Одитно доказателство № 32 87 Чл. 12, ал. 2, т. 3 от Наредба № Н-18/20.09.2009 г. за изплащане на еднократно обезщетение при преместване на служба в друго населено място на военнослужещи и техните семейства 88 Одитно доказателство № 33 89 Одитно доказателство № 34 90 Одитно доказателство № 35 91 Одитно доказателство № 36 92 № 782/16.09.2010 г. и № ZЗ-38/04.01.2012 г. на началника на ВА 93 Одитно доказателство № 37 94 Одитно доказателство № 38 95 Одитни доказателства № 39 и № 40 96 ВА “Г. С. Раковски” участва като партньор в проект на ЕК с финансовата помощ на ГД „Вътрешни работи“ на ЕК, Програма „Превенция, готовност и ликвидиране на последствията от тероризъм и други заплахи за сигурността“. 97 Стандартизирано споразумение на НАТО за владеене на английски език 98 Одитни доказателства № 41 и № 42 99 Одитно доказателство № 43 100 Одитно доказателство № 34 101 Одитно доказателство № 42 102 Одитно доказателство № 44 103 Одитно доказателство № 45 104 Одитни доказателства № 3 и № 9 106 Одитно доказателство № 46 107 Одитно доказателство № 47 108 Одитно доказателство № 47 109 Одитни доказателства № 3 и № 4 110 Одитни доказателства № 9 и № 10 111 Одитно доказателство № 48 112 Одитно доказателство № 49 113 т.т. 4.1.2., 4.1.7., 4.2.1 и 8.11 от Вътрешните правила за планиране, организацията на провеждането на процедурите и контрол на изпълнението на сключените договори за обществени поръчки 114 Одитно доказателство № 50 115 Одитно доказателство № 51 116 Одитни доказателства № 52 и № 53 117 Одитни доказателства № 54 и № 55 118 Одитно доказателство № 56 119 в сила от 06.03.2009 г., утвърдени със Заповед № 236/06.03.2009 г. на началника на ВА 120 ред. ДВ, бр. 94/2008 г., в сила от 01.01.2009 г. 121 Одитно доказателство № 57 122 Одитно доказателство № 58 123 със Заповед № 281/22.03.2011 г. на началника на ВА 124 „Ремонт на работни и складови помещения на катедра „Мениджмънт на извънредните ситуации”, коридори и санитарен възел в сутерена на сградата на щаба на ВА „Г. С. Раковски” 125 „Строително – ремонтни работи в сграда № 22 (административна сграда) на ВА „Г. С. Раковски” 126 „Частичен ремонт на покрива и външна топлоизилация на западното крило на спортната зала” във ВА „Г. С. Раковски” 127 Одитно доказателство № 59 128 Одитно доказателство № 56 129 Одитно доказателство № 56 130 Одитно доказателство № 60 131 № 1/10.01.2012 г. 132 раздел ІІІ. 2.2. „Икономически и финансови възможности” и раздел ІІІ.2.3. „Технически възможности” 133 рег. № 987/01.03.2012 г. на „МОБА” ЕООД 134 Одитно доказателство № 61 135 Одитно доказателство № 62 136 Одитно доказателство № 63 137 Одитно доказателство № 64 138 с предмети: „Доставка на компютърно оборудване и принадлежности за офис”, „Строително – ремонтни работи на покрив и фасади на сграда № 21 (спортна зала) на ВА „Г. С. Раковски” и „Строително – ремонтни работи в сграда № 22 (административна сграда) на ВА „Г. С. Раковски” 139 „Строително – ремонтни работи на покрив и фасади на сграда № 21 (спортна зала) на ВА” и „Строително – ремонтни работи в сграда № 22 (административна сграда) на ВА” 140 За показателя „предложен гаранционен срок за извършените СРР” в методиката e определена тежест 25, а в обявлението – тежест 20. За показателя „срок на изпълнение” определената в методиката тежест е 10, а в обявлението – 15. 141 Одитно доказателство № 65 142 Одитно доказателство № 66 143 с предмети: „Строително – ремонтни работи на покрив и фасади на сграда № 21 (спортна зала) на ВА „Г. С. Раковски” и „Строително – ремонтни работи в сграда № 22 (административна сграда) на ВА „Г. С. Раковски” 144 Одитно доказателство № 65 145 Одитно доказателство № 66 146 с предмети: „Доставка на компютърно оборудване и принадлежности за офис”, „Строително – ремонтни работи на покрив и фасади на сграда № 21 (спортна зала) на ВА „Г. С. Раковски” и „Строително – ремонтни работи в сграда № 22 (административна сграда) на ВА „Г. С. Раковски” 147 Одитно доказателство № 67 148 Одитно доказателство № 68 149 открити конкурси с предмети: „Доставка на компютърно оборудване и принадлежности за офис”, „Строително – ремонтни работи на покрив и фасади на сграда № 21 (спортна зала) на ВА „Г. С. Раковски” и „Строително – ремонтни работи в сграда № 22 (административна сграда) на ВА „Г. С. Раковски” 150 Одитни доказателства № 67 и № 68 151 рег. № 2763/04.08.2011 г., рег. № 3380/19.09.2011 г. и рег. № 3728/03.10.2011 г. 152 рег. № 2763/04.08.2011 г., рег. № 3380/19.09.2011 г. и рег. № 3728/03.10.2011 г. 153 Одитни доказателства № 67 и № 68 154 раздел ІІІ.1.1. „Изискуеми депозити и гаранции” 155 Одитно доказателство № 67 156 Одитно доказателство № 69 157 Одитно доказателство № 70 158 писма от 27.07.2011 г. 159 Одитно доказателство № 71 160 Одитно доказателство № 72 161 Одитно доказателство № 67 162 № 3/12.08.2011 г. 163 „Кейбъл Тех” ООД – класиран на второ място по об. поз. №№ 1, 3, 4, „Риск Електроник” ООД – по об. поз № 2, „Атласком” ООД - по об. поз № 7 и „ЦАПК Прогрес” ООД - по об. поз № 8 164 на 12.09.2011 г. 165 на 30.08.2011 г. 166 Одитно доказателство № 72 167 Одитно доказателство № 64 168 Одитно доказателство № 67 169 Одитно доказателство № 73 170 Договори: рег. № 3028/29.08.2011 г. с “Риск Електроник” ООД, за об. поз. № 6 на стойност 1 996,80 лв. с ДДС; рег. № 3029/29.08.2011 г. с “Бизнес Група Контакт” ООД, за об. поз. № 10, на стойност 4 713,36 лв. с ДДС; рег. № 3041/30.08.2011 г. с “Атласком” ООД, за об. поз. № 9 и № 11 на стойност 6 972 лв. с ДДС; рег. № 3148/30.08.2011 г. с “Кейбъл Тех” ООД, за об. поз. № 5, на стойност 5 642,04 лв. с ДДС; рег. № 3150/30.08.2011 г. със “Сектрон” ООД, за об. поз. № 16, на стойност 2 909,52 лв. с ДДС; рег. № 3262/12.09.2011 г. с “Контракс” ЕАД, за об. поз. №№ 1, 2, 3, 4, 7, 8, 12, 14, 15, 17 и 18 на стойност 69 159,38 лв. с ДДС 171 Одитно доказателство № 67 172 раздел ІІІ.1.1 „Изискуеми депозити и гаранции” 173 С Решение № 4/16.06.2011 г. на Междуведомствената комисия за възстановяване и подпомагане към МС са отпуснати 239 819 лв. с ДДС за възстановителни работи на спортната зала на ВА „Г. С. Раковски”, вследствие на щети от буря на 18.05.2011 г. 174 Одитно доказателство № 74 175 Одитно доказателство № 68 176 Одитно доказателство № 74 177 Одитно доказателство № 64 178 Одитно доказателство № 79 179 Одитно доказателство № 75 180 раздел ІІІ.1.1 „Изискуеми депозити и гаранции” 181 С Решение № 4/16.06.2011 г. на Междуведомствената комисия за възстановяване и подпомагане към МС са отпуснати 111 417 лв. с ДДС за възстановителни работи по Административна сграда на ВА „Г. С. Раковски”, вследствие на щети от буря на 18.05.2011 г. 182 „Бомит” ЕООД – върнато на 17.11.2011 г. и „Финтра” ЕООД – не е посочена датата на връщане 183 Одитно доказателство № 76 184 Одитно доказателство № 77 185 Одитно доказателство № 76 186 Одитно доказателство № 64 187 Одитно доказателство № 67 188 Одитно доказателство № 78 189 Одитно доказателство № 77 190 № 16/14.12.2011 г. 191 № 12/06.12.2011 г. 192 Заповед № 888/31.10.2011 г. на началника на ВА „Г. С. Раковски” 193 Одитно доказателство № 79 194 разгледано в т. 6.2 от настоящия раздел 195 Одитно доказателство № 80 196 Одитни доказателства № 79 и 81 197 Одитно доказателство № 64 198 № 10/25.11.2011 г. 199 Одитно доказателство № 82 200 Одитно доказателство № 83 201 „Конкракс” ЕАД – по обособени позиции №№ 1, 2 и 3, и „Специализирани Бизнес Системи” АД – по обособена позиця № 4 202 „Бизнес Група Контакт” ООД 203 Одитно доказателство № 64 204 Одитно доказателство № 84 205 Одитно доказателство № 85 206 Одитно доказателство № 55 207 Одитно доказателство № 88 208 Одитно доказателство № 86 209 Одитно доказателство № 89 210 рег. № 1600/17.05.2011 г. 211 Одитно доказателство № 87 212 Одитно доказателство № 90 213 Рег. № 2210/11.07.2011 г. 214 Одитно доказателство № 91 215 Наредба № 3/31.07.2003 г. за съставяне на актове и протоколи по време на строителството (Обн. ДВ, бр. 72/15.08.2003 г. на МРРБ) 216 Одитно доказателство № 92 217 Одитни доказателства №№ 77, 80 и 82 218 Одитно доказателство № 93 219 Одитно доказателство № 93 220 Одитно доказателство № 94 221 рег. № 2969/28.06.2012 г., рег. № 2997/02.07.2012 г. и рег. № 3333/12.07.2012 г. 222 Одитно доказателство № 95 223 Одитно доказателство № 96 224 Протокол за установяване годността за ползване на строеж: „Строително – ремонтни работи на покрив и фасади на сграда № 21 (спортна зала) на ВА „Г. С. Раковски” и „Непредвидени строително – ремонтни работи на сграда № 21 (спортна зала) на ВА „Г. С. Раковски”, от 20.12.2011 г. , с рег. № 5155/21.12.2011 г. 225 Одитно доказателство № 77 226 Одитно доказателство № 97 227 Обн. ДВ, бр. 20/06.03.2001 г. с посл. изм. ДВ, бр. 23/18.05.2005 г. 228 Одитно доказателство № 98 229 Одитно доказателство № 99 230 Албум на първичните счетоводни документи за документиране на стопанските операции, в т.ч. организиране счетоводното отчитане на дълготрайните активи и материалните запаси във военните формирования на Българската армия 231 Обн. ДВ, бр. 70/09.09.2011 г. в сила от 01.07.2011 г. 232 „Предоставяне за почасово временно възмездно ползване на части от имот, публична държавна собственост” 233 Чл. 94 от закона 234 Одитно доказателство № 99 235 № 0006/06.03.1997 г. по Регистъра на недвижимите имоти в МО 236 Одитно доказателство № 100 237 Одитно доказателство № 101 238 Одитно доказателство № 102 239 Рег. № 107/11.01.2012 г. 240 Одитно доказателство № 103 241 Одитно доказателство № 104 242 Одитни доказателства № 103 и № 105 243 Одитно доказателство № 101 244 Одитни доказателства № 108 и № 109 245 Одитно доказателство №107 246 Одитно доказателство № 106 247 Одитни доказателства № 106 и № 103 248 чл. 4, във връзка с чл. 30, ал. 1 от ПУРОНВПППЧИ 249 Одитни доказателства № 108 250 Одитни доказателства № 109 251 Одитно доказателство № 110 252 Одитни доказателства № 111 и 113 253 Одитни доказателства № 112 и 113 254 Одитно доказателство № 114 255 Одитни доказателства № 113 256 Одитно доказателство № 113 257 Одитно доказателство № 115 258 Одитно доказателство № 116 260 Част ІІІ, раздел ІІ, т. 6, б. „г” и т. 6.1.3. 261 Част ІІІ, раздел ІІ, т. 6.1.7., т. 6.2.4. и т. 6.3.4. 262 Част ІІІ, раздел ІІ, т. 6.1.1., т. 6.2.1., т. 6.3.1., т. 6.5.2. и т. 6.6.2. Каталог: files -> bg bg -> Закон за политическите партии в сила от 01. 04. 2005 г bg -> Интервю партии още плащат наем от 10 ст на квадратен метър bg -> Закон за публичните финанси Глава първа общи положения чл. (1) Този закон урежда бюджетната рамка, общото устройство и структурата на публичните финанси и включва: обхвата на публичните финанси bg -> Закон за експортното застраховане (Обн., Дв, бр. 61 от 29. 05. 1998 г.; изм и доп., бр. 112 от 2001 г., бр. 92 от 15. 10. 2004 г.) Глава първа общи разпоредби bg -> Доклад за резултатите от извършения одит на изпълнението на ефективността и ефикасността на дейността на Агенцията за държавен вътрешен финансов контрол като институция за осъщeствяване на вътрешен одит на публичните средства bg -> Съдържание представяне на интосай 4 bg -> Указания за финансов одит bg -> Закон за Националния дарителски фонд "13 века България" bg -> Доклад за резултатите от извършения одит на дейността на Националния дарителски фонд "13 века България" за периода от 01. 05. 2005 г до 31. 12. 2006 г Изтегляне 0.96 Mb. Сподели с приятели:
|