-
|
2008
BGN’000
|
|
2007
BGN’000
|
|
|
|
|
Приходи от продажба на продукция
|
8513
|
|
10932
|
Други доходи
|
235
|
|
280
|
Общо
|
8748
|
|
11212
|
-
Приходи от продажба на продукция
|
2008
BGN’000
|
|
2007
BGN’000
|
|
|
|
|
Вътрешен пазар
|
5958
|
|
8292
|
Износ
|
2555
|
|
2640
|
Общо
|
8513
|
|
10932
|
-
Вътрешен пазар – продажби по продукти
|
2008
BGN’000
|
|
2007
BGN’000
|
|
|
|
|
Хартия за писане и печат
|
35
|
|
40
|
Хартия за велпапе
|
851
|
|
2379
|
Санитарно хигиенна хартия
|
4174
|
|
4779
|
Сулфитна хартия
|
898
|
|
1094
|
Общо
|
5958
|
|
8292
|
-
Износ – продажби по продукти
|
2008
BGN’000
|
|
2007
BGN’000
|
|
|
|
|
Хартия за велпапе
|
863
|
|
1233
|
Санитарно хигиенна хартия
|
1392
|
|
1232
|
Сулфитна хартия
|
300
|
|
175
|
Общо
|
2555
|
|
2640
|
-
Други доходи включват
|
2008
BGN’000
|
|
2007
BGN’000
|
|
|
|
|
Приходи от продажба на стоки, материали и услуги
|
235
|
|
280
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Общо
|
235
|
|
280
|
4. РАЗХОДИ ЗА МАТЕРИАЛИ
-
|
2008
BGN’000
|
|
2007
BGN’000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Основни материали
|
3339
|
|
3507
|
Горива и смазочни материали
|
2671
|
|
2336
|
Електроенергия
|
1466
|
|
1379
|
Технологична вода
|
4
|
|
31
|
Спомагателни материали
|
170
|
|
162
|
Резервни части
|
89
|
|
77
|
Амбалаж
|
17
|
|
18
|
Работно облекло
|
13
|
|
14
|
Други материали
|
170
|
|
41
|
Общо
|
7939
|
|
7565
|
Разходите за основни материали включват:
-
|
2008
BGN’000
|
|
2007
BGN’000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вложена целулоза
|
1112
|
|
1017
|
Вложена хартия за рециклиране
|
1907
|
|
2106
|
Вложени химикали
|
200
|
|
240
|
Вложени багрила
|
46
|
|
53
|
Помощни основни материали
|
74
|
|
91
|
Общо
|
3339
|
|
3507
|
5. РАЗХОДИ ЗА ВЪНШНИ УСЛУГИ
-
|
2008
BGN’000
|
|
2007
BGN’000
|
|
|
|
|
Транспорт
|
101
|
|
71
|
Охрана
|
79
|
|
81
|
Съобщение и комуникации
|
54
|
|
54
|
Поддръжка на оборудване
|
19
|
|
87
|
Поддръжка на помещения
|
0
|
|
0
|
Данъци и такси
|
13
|
|
13
|
Наеми
|
32
|
|
31
|
Консултантски, правни и др.
|
90
|
|
88
|
Трудова медицина
|
1
|
|
1
|
Преработка на ишлеме
|
0
|
|
8
|
Застраховки
|
56
|
|
55
|
Такси за обслужване на текущи сметки в банки
|
15
|
|
79
|
Други
|
67
|
|
56
|
Общо
|
527
|
|
624
|
6. РАЗХОДИ ЗА ПЕРСОНАЛА
-
|
2008
BGN’000
|
|
2007
BGN’000
|
|
|
|
|
Заплати на персонала (без управленския персонал)
|
1581
|
|
1442
|
Възнаграждения на управленския персонал
|
61
|
|
51
|
Вноски за социално осигуряване
|
530
|
|
556
|
Общо
|
2172
|
|
2049
|
7. ДРУГИ ОПЕРАТИВНИ РАЗХОДИ
-
|
2008
BGN’000
|
|
2007
BGN’000
|
|
|
|
|
Данъци и санкции
|
13
|
|
9
|
Обучение, дарения, представителни разходи
|
65
|
|
126
|
Командировки
|
18
|
|
46
|
Общо
|
96
|
|
181
|
8. ФИНАНСОВИ ПРИХОДИ/РАЗХОДИ - НЕТО
-
|
2008
BGN’000
|
|
2007
BGN’000
|
Финансови приходи
|
|
|
|
Приходи от лихви по заеми
|
11
|
|
11
|
Положителни курсови разлики
|
42
|
|
48
|
|
53
|
|
59
|
Финансови разходи
|
|
|
|
Разходи за лихви по заеми
|
(21)
|
|
(186)
|
Отрицателни курсови разлики
|
(75)
|
|
|
Разходи за такси и лихви по финансов лизинг
|
|
|
|
|
(96)
|
|
(186)
|
Финансови приходи/разходи - нетно
|
(43)
|
|
(127)
|
|
Земя
|
|
Сгради
|
|
Ммашини и оборудване
|
|
Съоражения и предавателни устройства
|
|
Стопански инвентар
|
|
Транспортни средства
|
|
В процес на придобиване
|
|
Общо
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
Отчетна стойност
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Салдо на 1 януари
|
1392
|
|
5979
|
|
2756
|
|
1032
|
|
93
|
|
358
|
|
25129
|
|
36739
|
Постъпили през периода
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
3
|
|
|
|
2881
|
|
2885
|
Излезли през периода
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Трансфер
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Салдо на 30 юни
|
1393
|
|
5979
|
|
2756
|
|
1032
|
|
96
|
|
358
|
|
28010
|
|
39624
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Амортизация
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Салдо на 1 януари
|
|
|
250
|
|
812
|
|
41
|
|
13
|
|
51
|
|
|
|
1167
|
Начислена за периода
|
|
|
179
|
|
391
|
|
32
|
|
11
|
|
36
|
|
|
|
649
|
Отписана за периода
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Салдо на 30 юни
|
|
|
429
|
|
1203
|
|
73
|
|
24
|
|
87
|
|
|
|
1816
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Балансова стойност
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
на 1 януари
|
1392
|
|
5729
|
|
1944
|
|
991
|
|
80
|
|
307
|
|
25129
|
|
35574
|
на 30септември
|
1393
|
|
5550
|
|
1553
|
|
959
|
|
72
|
|
271
|
|
28010
|
|
37808
|
Активи в процес на придобиване са:
-
|
31 септември 2008
|
|
BGN’000
|
|
|
Модернизация на цехова лаборатория
|
1
|
Реконструкция сграда когенерация
|
3
|
Реконструкция парен котел
|
2
|
Парокондезна система цех 1 – ІІра машина
|
100
|
Подобрение сграда Цех І
|
10
|
Изграждане на нова технологична линия за производство на тишу
|
25353
|
Реконструкция машина БП-71
|
350
|
Реконструкция противопожарна инсталация
|
3
|
Изграждане на индустриална газификация
|
981
|
Изграждане на газова ко-генерация
|
1038
|
Реконструкция складова база
|
23
|
Товаро-разтоварни машини
|
78
|
Реконструкция автовезна
|
3
|
Залесителен пояс
|
4
|
Други
|
61
|
Общо
|
28010
|
Капитализирани лихвени разходи
Изграждането на Нова технологична линия за производство на тишу се осъществява изцяло в условията на финансов лизинг. Активът е квалифициран като отговарящ на условията, съгласно МСС 23 Разходи по заеми, за който стандартът допуска алтернативно третиране на лихвените разходи чрез капитализирането им в стойността на актива. Лихвените разходи които се отнасят пряко и единствено за придобиването на този актив и са включени в неговата себестойност през отчетния период са в размер на 1479 хил. лв.
Преглед за обезценка
Извършен е преглед на всички значими дълготрайни материални активи към 31 септември 2008 година с цел проверка на достоверността на справедливите им стойности и наличие на данни за обезценка, в резултат на което е установено, че балансовите стойности не се различават съществено от техните справедливи цени
-
|
Софтуер
|
|
|
BGN’000
|
|
Отчетна стойност
|
|
|
Салдо на 1 януари
|
22
|
|
Постъпили през периода
|
0
|
|
Салдо на 31 март
|
22
|
|
|
|
|
Амортизация и обезценки
|
|
|
Салдо на 1 януари
|
16
|
|
Начислена за периода
|
2
|
|
Салдо на 31 март
|
18
|
|
|
|
|
Балансова стойност
|
|
|
на 1 януари
|
6
|
|
на 31 септември
|
4
|
|
|
|
|
11. ИНВЕСТИЦИИ НА РАЗПОЛОЖЕНИЕ ЗА ПРОДАЖБА
-
|
Страна
|
30 септември
2008
|
% на участие
|
31 декември 2007
|
% на участие
|
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
|
Костенец-ДМ ООД
|
България
|
2
|
40
|
2
|
40
|
Елма АД
|
България
|
1098
|
13
|
1098
|
13
|
Топлофикация Казанлък АД
|
България
|
226
|
14
|
226
|
14
|
Общо
|
|
1326
|
|
1326
|
|
Инвестициите на разположение за продажба в размер на 1098 хил.лв. представляват малцинствено участие в Елма АД. Същите са преоценени по справедлива стойност на база котировки на пазарни цени на Българска фондова борса към 31 декември 2007 година. Стойността на преоценката за 2007 година е в размер на 326 хил.лв. и е отразена в собствения капитал.
12. СТОКОВО – МАТЕРИАЛНИ ЗАПАСИ
-
|
30 септемри
2008
|
|
31 декември 2007
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
Материали
|
2001
|
|
2154
|
Продукция
|
2572
|
|
1308
|
Стоки
|
1
|
|
1
|
Общо
|
4574
|
|
3462
|
Материалите включват:
|
30 септември
2008
|
|
31 декември 2007
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
Основни материали
|
435
|
|
687
|
Материали по окомплектоване и изграждане на нови активи
|
908
|
|
788
|
Спомагателни материали
|
153
|
|
152
|
Резервни части
|
352
|
|
376
|
Горива
|
67
|
|
69
|
Смазочни материали
|
7
|
|
4
|
Амбалаж
|
6
|
|
8
|
Други
|
73
|
|
70
|
Общо
|
2001
|
|
2154
|
Материалите по окомплектовка и изграждане на нови активи, включват основно наличности от изолирани тръби и кабели, необходими и обезпечаващи новоизгращата се индустриална газификация, докладвана в Бележка № 9.
Основните материали по видове са както следва:
-
|
30 септември
2008
|
|
31 декември 2007
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
Целулоза
|
326
|
|
441
|
Хартия за рециклиране
|
58
|
|
161
|
Химикали
|
36
|
|
68
|
Багрила
|
6
|
|
120
|
Помощни материали
|
9
|
|
5
|
Общо
|
435
|
|
687
|
Продукцията включва:
-
|
30 септември
2008
|
|
31 декември 2007
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
Хартия за велпапе
|
657
|
|
247
|
Хартия за писане и печат
|
19
|
|
4
|
Санитарно хигенна хартия
|
1353
|
|
730
|
Сулфитна хартия
|
543
|
|
327
|
Общо
|
2572
|
|
1308
|
Комисия от специалисти в дружеството е извършила преглед на наличните материални запаси към 30 септември 2008 година, за да прецени дали са налице условия за обезценка до нетна реализируема стойност, съгласно изискванията на МСС 2 „Материални запаси”. В резултат на този преглед е установено:
-
Наличните към 30 септември 2008 година материали не включват наличности, за които нетната реализируема стойност е по-ниска от отчетната им стойност.
-
Преобладаващата част от тези материали са обезпечени с поръчки за производство през 2008 година.
-
Наличните резервни части представляват необходим резерв за използваната техника и обезпечават непрекъснатостта на производствения процес.
13.ТЪРГОВСКИ И ДРУГИ ВЗЕМАНИЯ
-
|
30 септември
2008
|
|
31 декември 2007
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
|
|
|
|
Вземания от клиенти по продажби
|
1465
|
|
1342
|
Обезценка на трудносъбираеми вземания
|
|
|
|
|
1465
|
|
1342
|
|
|
|
|
Предплатени суми
|
2359
|
|
1782
|
|
|
|
|
Присъдени вземания
|
176
|
|
176
|
Обезценка на присъдени вземания
|
(89)
|
|
(89)
|
|
87
|
|
87
|
|
|
|
|
Вземания от свързани предприятия
|
284
|
|
799
|
Обезценка на трудносъбираеми вземания
|
|
|
|
|
284
|
|
799
|
|
|
|
|
Данък върху добавената стойност за възстановяване
|
586
|
|
158
|
други
|
9
|
|
4
|
|
|
|
|
Общо
|
4879
|
|
4261
|
Обезценка
|
(89)
|
|
(89)
|
Балансова стойност
|
4790
|
|
4172
|
-
Вземания от свързани предприятия:
|
30 септември
2008
BGN’000
|
|
31 декември 2007
BGN’000
|
Полихим България АД
|
0
|
|
611
|
ТХ Русалка Холидейз АД
|
12
|
|
12
|
ВК Русалка ООД
|
28
|
|
28
|
Хелиотурс
|
11
|
|
11
|
Полимери АД
|
23
|
|
1
|
Топлофикация Казанлък АД
|
111
|
|
101
|
ФИК АКБ Форес ХАД
|
76
|
|
|
АКБ Корпорация ХАД
|
11
|
|
|
ХЗ Панайот Волов АД – гр. Шумен
|
0
|
|
|
Партнърс Комерс ЕООД
|
0
|
|
|
Форест Грийн 2003 ХАД
|
0
|
|
1
|
Марица 97 АД
|
12
|
|
34
|
Общо
|
284
|
|
799
|
Предплатени суми включват:
-
|
30 септември
2008
BGN’000
|
|
31 декември 2007
BGN’000
|
Предплатени суми за закупуване на транспортни средства
|
0
|
|
19
|
Предплатени суми за резервоари за оборотни води
|
0
|
|
105
|
Предплатени суми за газова когенерационна система
|
2284
|
|
1482
|
Предоставени аванси за покупка на суровини
|
35
|
|
7
|
Предоставени аванси за услуги
|
38
|
|
164
|
Предплатени суми за застраховки
|
2
|
|
5
|
Общо
|
2359
|
|
1782
|
14. ПАРИЧНИ СРЕДСТВА И ПАРИЧНИ ЕКВИВАЛЕНТИ
-
|
30 септември
2008
BGN’000
|
|
31 декември 2007
BGN’000
|
|
|
|
|
Парични средства в брой
|
303
|
|
320
|
Парични средства в банки
|
24
|
|
133
|
|
|
|
|
Общо
|
327
|
|
453
|
15. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
|
30 юни
2008
BGN’000
|
|
31 декември 2007
BGN’000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Основен акционерен капитал
|
236
|
|
236
|
Резерви
|
6921
|
|
7471
|
Преоценъчен резерв
|
8031
|
|
8031
|
Натрупани печалби
|
(1433)
|
|
(548)
|
Общо собствен капитал
|
13755
|
|
15190
|
Основен акционерен капитал
Регистрираният акционерен капитал на „Костенец-ХХИ” АД е 236 хил.лв., разпределен в 236 277 броя акции с номинална стойност 1(един) лев всяка от тях. Дружеството е публично и акциите му се котират на Българската фондова борса.
Резерви
Резервите с общ размер 6921хил.лв., се състоят от законов резерв по реда на Търговския закон, формиран от заделяне на 10 на сто от печалбата – 263 хил.лв. и от разпределение на печалбата през предходни отчетни периоди – 6 658хил. лв.
Преоценъчен резерв
Преоценъчният резерв, възлизащ на 8031 х.лв. е възникнал в резултат на последващи оценки на имоти, машини, съоръжения, оборудване и дългосрочни инвестиции по справедлива стойност.
Той се разпределя както следва:
-
Преоценъчен резерв от последващи оценки на дълготрайни материални активи – 7286, 7185х.лв.
-
Преоценъчен резерв от последващи оценки на инвестиции – 846хил.лв.
Преоценъчният резерв, възникнал в резултат на последващи оценки на имоти, машини, съоръжения, оборудване се реинтегрира в неразпределени печалби на база начислена амортизация.
Натрупани печалби
Натрупаните печалби включват неразпределена печалба от текущия отчетен период и предходни отчетни периоди.
Основен доход на акция
-
|
30 юни
2008
BGN’000
|
|
31 декември
2007
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
|
|
|
|
Средно претеглен брой акции
|
236277
|
|
236277
|
Нетна печалба за годината (BGN’000)
|
(1433)
|
|
94
|
Основен доход на акция (BGN)
|
(6,06)
|
|
0,40
|
20. ДАНЪЧНО ОБЛАГАНЕ
Сподели с приятели: |
