|
Основните компоненти на разхода за данък върху дохода за периодите, приключващи на 30 юни 2017 г. и 2016 г. са:
В хиляди лева
|
|
30 юни 2017
|
|
30 юни 2016
|
|
|
|
|
|
Приход от текущ данък върху дохода
|
|
8
|
|
-
|
Разход за отсрочен данък
|
|
(110)
|
|
-
|
Разход за данък върху дохода, отчетен в печалбата или загубата за периода
|
(102)
|
|
-
|
Приложимата ставка на данъка върху доходите за 2017 г. е 10% (2016 г.: 10%).
|
30 юни 2017
|
|
30 юни 2016
|
|
хил. лв.
|
|
хил. лв.
|
Данък върху дохода, свързан с позиции, които са отчетени директно в собствения капитал
|
|
|
|
|
|
|
|
Отсрочен данък, свързан с преоценъчен резерв на отписани активи
|
8
|
|
-
|
Текущ данък, свързан с преоценъчен резерв на отписани активи
|
(8)
|
|
-
|
Данък върху дохода, свързан с позиции, които са отчетени директно в собствения капитал
|
-
|
|
-
|
Отсрочените данъци към 30 юни 2017 г. и към 31 декември 2016 г. са свързани със следното:
В хиляди лева
|
Отчет за финансовото състояние
|
|
30 юни
2017
|
|
2016
|
Отсрочени данъчни пасиви
|
|
|
|
Имоти, машини и съоръжения
|
(918)
|
|
(897)
|
|
|
|
|
Отсрочени данъчни активи
|
|
|
|
Неизползвани данъчни загуби за пренасяне
|
428
|
|
428
|
Обезценка на ДМА
|
6
|
|
48
|
Обезценка на материални запаси
|
23
|
|
35
|
Обезценка на търговски вземания
|
1
|
|
35
|
Провизии за гаранции и съдебни спорове
|
7
|
|
5
|
Задължения по неизползван отпуск
|
2
|
|
2
|
Задължения за доходи на персонала при пенсиониране
|
2
|
|
2
|
Други
|
6
|
|
1
|
Отсрочени данъчни пасиви, нетно
|
(443)
|
|
(341)
|
Равнение на отсрочените данъчни пасиви, нетно
|
30 юни 2017
|
|
|
хил. лв.
|
|
На 1 януари
|
(341)
|
|
Разход за данъци за годината, признат в печалбата или загубата за периода
|
(110)
|
|
Приход от данъци за годината, признат в другия всеобхватен доход
|
-
|
|
Приход от данъци за годината, признат директно в собствения капитал
|
8
|
|
На 30 юни
|
(443)
|
|
Сподели с приятели: |
