Модернизиране на земеделските стопанства

(лева)

Клиенти

Вид на продукцията/ услугите

% на продажби

Годишни продажби

А

Б

В

Г

Настоящи

Бъдещи

* Кандидатът посочва: име на всички настоящи и бъдещи клиенти, в колона А; вид на продукцията за износ в колона Б; процентно съотношение на продажбите, в колона В – изчислява се, като количеството изнесена продукция на всеки клиент се раздели на общото количество продукция от същия вид; годишни продажби, в колона Г.

(лева)

Вид продукция* по години

Мярка

Количество/ средногодишна натовареност

Продукция

Средна цена за единица продукция

Приходи от продажби на продукция

за износ

за местния пазар

за собствено потребление

за

износ**

за местния пазар

за износ

за местния пазар

А

Б

В

Г

Д

Е

Ж

З

И

Й

Предходна година/последен отчетен период

Общо

І-ва година

Общо

ІІ-ра година

Общо

ІІІ-та година

Общо

* В колона А се посочват видовете продукти, които кандидатът произвежда и които са пряко свързани с инвестицията, за която кандидатства. В случай, че даден вид продукция на кандидата е свързан косвено с дейността, в която се инвестира, тя се описва в таблица 17 „Други приходи”.

**Посочва се валутният курс, на база на който е калкулирана продукцията за износ.
Таблица 13. Сеитбооборот и среден добив от дка (за инвестиции в растениевъдство) – само за земята, която съответства на капацитета на активите, за които се кандидатства за финансиране

Засята култура

Предходна година/последен отчетен период

I-ва година

II-ра година

дка

среден добив от дка

дка

среден добив от дка

дка

среден добив от дка

А

Б

В

Г

Д

Е

Ж

Общо засети площи, дка

Забележки:

Таблицата се попълва с размера на земята, която кандидатът се задължава да поддържа за минимум 5 години след датата на сключване на договора за отпускане на финансова помощ.

Площта на отглежданите гъби се отбелязва в м2

............................................................................................

Таблица 14. Вид и брой животни, в т.ч. естествения им прираст (за инвестиции в животновъдство)

№

Животни/птици

I година

II година

III година

IV година

V година

вид

порода

брой

брой

брой

брой

брой

1

Общо:

2

Общо:

…

Общо:

Забележка. Количеството на отглежданите калифорнийски червеи и охлюви се отбелязва в м.2

№

Животни/птици

I година

II година

III година

IV година

V година

вид/порода

вид продукция

продукция

(кг, л, др.)

продукция

(кг, л, др.)

продукция

(кг, л, др.)

продукция

(кг, л, др.)

продукция

(кг, л, др.)

1

Общо:

2

Общо:

…

Общо:

• Обосновка на капацитета на машините, в т.ч. специализиран транспорт, съоръженията (в т.ч. за съхранение на продукция) и оборудването във връзка с изпълнение на изискването да се произвежда и/или преработва, и/или съхранява, и/или подготвя за продажба само собствена земеделска продукция:

............................................................................................

............................................................................................

Вид на продукцията

Предходна година/последен отчетен период

I година

II година

годишен производствен капацитет на предприятието (т)

годишен производствен капацитет на предприятието (т)

годишен производствен капацитет на предприятието (т)

А

Б

В

Г

Общо продукция (т):

• Обосновка на капацитета на машините, в т.ч. специализиран транспорт, съоръженията (в т.ч. за съхранение на продукцията) и оборудването за изпълнение на изискването да се произвежда и/или преработва, и/или съхранява, и/или подготвя за продажба само собствена земеделска продукция:

.............................................................................................

.............................................................................................

.............................................................................................

А.2. Други приходи

Таблица 17. Други приходи

Други приходи

(вид)

Предходна година/последен отчетен период

I година

II година

III година

A

Б

В

Г

Д

Общо

* Кандидатът посочва други приходи, свързани косвено с приходите от основна дейност, посочени в Таблица 12 ”Производствена програма”, в колона А; стойността на реализираните други приходи по вид, за предходната година (отчетен период), в колона Б; предвижданата стойност на други приходи през първата година от периода на бизнесплана, в колона В; предвижданата стойност на други приходи за целия период на бизнесплана, в колони Г и Д; за “Общо” се вписват сумите по колони Б, В, Г и Д.

Б.1. Разходи за дейността

Таблица 18. Разходи за суровини, материали и външни услуги

(лева)

Вид на разходите

Предходна година/последен отчетен период

I година

II година

III година

A

Б

В

Г

Д

Общо

* Кандидатът описва подробно вида на всички извършвани разходи, необходими за осъществяването на дейността (която ще се подпомне чрез инвестициите, за които се кандидатства), в колона А; стойността на разходите по вид за предходната година (отчетен период) в колона Б; прогнозната стойност на разходите за първата година на периода, описан в бизнесплана, колона В; сумите на предвижданите разходи за целия период разглеждан в бизнесплана, се вписват в колони Г и Д; за “Общо” се вписват сумите по колони Б, В, Г и Д.

(лева)

Вид на персонала

Брой на заетите лица

Месечно възнаграждение*

Общо заплати за година*

Осигуровки**

Общо за година

A

Б

В

Г

Д

Е

Предходна година/последен отчетен период

Управленски

Административен

Производствен

Общо

I година

Управленски

Административен

Производствен

Общо

II година

Управленски

Административен

Производствен

Общо

ІІI година

Управленски

Административен

Производствен

Общо

IV година

Управленски

Административен

Производствен

Общо

V година

Управленски

Административен

Производствен

Общо

Кандидатът описва подробно разходите за заплати и осигуровки, като посочва: заетия персонал по групи (управленски, административен, производствен) както за предходната година, така и за всички прогнозни години, включени в бизнесплана, в колона А; броя на заетия персонал (по години и по групи), в колона Б; месечното възнаграждение на персонала по групи, в колона В; годишната сума на разходите за заплати, в колона Г (тази сума се получава след попълване на колона Б и В. Сумата в колона В се умножава по броя на заетите лица от колона Б и след това се умножава по 12 месеца); осигуровките (по години и по групи), в колона Д; общите годишни разходи за заплати и осигуровки в колона Е (тази сума се получава, като се съберат сумите от колони Г и Д); за “Общо” се вписва сумата на разходите по години от колона Е.

* Кандидатите – физически лица и еднолични търговци, не включват разходи за собственото си месечно и годишно възнгарждание, а само за осигуровки.

** Осигуровки, които са за сметка на кандидата.

(лева)

Актив

Дата на придобиване

Цена на придобиване

Период на експлоатация

Амортизационна норма

Амортизационна квота

предходна година/последен отчетен период

I година

II година

III година

А

Б

В

Г

Д

Е

Ж

З

И

Общо

* Кандидатът подробно описва разходите за амортизация за активите, свързани с подпомаганата дейност/и (използваният метод на амортизация трябва да бъде съобразен със Закона за корпоративното подоходно облагане, Закона за данъците върху доходите на физическите лица или друг приложим за съответния случай нормативен акт), като посочва: вида на актива, в колона А; датата на придобиване на описаните активи, в колона Б; цена на придобиване на описаните активи, в колона В; периода на експлоатация на описаните активи, в колона Г; амортизационната норма на описаните активи, в колона Д; годишната сума на разходите за амортизация, в колони Е, Ж, З и И; за “Общо” се вписва сумата на разходите за амортизация по години от колони Е, Ж, З и И.

Б.2.1. Погасителен план на привлечените средства

Таблица 21. Погасителен план на привлечените средства

(лева)

Години

Остатъчна сума в началото на годината

Лихви

Главници

Остатъчна сума в края на годината

Предходна година / последен отчетен период

I година

II година

III година

* Кандидатът прави погасителен план на привлечените средства, свързани с проекта, като се посочват: годините, за които ще бъде погасен кредитът, в колона А; остатъчната сума в началото на годината, в колона Б; лихвата по години, в колона В; главницата по години, в колона Г; остатъчната сума в края на годината, в колона Д;

В случай че кандидатът ползва приходите от дейността, описана в бизнесплана, за погасяване на други кредити, извън тези свързани с проекта, той следва да включи и погашенията по тях в Таблица 21.

Б.2.2.Разходи за лихви

Таблица 22. Разходи за лихви

(лева)

Вид на кредита

Предходна година/последен отчетен период

I година

II година

III година

A

Б

В

Г

Д

Общо

* Кандидатът описва съществуващите и прогнозните разходи за лихви поотделно за всички кредити, описани в Таблица 21, като посочва: вида на кредита, в колона A; разходите за лихви за предходната година (отчетен период), в колона Б; прогнозните разходи за лихви за целия период, описан в бизнесплана, в колони В, Г и Д; за “Общо” се вписват сумите на разходите за лихви по години от колони Б, В, Г и Д.

Таблица 23. Други разходи

(лева)

Други разходи

Предходна година/последен отчетен период

I година

II година

III година

A

Б

В

Г

Д

Общо

* Кандидатът подробно описва всички други разходи (които са свързани с инвестицията, както и такива, които произтичат от приходите, посочени в Таблица 17 «Други приходи»), като посочва: вида на разходите, в колона А; сумата на описаните разходи по вид за последната година (отчетен период), в колона Б; прогнозната сума на описаните разходи (по вид) за разглеждания период, в колона В, Г и Д; за “Общо” се вписва сумата на “другите разходи” по години от колони Б, В, Г и Д;

Таблица 24. Себестойност на единица продукция

(лева)

Вид на продукта

Видове ресурси, необходими за производство на единица продукт

Количество за единица продукция

Мярка

Единична цена

Стойност на разходите за единица продукция по вид

А

Б

В

Г

Д

Е

Общо

Общо

* Кандидатът описва: вида на всеки от продуктите, посочени в Таблица 12 „Производствена програма” и Таблица 17 „Други приходи” (ако е приложимо), в колона А; видове ресурси (суровини, материали, външни услуги и др.), необходими за производство на единица продукция, в колона Б; количество на всеки вид ресурс за производство на единица продукция, в колона В; мярка (грам, килограм, брой и др.) на количеството от колона В, в колона Г; единична цена на всеки вид ресурс, в колона Д; стойност на всеки вид ресурс в колона Е; за “Общо” в колона Е се калкулира себестойността на единица продукция.

А. Прогноза за нетните парични потоци на проекта

Таблица 25. Прогноза за нетните парични потоци на проекта

(лева)

Индекс

Предходна година/последен отчетен период

I година

II година

III година

IV година

A

Б

В

Г

Д

Е

I. Приходи:

1. Приходи от продажби

2. Други приходи

Общо приходи (1+2)

II.Разходи

A. Разходи за дейността:

3. Разходи за суровини, материали и външни услуги

4. Разходи за амортизация

5. Разходи за заплати и социални осигуровки

6. Други разходи

Б. Финансови разходи:

7. Разходи за лихви

Общо разходи (3+4+5+6+7)

ІІІ. Печалба преди облагане (І-ІІ)

ІV. Данъци и такси

V. Печалба след облагане (ІІІ – IV)

VI.Финансиране по Програмата

VІI. Нетен паричен поток (V+4+VI)

Попълва се:

I. Приходи: ред 1 - данните от Таблица 12. Производствена програма; ред 2 - данните от Таблица 17. Други приходи.

II.Разходи: ред 3 данните от Таблица 18. Разходи за суровини, материали и външни услуги; ред 4 - данните от Таблица 20. Разходи за амортизация; ред 5 - данните от Таблица 19. Разходи за заплати и социални осигуровки; ред 6 - данните от Таблица 23. Други разходи; ред 7 - данните от Таблица 22. Разходи за лихви.

Таблица 26. Прогноза за нетните парични потоци на другите дейности на кандидата

(лева)

Индекс

Предходна година/последен отчетен период

I година

II година

III година

IV година

A

Б

В

Г

Д

Е

I. Приходи:

1. Приходи от продажби

2. Други приходи

Общо приходи (1+2)

II.Разходи:

A. Разходи за дейността:

3. Разходи за суровини, материали и външни услуги

4. Разходи за амортизация

5. Разходи за заплати и социални осигуровки

6. Други разходи

Б. Финансови разходи:

7. Разходи за лихви

Общо разходи (3+4+5+6+7)

ІІІ. Печалба преди облагане (І-ІІ)

ІV. Данъци и такси

V. Печалба след облагане (ІІІ – IV)

VI. Нетен паричен поток (V+4)

В Таблица 26 се попълват приходите, разходите и т.н., съгласно указаното в самата таблица, от дейности, които не са свързани с дейността, в която се инвестира.

IV. Показатели за оценка ефективността на инвестицията и финансовите показатели

1. Нетна настояща стойност (NPV)
I. Определение:

NPV отразява ефекта на времето върху очаквания паричен поток през периода на инвестицията. Необходимо и достатъчно условие е NPV да бъде положително число, т.е. NPV > 0.

където:

NCF е нетният паричен поток;

I0 – сумата на инвестицията и прогнозната сума на амортизациите на придобитите преди датата на подаване на заявлението за подпомагане активи;

NPV – нетната настояща стойност;

r – дисконтов процент (6%);

n – броят години, за които е изготвен бизнеспланът;

t – периодът, равен на една година.
Забележка:

NPV > 0. Положителната нетна настояща стойност показва, че настоящата стойност на паричния поток е по-голяма от разходите за проекта (инвестицията) и инвестицията се счита за ефективна.

NPV < 0. Отрицателната нетна настояща стойност показва, че настоящата стойност на паричния поток през периода на инвестицията не е достатъчна, за да покрие разходите за инвестицията.

NPV = 0. Нетната настояща стойност, равна на нула, показва, че сумата от паричните потоци на проекта е точно толкова, че да се възвърне инвестираният капитал.