Други доходи от дейността
Други доходи от дейността
|
1-9/2015
|
1-9/2014
|
промяна
|
отн. дял 2015
|
BGN '000
|
BGN '000
|
%
|
%
|
Предоставени услуги
|
2 829
|
2 111
|
34%
|
-81%
|
Приходи от реклама
|
1 257
|
1 267
|
-1%
|
-36%
|
Финансирания от публични институции
|
704
|
413
|
70%
|
-20%
|
Услуги по социална дейност и мероприятия
|
671
|
651
|
3%
|
-19%
|
Наеми
|
352
|
418
|
-16%
|
-10%
|
Постъпления от неустойки
|
204
|
359
|
-43%
|
-6%
|
Нетни печалби (загуби)от курсови разлики по търговски вземания и задължения и текущи разплащателни сметки
|
(9 950)
|
(12 577)
|
-21%
|
284%
|
Други
|
428
|
671
|
-36%
|
-12%
|
Общо други доходи от дейността
|
(3 505)
|
(6 687)
|
48%
|
100%
|
Другите доходи от дейността се увеличават с 3 млн. лв. до (3,5) млн. лв. през деветмесечието на 2015 г. спрямо (6,7) млн. лв. през деветмесечието на 2014 г. поради намаление с 2,6 млн. лв. на нетни загуби от курсови разлики по търговски вземания и задължения и текущи разплащателни сметки. Увеличение се отчита при приходи от предоставени услуги с 0,7 млн. лв. и финансирания от публични институции с 0,3 млн. лв.
Разходи за дейността
Разходи за дейността
|
1-9/2015
|
1-9/2014
|
промяна
|
отн.дял на разходите за 2015
|
BGN '000
|
BGN '000
|
%
|
%
|
Изменение на наличностите от продукция и незавършено производство
|
(2 127)
|
(6 264)
|
-66%
|
0%
|
Разходи за материали
|
61 492
|
68 824
|
-11%
|
10%
|
Разходи за външни услуги
|
48 270
|
47 238
|
2%
|
8%
|
Разходи за персонала
|
60 499
|
59 348
|
2%
|
10%
|
Разходи за амортизация
|
19 603
|
21 294
|
-8%
|
3%
|
Балансова стойност на продадени стоки
|
421 510
|
377 355
|
12%
|
69%
|
Други разходи за дейността
|
5 203
|
6 935
|
-25%
|
1%
|
Общо разходи за дейността
|
614 450
|
574 730
|
7%
|
100%
|
Разходите за дейността през деветте месеца на 2015 г. се увеличават с 39,7 млн. лв. или със 7% от 574,7 млн. лв. през деветмесечието на 2014 г. до 614,4 млн. лв. през деветмесечието на 2015 г. Промяната е следствие на ръста на продажбите и съответно на балансовата стойност на продадените стоки от групата, увеличението на разходите за персонал и и разходите за външни услуги.
Разходи за материали
|
1-9/2015
|
1-9/2014
|
промяна
|
отн. дял на разходите за 2015
|
BGN '000
|
BGN '000
|
%
|
%
|
Основни материали
|
45 162
|
50 219
|
-10%
|
73%
|
Резервни части и лабораторни и технически материали
|
4 494
|
5 692
|
-21%
|
7%
|
Електроенергия
|
4 248
|
4 060
|
5%
|
7%
|
Топлоенергия
|
2 826
|
3 073
|
-8%
|
5%
|
Горива и смазочни материали
|
1 955
|
2 703
|
-28%
|
3%
|
Други (виж бел.към ФО)
|
2 807
|
3 077
|
-9%
|
5%
|
Общо
|
61 492
|
68 824
|
-11%
|
100%
|
Разходите за материали (с дял 10%) намаляват със 7,3 млн. лв. или 11% до 61,5 млн. лв. за деветте месеца на 2015 г. спрямо 68,8 млн. лв. за деветте месеца на 2014 г. Разходите за основни материали намаляват с 5,1 млн. лв. или с 10%, като най-съществено влияние се отчита при разходите за субстанции, алуминиево фолио и опаковъчни материали, които намаляват съответно с 2 млн. лв., 2,2 млн. лв. и 0,6 млн. лв. Намаление отчитат и разходите за топлоенергия, електроенергия, резервни части и лабораторни и технически материали и горива и смазочни материали.
Разходи за външни услуги
|
1-9/2015
|
1-9/2014
|
промяна
|
отн. дял на разходите за 2015
|
BGN '000
|
BGN '000
|
%
|
%
|
Реклама
|
14 830
|
14 386
|
3%
|
31%
|
Наеми
|
5 084
|
4 650
|
9%
|
11%
|
Консултантски услуги
|
4 088
|
4 028
|
1%
|
8%
|
Спедиторски, транспортни и логистични услуги
|
3 905
|
2 381
|
64%
|
8%
|
Поддръжка на сгради и оборудване
|
3 398
|
4 032
|
-16%
|
7%
|
Местни данъци и такси
|
1 908
|
1 296
|
47%
|
4%
|
Клинични изпитвания и услуги по регистрации
|
1 535
|
1 515
|
1%
|
3%
|
Абонаментни такси
|
1 518
|
1 306
|
16%
|
3%
|
Такси за обслужване на текущи сметки в банки
|
1 371
|
630
|
118%
|
3%
|
Изработка на медикаменти
|
1 253
|
3 126
|
-60%
|
3%
|
Услуги по граждански договори
|
1 028
|
1 284
|
-20%
|
2%
|
Охрана
|
1 021
|
912
|
12%
|
2%
|
Застраховки
|
936
|
938
|
0%
|
2%
|
Съобщения и комуникации
|
758
|
763
|
-1%
|
2%
|
Банкови и регулаторни такси
|
675
|
747
|
-10%
|
1%
|
Ремонт на автомобили
|
668
|
647
|
3%
|
1%
|
Други (виж бел.към ФО)
|
4 294
|
4 597
|
-7%
|
9%
|
Общо
|
48 270
|
47 238
|
2%
|
100%
|
Разходите за външни услуги заемат 8% относителен дял от разходите за дейността и се увеличават с 1,1 млн. лв. или с 2%, до 48,3 млн. лв. за деветмесечието на 2015 г. спрямо 47,2 млн. лв. за деветмесечието на 2014 г. Намаление се отчита при разходите за изработка на медикаменти с 1,9 млн. лв., поддръжка на сгради и оборудване с 0,6 млн. лв., услуги по граждански договори с 0,3 млн. лв. и др. Увеличение регистрират спедиторски, транспортни и логистични услуги с 1,5 млн. лв., разходите за реклама с 0,4 млн. лв., разходите за наеми с 0,4 млн. лв., абонаментни такси и др.
Разходи за персонала
|
1-9/2015
|
1-9/2014
|
промяна
|
отн. дял на разходите за 2015
|
BGN '000
|
BGN '000
|
%
|
%
|
Текущи възнаграждения
|
46 332
|
45 487
|
2%
|
77%
|
Вноски по социалното осигуряване
|
9 483
|
9 239
|
3%
|
16%
|
Социални придобивки и плащания
|
2 657
|
2 532
|
5%
|
4%
|
Тантиеми
|
998
|
1 009
|
-1%
|
2%
|
Други начисления
|
1 029
|
1 081
|
-5%
|
2%
|
Общо
|
60 499
|
59 348
|
2%
|
100%
|
Разходите за персонал (с дял 10%) нарастват 1,2 млн. лв., или с 2%, достигайки 60,5 млн. лв. през деветте месеца на 2015 г. спрямо 59,3 млн. лв. през деветте месеца на 2014 г. Общият ръст на тези разходи се дължи както на повишаването на възнагражденията на наетия персонал, така и на увеличения персонал в Групата като резултат от консолидирането на нови компании.
Други разходи за дейността
|
1-9/2015
|
1-9/2014
|
промяна
|
отн. дял на разходите за 2015
|
BGN '000
|
BGN '000
|
%
|
%
|
Представителни мероприятия
|
1 865
|
2 253
|
-17%
|
36%
|
Командировки
|
1 125
|
1 362
|
-17%
|
22%
|
Брак и липси на стоки
|
910
|
393
|
132%
|
17%
|
Дарения
|
445
|
223
|
100%
|
9%
|
Обучения
|
432
|
353
|
22%
|
8%
|
Плащания за данаци и лихви по данъци
|
280
|
56
|
400%
|
5%
|
Отписани вземания
|
238
|
31
|
668%
|
5%
|
Брак на дълготрайни активи
|
198
|
3
|
|
4%
|
Непризнат данъчен кредит
|
151
|
1 838
|
-92%
|
3%
|
Начислена (възстановена) обезценка на текущи активи, нетно
|
(662)
|
(475)
|
39%
|
-13%
|
Други (виж бел.към ФО)
|
221
|
898
|
-75%
|
4%
|
Общо
|
5 203
|
6 935
|
-25%
|
100%
|
Други разходи за дейността (с дял 1%) намаляват с 1,7 млн. или с 25% от 6,9 млн. лв. през деветмесечието на 2014 г. до 5,2 млн. лв. през деветмесечието на 2015 г. Намаляват разходите за представителни мероприятия с 0,4 млн. лв., разходите за командировки с 0,2 млн. лв., непризнатия данъчен кредит с 1,7 млн. лв. и други разходи с 0,7 млн. лв. Увеличават се разходите за брак и липси на стоки с 0,5 млн. лв., разходите за дарения с 0,2 млн. лв., плащания за данъци и лихви с 0,2 млн. лв., отписани вземания с 0,2 млн. лв. и други.
Разходите за амортизация (с дял 3%) намаляват с 1,7 млн. лв. или 8% от 21,3 млн. лв. към деветте месеца на 2014 г. до 19,6 млн. лв. към деветте месеца на 2015 г.
Сподели с приятели: |