-
|
30 септември
2008
|
|
31 декември
2007
|
|
BGN’000
|
|
BGN’000
|
Корпоративен данък
|
(3)
|
|
46
|
Данъци върху доходите на физическите лица
|
36
|
|
15
|
Данъци върху разходите
|
6
|
|
24
|
ДДС
|
65
|
|
65
|
Общо
|
104
|
|
150
|
До датата на издаване на настоящият отчет в дружеството са извършени ревизии и проверки както следва:
-
По данък добавена стойност – до 28 февруари 2008 година.
-
Пълна данъчна ревизия – до 31 декември 2006 година.
-
Национален осигурителен институт – 28 февруари 2008 година.
19. ЗАДЪЛЖЕНИЯ КЪМ ПЕРСОНАЛА ПРИ ПЕНСИОНИРАНЕ (ПРОВИЗИИ)
Дългосрочните задължения към персонала включват сегашната стойност на задължението на дружеството за изплащане на обезщетения на наетия персонал към 31 Декември 2007година, при настъпване на пенсионна възраст. Съгласно Кодекса на труда всеки служител има право на обезщетение в размер на две брутни заплати при пенсиониране, а ако е работил при същия работодател през последните 10 години от трудовия му стаж, обезщетението е в размер на 6 брутни заплати към момента на пенсиониране.
За определяне на тези задължения дружеството е направило актюерска оценка, като е ползвало услугите на сертифициран актюер. Оценката на задължението към 31 декември 2007 година по актюерски доклад е 131 хил.лв.На база на изготвения от актюера доклад е доначислено задължение в баланса за годината в размер на 32 х.лв за възрастовата категория персонал между 58 – 63 години. Отчетена е актюерска печалба в размер та 25 х.лева.
При определяне на настоящата стойност към 31 декември 2007 година са направени следните актюерски предположения:
-
за определяне на дисконтовия фактор е използвана норма на база годишен лихвен процент в размер на 8.5%;
-
предположението за бъдещото ниво на работните заплати се базира на предоставената информация от ръководството на дружеството и е в размер на нула на сто годишен ръст спрямо предходния отчетен за първите четири години след датата на оценката и след това в размер на едно на сто;
-
смъртност – по таблицата за смъртност на НСИ, за общата смъртност на населението на България за периода 2000-2007 с направени допълнителни модификации;
-
темп на текучество – ежегоден процент на отпадане (съкращения, уволнения, напускане по взаимно съгласие) – 7% ежегодно до 30 годишна възраст, 4% ежегодно до 40 годишна възраст, 2% ежегодно до 50 годишна възраст и 1% ежегодно до 60 годишна възраст;
-
Средна възраст за пенсиониране – мъже – от 60 до 63 години, жени от 57 до 60 години.
23. СДЕЛКИ СЪС СВЪРЗАНИ ЛИЦА
През 2008 година са осъществени сделки със следните свързани лица:
-
Свързани лица
|
Вид на свързаност
|
ФИК АКБ Форес ХАД
|
Акционер, член на СД
|
Марица 97 АД
|
Акционер
|
Костенец ДМ ООД
|
Асоциирано предприятие
|
Феникс ЮГ АД
|
Под общ контрол
|
АКБ Секюрити ООД
|
Под общ контрол
|
ВК Русалка
|
Под общ контрол
|
Хелио Тур-С
|
Под общ контрол
|
Парнърс Актив
|
Под общ контрол
|
Партнърс Комерс ЕООД
|
Под общ контрол
|
Полимери АД
|
Под общ контрол
|
Полихим България АД
|
Под общ контрол
|
Топлофикация Казанлък АД
|
Под общ контрол
|
Биоинвест АД
|
Под общ контрол
|
П. Волов АД
|
Под общ контрол
|
Елма АД
|
Асоциирано предприятие
|
Осъществените сделки са доставки на суровини и услуги. Условията, при които се извършват сделките не се отклоняват от пазарните за подобен вид сделки.
Доставки от свързани лица
-
|
2008
BGN’000
|
|
2007
BGN’000
|
АКБ Секюрити АД
|
111
|
|
101
|
Биоинвест АД
|
2
|
|
2
|
Полихим България АД
|
1610
|
|
22
|
Полимери АД
|
0
|
|
393
|
Феникс ЮГ АД
|
2
|
|
0
|
ФИК АКБ Форес ХАД
|
48
|
|
45
|
Марица 97 АД
|
308
|
|
123
|
Хелио Тур-С
|
0
|
|
0
|
Партнърс Комерс ЕООД
|
629
|
|
538
|
Парнърс Актив
|
0
|
|
4
|
П. Волов АД
|
0
|
|
1
|
Общо
|
2710
|
|
1229
|
Видове доставки от свързани лица
-
|
2008
BGN’000
|
|
2007
BGN’000
|
Суровини
|
2549
|
|
1077
|
Услуги
|
161
|
|
152
|
Продажби на свързани лица
-
|
2008
BGN’000
|
|
2007
BGN’000
|
ВК Русалка
|
0
|
|
0
|
ТХ Русалка Холизейз
|
0
|
|
12
|
Полихим България АД
|
866
|
|
0
|
П. Волов АД – гр.Шумен
|
25
|
|
0
|
Фик АКБ Форес ХАД
|
0
|
|
0
|
Марица 97 АД
|
399
|
|
493
|
Костенец ДМ ООД
|
4
|
|
11
|
Хелио Тур-С
|
0
|
|
2
|
Партнърс Комерс ЕООД
|
57
|
|
0
|
Общо
|
1326
|
|
518
|
Видове продажби на свързани лица
-
|
2008
BGN’000
|
|
2007
BGN’000
|
Санитарно – хигиенна хартия
|
1326
|
|
518
|
Предоставени заеми
-
|
2008
BGN’000
|
|
2007
BGN’000
|
ФИК АКБ Форес ХАД
|
76
|
|
|
АКБ Корпорация ХАД
|
11
|
|
|
Общо
|
87
|
|
|
Получени заеми
-
|
2008
BGN’000
|
|
2007
BGN’000
|
Полимери АД
|
250
|
|
|
|
|
|
|
Общо
|
250
|
|
|
Разчетите със свързани предприятия са оповестени и в пояснителни бележки №13 и 16.
24.УСЛОВНИ АНГАЖИМЕНТИ
Съдебни спорове
Срещу “Костенец-ХХИ” АД няма заведени съдебни искове и други претенции. Компанията е завела 7 броя съдебни дела срещу неизрядни контрагенти. Общата стойност на съдебните искове по делата е 173 лева.
Обезпечения и гаранции
Дружеството е предоставило следните обезпечения:
1. Записи на заповеди
-
във връзка със сключен договор за финансов лизинг за сумата от 10550 хил. евро със ИМОРЕНТ БЪЛГАРИЯ
-
във връзка със сключен договор за финансов лизинг за сумата от 4831 хил. евро с Хипо Алпе- Адриа Лизинг ООД
-
във връзка с договор за финансови заеми 947 хил. лева
2.Ипотека на недвижима собственост – земя,
сгради и съоръжения, съгласно нотариален акт за собственост върху недвижим имот в размер на 1556 хил. евро, във връзка със сключен договор с Хипо Алпе- Адриа Лизинг ООД
-
във връзка с договор за инвестиционен банков заем с Инвестбанк АД за сумата от 2650 хил. Евро, ипотека на цялата недвижима собственост, залог на част от машините и съоръженията.
Получените обезпечения в полза на дружеството по записи на заповеди са на стойност 600 х.лв
25. ИНВЕСТИЦИОНННА ПРОГРАМА
Сключен е договор за комплексна доставка на нова машина за производство на целулозно тишу в условията на лизингов договор с Иморент България, дъщерна лизингова компания на “Ерсте Банк” Австрия на стойност 10 550 000 евро при 15% аванс и тримесечни лизингови вноски в условията на 24 месеца гратисен период на изплащане с необходимото обезпечение към финансовата институция, а именно:
-
от страна на доставчика “Овер Механика” Италия – гаранция за обратно изкупуване на стойност 85% от стойността на доставката.
-
от страна на “Костенец-ХХИ” АД: особен залог на пакети акции от страна на основните акционери и бъдещи вземания при реализация към Хухтемайер-Германия, с които Костенец-ХХИ има договор за реализация на минимум 40% от обема на новата инсталация за периода на лизинговия договор, който е стартиран от ноември 2005 година.
-
Основни параметри на инсталацията:
-
Средно дневно производство от 60 до 90 тона на 24 часа при маса на хартията от 15 до 24 грама на квадратен метър, степен на креп от 8 до 30%.
-
При ширина 272 см и съпътстваща дублираща машина в комплексна доставка за напластяване до 3 слоя и нарязване на потребителски формати роли от 19 см до 272 см при диаметър 1500 мм, опаковани в термосвиваеми фолиа с автоматично етикиране и маркиране на готовата продукция.
-
Общата стойност на инвестиционния проект възлиза на 11872680 евро отразени в план към инвестиционните разходи, като част от тях са вече реализирани 2008година.
-
Изхождайки от обема на настоящата производствена програма на действащото производство (което ще бъде запазено и е на максимален капацитет), новата производствена мощност влизаща в действие с постепенно натоварване на обема от ІV-тото тримесечие на 2008година и от тук необходимостта от големи обеми на топло и електроенергия за обемите на производството и обслужването му, както и отчитайки ръста на цената на електроенергията в период 2008-2011 година по данни на ДКЕВР и европейските ценови тенденции, съгласието на Булгаргаз АД, потвърдено чрез договор за присъединяване към тяхната мрежа, дадеността на собствена 11 кват подстанция пряко вързана към енергийния пръстен на страната, Дружеството реализира следните проекти, а именно:
-
Индустриална газификация на дружеството чрез собствена газова тръба и АГРС при дължина на трасе към 11.5 км.
-
Инсталиране на газова ко-генерационна система от два синхронни модула /2 по 5.5 кват мощност/. Костенец ХХИ АД наема горните съоръжения в условията на финансов лизинг с Хипо Алпе Адриа Лизинг, с доставчик Центракс, Великобритания.
В същото време дружеството, отчитайки горното се присъедини към договор за продажба на емисии с Холандското правителство за периода 2008-2011 година в условията на авансови плащания по него за 2006/2007 година.
Чрез реализацията на тези проекти компанията ще задоволява напълно нуждите от топлоенергия, произвеждана на база газ и излишната ел.енергия ще продава на НЕК по преференциална цена (съгласно ПМС за производство на ел.енергия от алтернативни източници), което е допълнителен приход при добра рентабилност по реализация, чрез своите 110 кват подстанция.
26. СЪБИТИЯ СЛЕД ДАТАТА НА БАЛАНСА
Не са настъпили събития след датата на баланса, които са от съществено значение за имуществото и финансовото състояние на компанията.
Дата: 14,10,2008 година
|
|
Съставител
|
|
Изпълнителен директор:
|
|
|
/Гергана Цветанова/
|
|
/Николай Банев/
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|