. | Финансови инструменти (продължение) |
|
Ликвиден риск (продължение)
|
|
|
|
31 декември 2006 г.
|
|
В хиляди лева
|
Отчетна стойност
|
Договорени парични потоци
|
6 месеца
или по-малко
|
6-12 месеца
|
1-2 години
|
2-5 години
|
Повече от 5 години
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Обезпечени банкови заеми
|
13,440
|
(13,769)
|
(12,645)
|
(1,124)
|
-
|
-
|
-
|
|
Търговски и други задължения
|
73,650
|
(73,650)
|
(73,650)
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
|
87,090
|
(87,419)
|
(86,295)
|
(1,124)
|
-
|
-
|
-
|
|
|
|
Валутен риск
|
|
Експозиция към валутен риск
|
|
Експозицията на дружеството към валутен риск е незначителен тъй като 100 % от продажбите за 2007 г. са реализирани на местния пазар в Български лева.
|
|
Вносът на стоки през 2007 г. и 2006 г. е изцяло осъществен в евро.
|
|
Заемите когато са деноминирани в чуждестранна валута са отпуснати в евро.
|
|
|
|
Анализ на чувствителността
|
|
Анализ на чувствителността от промяна на курса на Българския лев или еврото към трети валути не би имал ефект върху финансовия отчет на Дружеството поради описаните по-горе обстоятелства.
|
|
|
|
Лихвен риск
|
|
В следващата таблица се включват отчетната стойност на финансовите инструменти според видовете лихвен процент:
|
|
|
| В хиляди лева |
|
31 декември 2007
|
|
31 декември 2006
|
|
|
|
|
|
|
|
Инструменти с фиксирана доходност
|
|
|
|
|
|
Финансови активи
|
|
3,249
|
|
2,198
|
|
Финансови пасиви
|
|
-
|
|
-
|
|
|
3,249
|
|
2,198
|
|
Инструменти с плаваща доходност
|
|
|
|
|
|
Финансови активи
|
|
-
|
|
-
|
|
Финансови пасиви
|
|
(14,535)
|
|
(13,440)
|
|
|
(14,535)
|
|
(13,440)
|
|
|
|
|
|
|
Анализ на чувствителността на финансовите инструменти с фиксирана лихва
|
|
Дружеството не отчита финансови активи и пасиви с фиксирана лихва по справедлива стойност чрез печалби и загуби. Поради това промяна на лихвените проценти към датата на баланса не би засегнала отчета за доходите.
|
| |
|
Анализ на чувствителността на финансовите инструменти с плавaща лихва
|
|
|
|
Промяна на лихвените нива с 1 процент към 31 декември би увеличила (намалила) капитала и печалбите и загубите със сумите показани по-долу. Анализа допуска че всички други променливи, особено валутнтите курсове са постоянни. Анализът е направен на същата база за 2006 година.
|
|
Ефект от промяна с 1% на лихвения процент по инструменти с плаваща лихва:
|
|
|
| В хиляди лева | | | Ефект от промяна в капитала |
|
|
1% увеличение
|
|
1% намаление
|
|
1% увеличение
|
|
1% намаление
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 декември 2007 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Инструменти с плаваща лихва
|
(145)
|
|
145
|
|
-
|
|
-
|
|
Чувствителност на паричния поток (нетно)
|
(145)
|
|
145
|
|
-
|
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 декември 2006 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Инструменти с плаваща лихва
|
(134)
|
|
134
|
|
-
|
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Чувствителност на паричния поток (нетно)
|
(134)
|
|
134
|
|
-
|
|
-
|
