С приетите от УС на БНТ бюджети за 2009 г. и 2010 г., завишени в частта на собствените приходи, с цел представяне на балансирани бюджети в МФ, са създадени рискове от недостиг на средства за осъществяване дейността на БНТ и натрупване на финансови задължения.
1.3. Месечно разпределение на бюджета през 2009 г. и 2010 г.
На основание изискванията на чл. 1, ал. 3 от ПМС № 27 от 2009 г. за изпълнението на държавния бюджет на Р България за 2009 г., съответно ПМС № 324 от 30.12.2009 г. за изпълнението на държавния бюджет на Р България за 2010 г., в определения срок, с писма са представени от БНТ на МФ месечни разпределения на годишния размер на приходите, разходите и трансферите, съгласно ЕБК за 2009 г.23 и за 2010 г.24 Бюджетните разходи са разпределени в размер 90 на сто от утвърдените, в съответствие с изискването на чл. 1, ал. 4 от Постановлението.
Установено е, че при извършване на корекции по бюджета на БНТ са изготвени и изпратени на МФ актуализирани месечни разпределения на бюджета, съгласно т. 11 от ДР № 1 от 17.02.2009 г. на МФ – Указания, относно изпълнението на държавния бюджет за
2009 г.25 и за 2010 г. 26
1.4. А) Корекции на бюджета през 2009 г.
По утвърдения бюджет на БНТ към 31.12.2009 г. са осъществени пет корекции на основание чл. 34, ал. 1 и ал. 2 от ЗУДБ, както и две вътрешни корекции. Те са извършени с мотивирани предложения на БНТ и посочени нормативни основания за тях, съгласно определения ред с Указанията на МФ (ДР № 1 от 17.02.2009 г).
През 2009 г. са извършени корекции по бюджета на БНТ за:
а) закупуването на телевизионни права за излъчване на Световния шампионат по мотоциклетизъм – 600 хил. лв.;27
б) разпространението на програмите на БНТ чрез електронна съобщителна мрежа за наземно цифрово радиоразпръскване с национален обхват – 3 796,4 хил. лв.;28
в) подготовката и провеждането на изборите за членове на Европейския парламент на 07.06.2009 г. – 320 хил. лв.;29
г) финансирането на прояви по програмата за провеждане на годината на България в Русия – 100 хил. лв.;30
д) подготовката и провеждането на изборите за народни представители на
05.07.2009 г. – 360 хил. лв.;31
е) актуализирането размера на собствените приходи и вътрешното преразпределение на разходите.32
В резултат от извършените корекции, уточненият годишен план на бюджета е увеличен с 4,73 на сто спрямо утвърдения бюджет.
1.4. Б) Корекции на бюджета през 2010 г.
По утвърдения бюджет на БНТ към 31.12.2010 г. са извършени три корекции на основание чл. 34, ал. 1 и ал. 2 от ЗУДБ, както и две вътрешни корекции с мотивирани предложения на БНТ и посочени нормативни основания за тях, съгласно определения ред с Указанията на МФ .
През 2010 г. са извършени корекции по бюджета на БНТ за:
а) подпомагане реализирането на обзорно ежедневно предаване с интерактивен елемент – 100 хил. лв.;33
б) покриване на задължение за такса битови отпадъци – 694 хил. лв.;34
в) погасяване на задължения във връзка с разпространението на телевизионна програма – 10 098 хил. лв.35
г) вътрешни компенсирани промени по приходните параграфи, поради реализирани приходи през годината от продажба на транспортни средства, други ДМА и други неданъчни приходи, които не са планирани първоначално;
д) вътрешни компенсирани промени по разходните параграфи.
В резултат от извършените корекции, уточненият годишен план на разходите по бюджета е увеличен с 12,28 на сто спрямо утвърдените разходи за 2010 г.
Утвърдените бюджети, уточнените планове и отчетите за 2009 г. и 2010 г. са представени на Таблица № 3. При съпоставянето и анализа на данните е констатирано значително неизпълнение на приходната част на бюджетите, съответно 79 на сто за 2009 г. и 81 на сто за 2010 г.
Утвърден бюджет, уточнен план и отчет към 31.12.2009 г. и към 31.12.2010 г.
Таблица № 3 (хил. лв.)
№
|
Показатели
|
Утвърден бюджет 2009 г.
|
Утвърден бюджет 2010 г.
|
Уточнен план
2009 г.
|
Уточнен план
2010 г.
|
Отчет 2009 г.
|
Отчет 2010 г.
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
1
|
Приходи
|
31 500,0
|
27 500,0
|
31 500,0
|
27 500,0
|
6 644,9
|
5 121,3
|
2
|
Разходи, в т.ч.
-
заплати и възнаграждения на персонала;
-
други възнаграждения и плащания за персонала;
-
осигурителни вноски;
-
издръжка;
-
разходи за членски внос и участие в нетърговски организации;
-
капиталови разходи;
|
109 364,9
22 699,2
3 884,5
4 665,5
51 600,8
211,0
26 303,9
|
88 860,5
20 610,3
2 702,9
3 787,6
36 570,2
230
24 959,3
|
114 541,4
22 657,8
4 098,6
4 665,2
55 869,9
227,9
27 021,9
|
99 777,5
20 566,7
2 383,8
3 787,6
49 808,6
230,2
23 000,2
|
80 794,8
19 455,0
3 157,8
3 598,0
40 632,9
227,9
13 723,2
|
75 366,1
18 654,9
2 221,9
3 215,1
32 309,6
225,1
18 739,5
|
3
|
Трансфери
|
76 803,2
|
60 088,0
|
81 979,6
|
71 005,0
|
74 299,3
|
71 004,9
|
4
|
Дефицит/излишък
|
- 1 061,8
|
(1 272,5)
|
- 1 061,8
|
-1 272,5
|
149,4
|
760,1
|
5
|
Финансиране
|
1 061,8
|
(1 272,5)
|
1 061,8
|
1 275,5
|
- 149,4
|
(760,1)
|
Сподели с приятели: |