Отчет за финансовото състояние към 30 септември Активи Пояснение
Изтегляне 243.21 Kb.
|
- Навигация на страницата:
- Основа за изготвяне на финансовия отчет
- Търговски вземания
- Други вземания
Предмет на дейностКепитъл Мениджмънт АДСИЦ (Дружеството) е регистрирано като дружество със специална инвестиционна цел в България с решение от № 1 от 08.11.2005 г. по фирмено дело № 12495/2005 г. на Софийски градски съд. Дружеството е пререгистрирано в търговския регистър към Агенция по вписванията с ЕИК 131550438. Седалището и адресът на управление на Дружеството се намират в гр. София, ул. Стефан Караджа № 2. Към 30 септември 2013 г. Дружеството е с регистриран капитал от 978 301 (деветстотин седемдесет и осем хиляди триста и един) лева, разпределен в 978 301 броя обикновени безналични акции с право на глас и с номинална стойност 1 (един) лев всяка една. Основните акционери на Кепитъл Мениджмънт АДСИЦ към 30 септември 2013 г. са: ТИМ Клуб ООД, притежаващо 489 342 бр. акции с право на глас, представляващи 50,02 % от капитала на дружеството, ЗАД Армеец, притежаващо 153 304 бр. акции – 15,67%, а останалите акции, представляващи 34,31% от капитала на Дружеството, са собственост на други акционери (юридически лица). Финанс Консултинг АД е обслужващо дружество на Кепитъл Мениджмънт АДСИЦ, а Уникредит Булбанк АД е банка депозитар. Дружеството има едностепенна система на управление. Съветът на директорите към 30 септември 2013 г. е в следния състав: Върбан Бончев Бонев – председател; Петя Лазарова Петрова Владимир Малчев Малчев Дружеството се представлява от изпълнителния директор Владимир Малчев и председателя на Съвета на директорите Върбан Бонев само заедно. Дейността на Дружеството е регулирана от Закона за дружествата със специална и инвестиционна цел. Дружеството притежава лиценз, издаден от Комисията за финансов надзор за извършване на дейност като дружество със специална инвестиционна цел. Акциите му са регистрирани на Българска фондова борса – София АД. Основната дейност на Дружеството се състои в инвестиране на парични средсва, набрани чрез издаване на финансови инструменти, във вземания (секюритизация на вземания), покупко-продажба на вземания, както и извършване на други търговски дейности, пряко свързани с покупко-продажба и/или секюритизация на вземанията. Инвестиционната политика на Кепитъл Мениджмънт АДСИЦ не предвижда ограничения относно вида на вземания за секюритизиране. Дружеството може да инвестира в обезпечени и необезпечени вземания. Дружеството може да придобива всякакви видове вземания, включително и бъдещи, към местни физически и/или юридически лица, възникнали по силата на гражданско-правни и търговски сделки, както и вземания по заповедни ценни книжа (записи на заповед, менителници, и др.), деномирани в лева или чуждестранна валута, както и да придобива за секюритизация всякакви нови вземания.
Финансовият отчет на Дружеството е съставен в съответствие с Международните стандарти за финансово отчитане (МСФО), разработени и публикувани от Съвета по международни счетоводни стандарти (СМСС) и приети от Европейския съюз (ЕС). Финансовият отчет е съставен в български лева, което е функционалната валута на Дружеството. Всички суми са представени в хиляди лева (‘000 лв.) (включително сравнителната информация за 2012 г.), освен ако не е посочено друго. Финансовият отчет е съставен при спазване на принципа на действащо предприятие.
Балансовата стойност на съдебните вземания може да бъде представена, както следва:
По договор за цесия от 16.01.2008 г. с Юробанк И Еф Джи България АД е придобито вземане от Жасмин Агро ООД. С решение от 12.02.2009 г. е открито производство по несъстоятелност на цедентния длъжник и е постановен запор върху имуществото, което е предоставено като обезпечение на вземанията. Главницата и начислените лихви по вземането са предявени в законоустановения срок. Вземането е прието и Кепитъл мениджмънт АДСИЦ е включен в списъка на кредиторите като привилегирован кредитор с целия размер на вземането си. Балансовата стойност на присъдените вземания може да бъде представена както следва:
Съгласно изпълнително дело № 257/2008 г. е присъдено изплащане на вземането на Дружеството от ЕТ Сев-Стефан Николов в размер на 250 000 хил. евро заедно с дължимите лихви и съдебни разноски. Принудителното изпълнение включва публична продан на предоставените като обезпечение недвижими имоти от цедентния длъжник.
|