Доклад за дейността на консолидираната група на " Български транспортен холдинг" през 2016 г

През същия период емитентът е предоставил маркетингови, консултантски услуги, свързани с дейността по извършване на технически прегледи на автомобили и управление на дълготрайни активи на дъщерни дружества, както следва: „Странджа-автотранспорт” АД – 9 120 лв.; „Напредък-товарни превози” АД – 4 560 лв.; „Автотрафик” АД – 15 960 лв.; „Тексимтранс” АД – 15 960 лв.; „Ел Ей рент” АД – 9 120 лв.; „Автотранс” АД – 13 680 лв.; „Международен младежки център” АД – 15 960 лв.; „Филтранс” АД – 15 960 лв.; „Транс-юг” АД – 37 560 лв.; „Авторемонтен завод-Смолян” АД – 4 560 лв.; „Транспорт-гарант” АД – 12 820 лв.; „Русе-специализирани превози” АД – 6 840 лв.; „Автостарт” АД – 15 960 лв.; „Хемус-автотранспорт” АД – 11 400 лв.; „Родопи-автотранспорт” АД – 15 960 лв.; „Троян-автотранспорт” АД – 13 680 лв.; „Автотранспорт-Чирпан” АД – 9 120 лв.

• 
  Капиталът на дъщерното дружество на „Български транспортен холдинг” АД - “Автостарт” АД, гр. Самоков бе увеличен от 66 000 лв. на 330 000 лв., чрез издаване на 264 000 бр. поименни акции, всяка с право на един глас в Общото събрание на акционерите, право на дивидент и на ликвидационен дял, съразмерни с номиналната стойност на акцията, с номинална стойност 1 лв. и емисионна стойност 1.02 лв. всяка акция. 127 428 бр. акции от новата емисия бяха записани и заплатени от дъщерното дружество на „Български транспортен холдинг” АД – „Родопи–автотранспорт” АД, гр. Девин. В резултат на това участието на дружества от групата на холдинга в капитала на „Автостарт” АД се увеличи от 45.36% на 47.68%. Прякото участие на „Български транспортен холдинг” АД в капитала на „Автостарт” АД спадна от 45.36% до 9.07%. Увеличението на капитала е вписано по партидата на емитента в Търговския регистър на 26.07.2016 г.
  
• 
  Капиталът на дъщерното дружество на Български транспортен холдинг” АД - „Транс-юг” АД, гр. Петрич бе увеличен от 120 000 лв. на 385 564 лв., като бяха записани 132 782 бр. поименни акции, всяка с право на един глас в Общото събрание на акционерите, право на дивидент и на ликвидационен дял, с номинална стойност 2 лв. и емисионна стойност 2.10 лв. всяка акция. Всички акции от новата емисия бяха записани и заплатени от дъщерното дружество на „Български транспортен холдинг” АД – „Автостарт” АД, гр. Самоков. В резултат на това, участието на дружества от групата на „Български транспортен холдинг” АД в капитала на „Транс-юг” АД се увеличи от 70.11% на 90.70%, а прякото участие на „Български транспортен холдинг” АД в капитала на „Транс-юг” АД спадна от 41.86% до 13.03%. Увеличението на капитала е вписано по партидата на емитента в Търговския регистър на 08.09.2016 г.
  
• 
  На 14.09.2016 г. бе сключена сделка по чл. 114, ал. 3, т. 1, б. „б” от ЗППЦК между дъщерни дружества на „Български транспортен холдинг” АД, а именно бе подписан договор за отдаване под наем от страна на „Филтранс” АД за временно и възмездно ползване от „Ел Ей Рент” АД, с ЕИК: 111000853, със седалище и адрес на управление гр. Лом, ул. Миланези 5, на самостоятелни обекти в сграда, представляващи 9 броя апартаменти в сграда с адрес: гр. Пловдив, район Централен, ул. Кавала 6, а именно: апартамент N 1, ет. 2, с площ 56.13 кв. м.; апартамент N 8, ет. 3, с площ 56.14 кв. м.; апартамент N 9, ет. 3, с площ 80.78 кв. м.; апартамент N 19, ет. 4, с площ 94.71 кв. м.; апартамент N 29, ет. 6, с площ 56.14 кв. м.; апартамент N 30, ет. 6, с площ 80.78 кв. м.; апартамент N 33, ет. 6, с площ 94.71 кв. м.; апартамент N 34, ет. 6, с площ 64.36 кв. м.; апартамент N 35, ет. 6, с площ 63.09 кв. м., при обща наемна цена 3791 лв. без ДДС., при срок на договора за наем една година, считано от датата на подписването му. Действието на договора може да бъде продължено, след изтичане на наемния срок, по взаимно съгласие на страните, изразено в писмена форма.
  
• 
  На 14.09.2016 г. бе сключена сделка по чл. 114, ал. 3, т. 1, б. „б” от ЗППЦК между дъщерни дружества на „Български транспортен холдинг” АД, а именно бе посдписан договор за отдаване под наем от страна на „Тексимтранс” АД за временно и възмездно ползване от „Ел Ей Рент” АД на самостоятелни обекти в сграда, представляващи 5 броя апартаменти в сграда с адрес: гр. Пловдив, район Централен, ул. Кавала 6, а именно: апартамент N 12, ет. 3, с площ 94.71 кв. м.; апартамент N 15, ет. 4, с площ 56.14 кв. м.; апартамент N 16, ет. 4, с площ 80.78 кв. м.; апартамент N 20, ет. 4, с площ 64.36 кв. м. и апартамент N 21, ет. 4, с площ 63.09 кв. м. при обща наемна цена 2104.50 лв. без ДДС, при срок на договора за наем една година, считано от датата на подписването му. Действието на договора може да бъде продължено, след изтичане на наемния срок, по взаимно съгласие на страните, изразено в писмена форма.
  
• 
  На 14.09.2016 г. бе сключена сделка по чл. 114, ал. 3, т. 1, б. „б” от ЗППЦК между дъщерни дружества на „Български транспортен холдинг” АД, а именно бе посдписан договор за отдаване под наем от страна на „Автотрафик” АД за временно и възмездно ползване от „Ел Ей Рент” АД на самостоятелни обекти в сграда, представляващи 5 броя апартаменти в сграда с адрес: гр. Пловдив, район Централен, ул. Кавала 6, а именно: апартамент N 22, ет. 5, с площ 56.14 кв. м.; апартамент N 23, ет. 5, с площ 80.78 кв. м.; апартамент N 26, ет. 5, с площ 94.71 кв. м.; апартамент N 27, ет. 5, с площ 64.36 кв. м. и апартамент N 28, ет. 5, с площ 63.09 кв. м., при обща наемна цена 2104.50 лв. без ДДС, при срок на договора за наем една година, считано от датата на подписването му. Действието на договора може да бъде продължено, след изтичане на наемния срок, по взаимно съгласие на страните, изразено в писмена форма.
  
• 
  Капиталът на дъщерното дружество на „Български транспортен холдинг” АД - „Филтранс” АД, гр. Пловдив бе увеличен от 110 000 лв. на 192 284 лв., като бяха записани 41 142 бр. поименни акции, всяка с право на един глас в Общото събрание на акционерите, право на дивидент и на ликвидационен дял, с номинална стойност 2 лв. и емисионна стойност 2.04 лв. всяка акция. Всички акции от новата емисия бяха записани и заплатени от дъщерното дружество на „Български транспортен холдинг” АД – „Транс-юг” АД, гр. Петрич. В резултат на това, участието на дружества от групата на „Български транспортен холдинг” АД в капитала на „Филтранс” АД се увеличи от 83.50% на 90.56%, а прякото участие на „Български транспортен холдинг” АД в капитала на „Филтранс” АД спадна от 46.10% на 26.37%. Увеличението на капитала е вписано по партидата на емитента в Търговския регистър на 05.10.2016 г.
  
• 
  Капиталът на дъщерното дружество на „Български транспортен холдинг” АД - „Тексимтранс” АД, гр. Варна бе увеличен от 132 000 лв. на 234 858 лв., като бяха записани 34 286 бр. поименни акции, всяка с право на един глас в Общото събрание на акционерите, право на дивидент и на ликвидационен дял, с номинална стойност 3 лв. и емисионна стойност 3.03 лв. всяка акция. Всички акции от новата емисия бяха записани и заплатени от дъщерното дружество на „Български транспортен холдинг” АД – „Транс-юг” АД, гр. Петрич. В резултат на това, участието на дружества от групата на „Български транспортен холдинг” АД в капитала на „Тексимтранс” АД се увеличи от 73.99% на 85.38%, а прякото участие на „Български транспортен холдинг” АД в капитала на „Тексимтранс” АД спадна от 39.70% на 22.32%. Увеличението на капитала е вписано по партидата на емитента в Търговския регистър на 05.10.2016 г.
  
• 
  Капиталът на дъщерното дружество на „Български транспортен холдинг” АД - „Автотрафик” АД, гр. Бургас бе увеличен от 110 000 лв. на 192 822 лв., като бяха записани 82 822 бр. поименни акции, всяка с право на един глас в Общото събрание на акционерите, право на дивидент и на ликвидационен дял, с номинална стойност 1 лв. и емисионна стойност 1.02 лв. всяка акция. Всички акции от новата емисия бяха записани и заплатени от дъщерното дружество на „Български транспортен холдинг” АД – „Транс-юг” АД, гр. Петрич. В резултат на това, участието на дружества от групата на „Български транспортен холдинг” АД в капитала на „Автотрафик” АД се увеличи от 74.09% на 85.22%, а прякото участие на „Български транспортен холдинг” АД в капитала на „Автотрафик” АД спадна от 40.96% на 23.37%. Увеличението на капитала е вписано по партидата на емитента в Търговския регистър на 05.10.2016 г.
  

Инвестициите на дружеството са реализирани основно с инвестиционни бонове по програмата за масова приватизация в България, а друга част от инвестициите е направена с парични средства, като всички инвестиции са извършвани през предходни отчетни периоди. В рамките на 2016 г. дружеството не е правило такива инвестиции.

Към края на отчетния период “Български транспортен холдинг” АД не притежава дългови ценни книжа, в това число и държавни ценни книжа.

Другата част от основните инвестиции на емитента е в недвижим имот – вилна сграда, масивна двуетажна с обща площ 542.60 кв. м.; бунгало – масивна сграда със застроена площ 90 кв. м. и масивна сграда с битови помещения със застроена площ 40 кв. м., заедно с правото на строеж върху държавна земя, находящи се в Лесопарк „Росенец”, Област Бургаска,.

Набраните средства от увеличението на капитала на дъщерни дружества през отчетния период, описани подробно по-горе в настоящия доклад, са използвани за инвестиционни или оборотни цели.

Към края на отчетния период консолидираната група на „Български транспортен холдинг” има нетекущи вземяния в размер на 17 хил. лв., които вземания са възникнали през същия период.

Текущите консолидирани вземания намаляват през 2016 г. с 41.94% до 742 хил. лв. Вземанията от клиенти намаляват през годината с 29.65% до 337 хил. лв. Съдебните и присъдени вземания на групата на „Български транспортен холдинг” се свиват за периода с 10.10% до 267 хил. лв. Данъците за възстановяване намаляват през 2016 г. с 94.12% до 21 хил. лв. Разходите за бъдещи периоди също се понижават за периода с 26.67% до 44 хил. лв., а останалите текущи вземания на групата намаляват с 14.12% до 73 хил. лв.

Към края на 2016 г. групата няма задължения към банкови институции. Текущите задължения към доставчици на предприятията от групата на „Бълграски транспортен холдинг” се увеличават през отчетния период с 13.24% до 77 хил. лв. Задълженията към персонала на консолидирана база се понижават през годината с 18.38% до 111 хил. лв. Задълженията към осигурителни предприятия намаляват през 2016 г. с 25.81% до 23 хил. лв. През отчетния период данъчните задължения на групата нарастват с 14.67% до 86 хил. лв. През 2016 г. приходите за бъдещи периоди на консолидирана основа нарастват 7 пъти до 21 хил. лв., а останалите нетекущи задължения се увеличават с 51.54% до 197 хил. лв.

През отчетния период паричните средства на групата нарастват с 43.23% до 2 813 хил. лв.

Коефициентът на обща ликвидност на консолидираната група към 31.12.2016 г. възлиза на 7.5972, спрямо 7.9091 към 31.12.2015 г. Коефициентът за бърза ликвидност на консолидирана основа към края на 2016 г. е 7.1964, спрямо 7.3682 към края на 2015 г. Ръстът на коефициента на обща ликвидност и на този за бърза ликвидност през периода се дължи на по-високия относителен ръст на текущите пасиви, за сметка на текущите активи в консолидирания баланс. Коефициентът за незабавна ликвидност на групата към 31.12.2016 г. е 5.6943, спрямо 4.4636 към 31.12.2015 г. Коефициентът за абсолютна ликвидност на консолидирана основа към края на 2016 г. е 5.6943, спрямо 4.4636 към края на 2015 г. Ръстът на коефициентите за незабавна ликвидност и на този за абсолютна ликвидност за консолидираната група през периода се дължи на изпреварващия относителен ръст на паричните средства на групата спрямо ръста на текущите пасиви. Коефициентът за финансова автономност на консолидирана основа към края на отчетния период е 19.7534, спрямо 20.6107 към края на предходната година. Към края на 2016 г. групата на „Български транспортен холдинг” се характеризира с високи коефициенти на ликвидност и висока финансова автономност.

В дружеството функционира система за вътрешен контрол, която гарантира ефективното функциониране на системите за отчетност и разкриване на информация. Вътрешният контрол се осъществява от Одитен комитет, чиито функции се изпълняват от Управителния съвет на емитента.

Дружеството е приело програма за вътрешен контрол, етика и лоялност и мерки за превенция и разкриване на подкупи на служителите на “Български транспортен холдинг” АД и дъщерните дружества. Програмата е приета с решение на Управителния съвет на емитента, взето на 14.03.2012 г. Програмата определя задължителните етични норми за поведение на служителите в “Български транспортен холдинг” АД и дъщерните дружества и има за цел да определи корпоративните ценности, да укрепи общественото доверие в морала и професионализма на служителите на групата и да повиши нейния престиж. С приемането на програмата за вътрешен контрол, етика и лоялност и мерки за превенция и разкриване на подкупи на служителите на “Български транспортен холдинг” АД и дъщерните дружества се подпомага осигуряването на адекватна контролна среда, което е един от основните елементи на системите за вътрешни контроли в групата.

Програма определя задължителни норми на поведение, при които служителите на групата не могат да разгласяват информацията, станала им известна при или по повод изпълнение на служебните им задължения, включително след като престанат да бъдат служители. Използването на тази информация с цел лично облагодетелстване или в чужд интерес е абсолютно недопустимо. В обхвата на тази информацията влиза всяка такава, касаеща извършваните от групата сделки и операции, информация относно клиенти, доставчици, информация за мерките по обезпечаване сигурността на групата, лични данни на персонала и условията за неговото назначаване, счетоводни данни, компютърни програми и софтуеър, както и всички непубликувани данни относно дейността на групата, в устна или писмена форма, съхранявана на хартиен или магнитен носител, наричана по-нататък вътрешна информация. Задължението за конфиденциалност не се прилага по отношение разгласяване на вътрешна информация, доколкото това представлява част от официалните задължения на служителите на групата или в случаите, когато служителите са задължени по силата на закон да разкрият такава информация или да свидетелстват пред съд. Задължението за конфиденциалност не се прилага по отношение на информацията, която по силата на закон е достъпна на трети лица или вече е разгласена от групата.

За осигуряване прилагането на нормите на програма за вътрешен контрол, етика и лоялност и мерки за превенция и разкриване на подкупи на служителите на “Български транспортен холдинг” АД и дъщерните дружества е създадена Комисия по етика, чиито функции се изпълняват от Управителния съвет на емитента. Правомощията на Комисията по етика се основават върху нормите на същата тази програма. Комисия по етика, съвместно с Одитния комитет, създаден към групата следи за честната и точна счетоводна документация, както и за спазването на финансовите и счетоводни процедури, приети със счетоводните политики на отделните дружества в консолидираната група. Целта на комисията е да следи за спазването на заложените в програмата стандарти, принципи и норми на поведение и при установяване на недопустими действия или поведение, да прилага процедура по спазване на тази програма, състояща се от: изслушване на обяснения от провинилия се служител; събиране на доказателства при по-сериозни простъпки; вземане решения за налагане на дисциплинарно наказание.

Предложенията за избор на одитор на финансовия отчет са мотивирани пред Общото събрание на “Български транспортен холдинг” АД, като в случаите, когато Управителният съвет е вносител на предложението, то същият се ръководи от установените изисквания за професионализъм.

“Български транспортен холдинг” АД не е предоставял опции на членовете на управителните и контролни органи.

Към края на 2016 г. дъщерното дружество „Напредък-товарни превози” АД, гр. Нова Загора има вземания по заведени от дружеството изпълнителни производства, общо надхвърлящи 10% от собствения капитал, както следва: вземане в размер на 4 330.93 лв. от „Комфорт транс” ООД и вземане в размер на 26 284.30 лв. от ЕТ „Асен Атанасов”. Към края на същия период дъщерното дружество „Ел Ей Рент” АД, гр. Лом има вземания по заведени от дружеството изпълнителни производства, общо надхвърлящи 10% от собствения капитал, както следва: вземане в размер на 31 600.00 лв. от „Монтана АТ” ЕООД; вземане в размер на 2 399.00 лв. от „Агро М Инвест” ООД; вземане в размер на 3 961.00 лв. от Едуард Богомилов и вземане в размер на 4 792.00 лв. от ЕТ „Опег”.