Промени в структурата на портфейла, настъпили през отчетния период

3. 
   Промени в структурата на портфейла, настъпили през отчетния период
   

Извършените структурни промени в портфейла са показани в таблицата по-горе.

4. 
   Промените в състоянието на активите в рамките на отчетния период, включващи: приходи от инвестиции; други приходи; разходи за управление; такса за обслужване на банката - депозитар; други плащания и данъци; нетни приходи; разпределение на дохода и инвестиции на този доход; промени в капитала; нарастване или спад на инвестициите и всички други промени, които са се отразили на стойността на активите и пасивите
   

Отчетените разходи от Фонда през периода са както следва:

За периода приходите на Фонда възлизат на 9 092 175.24 лв. като тяхната структура може да се представи чрез следната таблица:

Финансовият резултат (приходи минус разходи) за отчетния период възлиза на загуба в размер на 168 945.37 лв.

5. 
   Информация в съответствие с чл. 73, ал.1, б.”е” от Наредба № 44 от 20 Октомври 2011 г. за изискванията към дейността на колективните инвестиционни схеми, инвестиционните дружества от затворен тип и управляващите дружества.
   

6. 
   Управляващото дружество не е извършвало сделки с деривативни инструменти по чл. 38, ал. 1, т. 7 от Закона за дейността на колективните инвестиционни схеми и на други предприятия за колективно инвестиране.
   

9. 
   Друга информация, изисквана по реда на Търговския закон и по преценка на УД Реал Финанс Асет Мениджмънт АД
   

1. 
   Възнаграждение, получено през годината от УД Реал Финанс Асет Мениджмънт АД
   

Съгласно правилата на Фонда, годишното възнаграждение на Управляващото дружество за управлението на ДФ Реал Финанс Високодоходен Фонд е в размер до 3 % от средната годишна нетна стойност на активите на Фонда. Управляващото дружество може да се откаже от част от това възнаграждение. Възнаграждението се начислява всеки работен ден. По своя преценка в определени дни Управляващото дружество може да не начисли никакво или да начисли по-малко от допустимото възнаграждение. Начислените през месеца дневни възнаграждения се заплащат на Управляващото дружество сумарно за целия месец в началото на следващия месец.

2. 
   Придобити, притежавани и прехвърлени дялове от членовете на Съвета на директорите и персонала на УД Реал Финанс Асет Мениджмънт АД
   

Членовете на Съвета на директорите и персонала на УД Реал Финанс Асет Мениджмънт АД не са придобивали и не притежават дялове от Фонда.

3. 
   Права на членовете на Съвета на директорите и персонала на УД Реал Финанс Асет Мениджмънт АД да придобиват дялове на Фонда
   

Членовете на Съвета на директорите и персонала на УД Реал Финанс Асет Мениджмънт АД нямат специални права или привилегии да придобиват дялове на Фонда.

4. 
   Придобити, притежавани и прехвърлени акции на УД Реал Финанс Асет Мениджмънт АД
   

От създаването на Управляващото дружество не са извършвани разпоредителни сделки с негови акции.

5. 
   Участие на членовете на Съвета на директорите на УД Реал Финанс Асет Мениджмънт АД в търговски дружества като неограничено отговорни съдружници, притежаване на повече от 25 % от капитала на друго дружество, както и участието им в управлението на други дружества, като прокуристи, управители или членове на съвети.
   

Членовете на Съвета на директорите на УД Реал Финанс Асет Мениджмънт АД не участват в търговски дружества като неограничено отговорни съдружници и не притежават повече от 25 % от капитала на друго дружество.

6. 
   Информация относно промени в управителните органи на УД Реал Финанс Асет Мениджмънт АД през отчетния период
   

През 2011 г. не са извършвани промени в управителните органи на управляващото дружество.

7. 
   Договори по чл. 240б от Търговския закон относно сключени през годината от членовете на Съвета на директорите или от свързани с тях лица, договори с Управляващото дружество, които излизат извън обичайната му дейност или съществено се отклоняват от пазарните условия.
   

През отчетния период не са налице сключени договори по чл. 240 б от Търговския закон.

8. 
   Разкриване на информация за сделките със собствени акции (дялове) изисквана по реда на чл. 187 д от Търговския закон
   

ДФ Реал Финанс Високодоходен Фонд е договорен фонд и като такъв той е длъжен да емитира и изкупува обратно своите дялове (след достигане на минимално изискуемата нетна стойност на активите). Фондът не е юридическо лице и не е емитирало акции, а дялове. Фондът емитира дялове с номинална стойност 1 лев по емисионна цена всеки работен ден.

• 
  0.5% от нетната стойност на активите на един дял – ако инвестираната сума по една поръчка за покупка на дялове е до 50 хил. лв. включително;
  
• 
  0.3% от нетната стойност на активите на един дял – ако инвестираната сума по една поръчка за покупка на дялове надвишава 50 хил. лв., но е под 100 хил. лв.;
  
• 
  0%, т.е. без надбавка – ако инвестираната сума по една поръчка за покупка на дялове надвишава 100 хил. лв.
  

Дяловете се закупуват по емисионна стойност за работния ден, следващ деня на приемането на поръчката. Емисионната стойност на дяловете за следващия работен ден се изчислява към 17:20 ч. в деня на подаване на поръчката.

• 
  0.5% от нетната стойност на активите на един дял – при предявяване на дяловете за обратно изкупуване в срок до 1 година от придобиването им;
  
• 
  0.3% от нетната стойност на активите на един дял – при предявяване на дяловете за обратно изкупуване в срок над 1 година, но по-малко от 3 години, считано от тяхното придобиване;
  
• 
  0%, т.е. без отбив – при предявяване на дяловете за обратно изкупуване след изтичане на 3 години от придобиването им.
  

Дяловете се изкупуват обратно по цена на обратно изкупуване за работния ден, следващ деня на приемането на поръчката. Цената на обратно изкупуване на дяловете за следващия работен ден се изчислява към 17:20 ч. в деня на подаване на поръчката.

• 
  Всички придобивания и продажби на дялове от Фонда се извършват на основание основната дейност на Фонда – емитиране и обратно изкупуване на дялове;
  
• 
  ДФ Реал Финанс Високодоходен Фонд не притежава “собствени дялове” – не могат да съществуват дялове, който да не са притежание на инвеститорите. Всъщност юридически е невъзможно договорен фонд да притежава “собствени дялове”;
  
• 
  Тъй като Фондът не е извършвал разпоредителни действия със “собствени дялове” информацията, изисквана по чл.184 д, т. 1 от ТЗ не може да бъде представена.
  

9. 
   Информация за основните характеристики на прилаганата от Управляващото дружество (в процеса на изготвяне на финансовите отчети на Фонда) система за вътрешен контрол и система за управление на рискове
   

Информацията, използвана за изготвянето на настоящите финансови отчети е на база водените счетоводни регистри и анализа на Управляващото дружество относно активите, пасивите, нетната стойност на активите, принадлежащи на инвеститорите, приходите и разходите, както и всяка друга информация, имаща отношение към дейността на Фонда.

Пояснения към финансовия отчет

1. 
   
   Каталог: files -> bulletin
   bulletin -> Отчет 31 декември 2010 г. Пояснения към междинния финансов отчет
   bulletin -> Отчет към 30. 06. 2009 г на „Пропъртис Кепитал Инвестмънтс" адсиц акционерно дружество със специална инвестиционна цел "
   bulletin -> Monbat plc
   bulletin -> Вътрешна информация за „Холдинг Варна А” ад към 31. 12. 2007 г
   bulletin -> Радослав милев кацаров име, презиме, фамилия: Радослав Милев Кацаров
   bulletin -> Monbat plc
   bulletin -> Отчет за доходите 4 Междинен отчет за паричните потоци (пряк метод)
   bulletin -> Отчет по желание в съответствие с Международните стандарти за финансови отчети (мсфо), разработени и публикувани от Съвета по Международни счетоводни стандарти (смсс) и одобрени от Европейския съюз
   
   
   
   Изтегляне 7.03 Mb.
   
   Сподели с приятели: