От 2010г. Глава първа. Общи положения

Приложение № 4 към чл. 73б, ал. 1

1) Наименование на инвестиционното дружество и договорния фонд.

2) Наименование на документа.

3) (изм. - ДВ, бр. 29 от 2008 г., в сила от 23.07.2008 г.) Вид предлагани финансови инструменти .

4) Дата на проспекта (на последната актуализация на проспекта).

5) Изявление, че проспектът съдържа цялата информация, необходима за вземане на инвестиционно решение, включително основните рискове, свързани с дружеството, съответно фонда и тяхната дейност, и че е в интерес на инвеститорите да се запознаят с проспекта, преди да вземат решение да инвестират.

6) Изявление с удебелен шрифт, че Комисията за финансов надзор е потвърдила този проспект, но това не означава, че комисията одобрява или не одобрява инвестирането в предлаганите акции или дялове, нито че поема отговорност за верността на представената в проспекта информация.

7) Посочване на лицата, които носят отговорност за вреди, причинени от неверни, заблуждаващи или непълни данни в проспекта, съответно за част от информацията в него.

1) Подробно съдържание на проспекта.

2) Информация за мястото, времето и начина, по който инвеститорите могат да получат проспекта, включително адрес, телефон, работно време и лице за контакти на инвестиционното дружеството, и управляващото дружество.

3) Информация, че инвестирането в акции на инвестиционното дружество, съответно в дялове на договорния фонд, е свързано с рискове и посочване на страниците в проспекта, където са представени рисковите фактори, специфични за предлаганите акции или дялове.

1. Данни за инвестиционното дружество и договорния фонд:

1.1. Наименование, седалище и адрес на управление, телефон (факс), електронен адрес (e-mail) и електронна страница в интернет (web-site), ако има такива, на инвестиционното дружество; наименование на договорния фонд и срок на затворения период при инвестиционно дружество и договорния фонд, ако е предвиден такъв.

1.2. Дата на учредяване и срок на съществуване, ако е предвиден такъв, на инвестиционното дружество и договорния фонд.

1.3. За инвестиционно дружество с различни инвестиционни отдели (обособяване на различни инвестиционни портфейли) - посочване на отделните инвестиционни отдели (инвестиционни портфейли).

1.4. Данни за членовете на управителните и на контролните органи на инвестиционното дружество:

1.4.1. за физическите лица:

а) трите имена, образование, квалификация и професионален опит;

б) данни за извършвана извън дружеството дейност, ако има такава и ако е от значение с оглед дейността на дружеството ;

1.4.2. за юридическите лица - наименование, седалище и адрес на управление, предмет на дейност, номер и партида на вписване в търговския регистър, код по БУЛСТАТ, съответно единен идентификационен код, данъчен номер, както и данните по т. 1.4.1 за лицето, което ги представлява при изпълнение на задълженията им в управителните и в контролните органи.

1.5. Данни за управляващото дружество:

а) наименование, седалище и адрес на управление, телефон (факс), електронен адрес (e-mail) и електронна страница в интернет (web-site), ако има такива;

б) дата на учредяване на дружеството и срок на съществуване, ако е предвиден такъв; номер и дата на издадения от комисията лиценз за извършване на дейност като управляващо дружество;

в) кратка информация относно професионалния опит на дружеството;

г) съществени условия на договора за управление с инвестиционното дружество;

д) ако управляващото дружество управлява други договорни фондове, посочване на тези фондове;

е) данните по т. 1.4 за членовете на управителните и контролните органи на управляващото дружество;

ж) записан и внесен капитал.

1.6. Данни за инвестиционните посредници, които изпълняват инвестиционните решения и нареждания на управляващото дружество при управление на договорен фонд, и данни за физическото лице, което непосредствено взема инвестиционните решения (инвестиционен консултант).

1.7. Данни за банката депозитар, включващи:

а) наименование, седалище и адрес на управление, телефон (факс), електронен адрес (e-mail) и електронна страница в интернет (web-site), ако има такива;

б) дата на учредяване на дружеството; номер и дата на разрешението за извършване на банкова дейност;

в) съществени условия на договора с инвестиционното дружество, съответно с управляващото дружество, което управлява договорния фонд.

1.8. Данни за одиторите:

а) име, съответно наименование, седалище и адрес на управление на одиторите за предходните 3 г.;

б) ако одитори са напуснали, били са отстранени или преназначени, се разкрива информация за тези факти.

1.9. Посочване на финансовата институция, учредител на инвестиционното дружество, ако има такава.

1.10. Данни за лицата, които притежават пряко или чрез свързани лица над 10 на сто от акциите на инвестиционното дружество или могат да упражняват контрол върху него:

а) за физическите лица - трите имена, брой акции с право на глас и техния дял от гласовете в общото събрание на дружеството, съответно начини на контрол върху него;

б) за юридическите лица - наименование, седалище и адрес на управление, номер и партида на вписване в търговския регистър, код по БУЛСТАТ съответно единен идентификационен код, данъчен номер, брой акции с право на глас и техния дял от гласовете в общото събрание на дружеството, съответно начини на контрол върху него.

1.11. Информация относно външни консултанти, на които се заплаща със средства на инвестиционното дружество, съответно на договорния фонд:

а) наименование на дружеството, съответно имена на консултанта;

б) съществени разпоредби в договора с консултантите, които могат да имат отношение към акционерите, съответно притежателите на дялове, с изключение на разпоредбите, касаещи възнаграждението.

1.12. Имената на лицата, носещи отговорност за изготвянето на проспекта или за определени части от него, както и декларация от тези лица, че след полагане на необходимата грижа и доколкото им е известно, информацията, представена в проспекта, не е невярна, подвеждаща или непълна.

2. Инвестиционна информация:

2.1. (доп. - ДВ, бр. 18 от 2010 г.) Описание на инвестиционните цели, включително финансови цели (например увеличение на капитала или приходите), инвестиционна политика (например специализация по райони, отрасли и финансови инструменти) и всякакви ограничения на инвестиционната политика и посочване на техниките и инструментите, в това число и условията за сключване на репо сделки за покупка и продажба на финансови инструменти или възможностите за ползване на заем, които могат да бъдат използвани при управлението на инвестиционното дружество и договорния фонд.

2.2. Рисков профил на инвестиционното дружество и договорния фонд.

2.3. Правила за оценка на активите.

2.4. Описание на инвестиционната дейност на инвестиционното дружество и договорния фонд за последните 3 г., предхождащи годината на издаване или актуализиране на проспекта, а ако не са изминали 3 г. - за съответния период, включително:

а) данни за обема, структурата и динамиката на активите на инвестиционното дружество и договорния фонд, включително наличност на ценни книжа от един или друг вид - общо и по вид активи;

б) (изм. - ДВ, бр. 29 от 2008 г., в сила от 23.07.2008 г.) данни за структурата на инвестиционния портфейл по отрасли;

в) избрана финансова информация за всяка една от последните 3 г., включваща:

aa) нетна стойност на активите на една акция, съответно дял в началото на периода;

бб) (изм. - ДВ, бр. 29 от 2008 г., в сила от 23.07.2008 г.) доходи от инвестиционни сделки на една акция, съответно дял: нетна печалба (загуба) от инвестиции; нетна печалба или загуба (реализирани и нереализирани); общо салдо от инвестиционните сделки;

вв) дивиденти и други разпределения за акция, съответно дял: дивиденти от нетната печалба от инвестиции; разпределения от капиталовата печалба; общо дивиденти и разпределения;

гг) нетна стойност на активите на една акция, съответно дял, в края на периода;

дд) обща възвръщаемост на една акция, съответно дял;

ее) допълнителни данни: общо нетни активи в края на периода; съотношение на разходите към средната стойност на нетните активи; съотношение на нетната печалба (загуба) към средната стойност на нетните активи; оборот на портфейла в процент;

г) минимална, максимална и среднопретеглена емисионна стойност и цена на обратно изкупуване за инвестиционно дружество и договорния фонд за всяка една от последните 3 г.;

д) брой акции, съответно дялове в обращение към края на годината, както и брой на емитирани, продадени и обратно изкупени акции, съответно дялове за всяка една от последните 3 г.

е) данни за разрешените и ползваните заеми, включително размер, срок на заема и лихви по него, усвоена част от заема, платени лихви и размер на неиздължения заем;

ж) изявление, че стойността на акциите и дяловете и доходът от тях могат да се понижат, че печалбата не е гарантирана и инвеститорите поемат риска да не възстановят инвестициите си в пълния им размер, както и инвестициите в инвестиционното дружество и договорния фонд не са гарантирани от гаранционен фонд и предходните резултати от дейността нямат връзка с бъдещите резултати.

2.5. Характеристика на типичния инвеститор, към когото е насочена дейността на инвестиционното дружество и договорния фонд.

2.6. Категории активи, в които на инвестиционното дружество и на договорния фонд е разрешено да инвестира, включително:

а) информация дали има право да извършва сделки с деривативни финансови инструменти; в случай че уставът на инвестиционното дружество и правилата на договорния фонд позволяват извършването на такива сделки - информация дали тези сделки могат да бъдат извършвани с цел хеджиране на рискове или с цел постигане инвестиционните цели на инвестиционното дружество и договорния фонд;

б) информация относно възможните последици от използването на финансови деривативни инструменти за рисковия профил на инвестиционното дружество и договорния фонд.

2.7. Когато инвестиционното дружество и договорният фонд инвестират основно в категории активи по чл. 195 ЗППЦК, различни от ценни книжа и инструменти на паричния пазар, или възпроизвеждат индекс, съставен от дялови или дългови ценни книжа - посочване на този аспект на инвестиционната му политика.

2.8. Ако нетната стойност на активите на инвестиционното дружество и договорния фонд е възможно да бъде подложена на колебания (волатилност) поради състава или техниките за управление на портфейла им - посочване на това обстоятелство.

3. Икономическа информация:

3.1. Данъчен режим.

3.2. Такси (комисиони) при покупка и продажба на акции и дялове.

3.3. Други възможни разходи или такси, разграничени между дължимите от акционерите и притежателите на дялове, и тези, които следва да бъдат изплатени със средства на инвестиционното дружество и договорния фонд.

3.4. Данни за разходите на инвестиционното дружество и договорния фонд за последните 3 г., предхождащи годината на издаване или актуализиране на проспекта, а в случай че още не са изминали 3 г. - за съответния период, представени като обща сума и като процентно отношение спрямо средната нетна балансова стойност на активите за съответната година и включващи:

а) годишно възнаграждение на управляващото дружество;

б) изплатени комисиони на инвестиционни посредници;

в) годишно възнаграждение на банката депозитар;

г) годишно възнаграждение на членовете на управителните и на контролните органи на инвестиционното дружество;

д) годишно възнаграждение на одитора, заверил годишния финансов отчет;

е) други разходи на инвестиционното дружество;

ж) обща сума на всички разходи по предходните подточки.

3.5. Ако инвестиционното дружество и договорния фонд инвестират съществена част от своите активи по реда на чл. 197, ал. 3 ЗППЦК - максималния размер на възнаграждението за управление на управляващото дружество и/или другото дружество, което се заплаща от инвестиционното дружество и договорния фонд, и колективната инвестиционна схема, в която инвестиционното дружество и договорният фонд имат намерение да инвестират.

4. Търговска информация:

4.1. Условия и ред за издаване и продажба на акции и дялове;

4.2. Условия и ред за обратно изкупуване на акции и дялове и обстоятелства, при които обратното изкупуване може да бъде временно спряно, както и:

а) посочване на фондовите борси или пазари (ако са налице такива), на които акциите на инвестиционното дружество и дяловете на договорния фонд са приети за търговия;