Не са възникнали коригиращи събития или значителни некоригиращи събития между датата на изготвяне на финансовия отчет и датата на одобрението му за публикуване

Не са възникнали коригиращи събития или значителни некоригиращи събития между датата на изготвяне на финансовия отчет и датата на одобрението му за публикуване.

6. 
   Информация за клонове на предприятието, изисквана по чл. 33, ал. 1, т. 6 от Закона за счетоводството
   

ДФ Реал Финанс Високодоходен Фонд няма клонова мрежа. Фондът е организиран и управляван от УД Реал Финанс Асет Мениджмънт АД, който всеки работен ден продава дяловете на Фонда.

7. 
   Информация относно програмата за прилагане на международно признатите стандарти за добро корпоративно управление
   

УД Реал Финанс Асет Мениджмънт АД като дружество, управляващо дейността на ДФ Реал Финанс Високодоходен Фонд приема програма за добро корпоративно управление в началото на 2008 г.

• 
  Право на обратно изкупуване;
  
• 
  Право на информация;
  
• 
  Право на ликвидационен дял при ликвидиране на Фонда.
  

Равноправното третиране на инвеститорите е основна цел на Управляващото дружество и се осигурява чрез правилното и своевременно прилагане на нормативните изисквания за дейността, както и едновременното информиране на инвеститорите относно настъпили или бъдещи събития, които могат да се явяват вътрешна информация, свързана с дейността на Фонда или Управляващото дружество.

• 
  Финансовите резултати и постигнатата доходност, която се предоставя на Комисията за финансов надзор и електронната страница на Фонда;
  

• 
  Годишният одит се извършва от независим одитор, за да се даде външна независима оценка за начина, по който са изготвени и представени финансовите отчети;
  
• 
  Документите на Фонда като Проспекта за публично предлагане на ценни книжа (пълен и кратък) са достъпни в офисите, където се осъществяват сделки с дяловете на Фонда, както и на електронната страница на Управляващото дружество - www.rfasset.eu. На посочената електронна страница се публикува и друга информация, свързана с Фонда, като подаваните тримесечни и годишни отчети към компетентните органи.
  

Основен приоритет в дейността на Управляващото дружество е осигуряването на изгода за инвеститорите чрез получаване на доход при заложеното ниво на риск за Фонда. Въпреки че постигането на високи финансови резултати е приоритет за всяко дружество, Управляващото дружество изпълнява и своите отговорни задължения по поддържането на ликвидност, капиталова адекватност и другите нормативни изисквания относно инвестирането в активи, за да не излага съзнателно инвеститорите на по-високи нива на риск. Това търсено намаляване на риска за инвеститорите може да доведе до известно намаляване на доходността на Фонда, но способства за постигане на стабилност и доходност при пазарни сътресения или други външни или вътрешни събития за Фонда, които биха били от значение за дейността му.

8. 
   Информация по чл. 73 от Наредба № 44 от 20 Октомври 2011 г. за изискванията към дейността на колективните инвестиционни схеми, инвестиционните дружества от затворен тип и управляващите дружества.
   

1. 
   ДФ Реал Финанс Високодоходен Фонд не е инвестирал част от активите си по реда на чл. 48, ал. 3 от Закона за дейността на колективните инвестиционни схеми и на други предприятия за колективно инвестиране (ЗДКИСДПКИ).
   
2. 
   Анализ на обема и структурата на портфейла на ДФ Реал Финанс Високодоходен Фонд към 31 декември 2011 г.
   

Към 31 декември 2011 г. стойността на нетните активи на ДФ Реал Финанс Високодоходен Фонд възлиза на 11 257 426.28 лв., а на общите активи – 11 284 089.58 лв. Фондът разполага със следните финансови инструменти към края на отчетния период:

• 
  Парични средства по разплащателни сметки в лева: 331 856.84 лв. (2.94 % от активите). Паричните средства се съхраняват в банката –депозитар;
  
• 
  Парични средства в каса, държани за възстановяване на сумите на инвеститорите на стойността на емитираните дялове – 43.82 лв. (0.00 %);
  
• 
  Парични средства по депозити в лева: 1 148 951.36 лв. (10.18 %);
  

Към края на отчетния период ДФ Реал Финанс Високодоходен Фонд притежава следните ценни книжа: