Отчет за всеобхватния доход 1 консолидиран отчет за финансовото състояние 2

15.ИМОТИ, МАШИНИ, СЪОРЪЖЕНИЯ И ОБОРУДВАНЕ

Към група “Други” са включени и “Биологични активи” , представляващи трайни лозови насаждения с балансова стойност 2,896 х.лв.

Налице са договорни ипотеки върху винарска изба и снек-бар /административна сграда/ с обща РЗП 3282 кв.м. заедно с УПИ в м.”Дълбок андък” с площ 6499 кв.м., парцел №30 от масив 19, имот №019030 в с.Смочево, община Рила за обезпечаване на задължения по банкови кредити.

На 14.02.2013 год. беше подписано Рамково споразумение между „Биляна-трико” АД от една страна, Норман Хънтър, и „Биляна Нитуеър” ЕООД представлявано от Христина Стамова и „Биляна Трейдинг” АД представлявано от Христина Стамова от друга страна за следното:

1. 
   Биляна Нитуеър ЕООД наема поземлен имот с идентификатор 56126.600.282 заедно със сгради с идентификатори 56126.600.282.1 и 56126.600.282.2 както и всички машини и съоръжения, с помощта на които се извършва дейността, поземления имот и сградите през отчетния период са класифицирани като инвестиционни имоти.
   
2. 
   Биляна Нитуеър ЕООД поема обслужването на всички Клиенти на „Биляна-трико” АД
   
3. 
   Биляна Нитуеър ЕООД сключи трудови договори с всички служители на „Биляна-трико” АД, след надлежно прекратяване на трудовите договори.
   
4. 
   Наемната месечна цена в договорът за наем на машини, съоръжения, оборудване и транспортни средства е 3000,00 евро на месец без ДДС за срок от десет години, балансовата стойност на отдадените активи е 664 х.лв. а месечните амортизационни отчисления са на стойност 5625,24 лв.
   

Дружеството отдава под наем част от производствено помещение в което е поместен магазин за резервни части. Очакваният годишен наем е 500 лв. Активът е малък инвестиционен имот и полученият от него наем не е съществен.

Във връзка със сключени договори за кредитна линия, овърдрафт кредит и за издаване на банкови гаранции от Юробанк България са предложени като обезпечение сграда на строителната лаборатория стойност по оценка на лицензиран оценител 304,065 евро, административно битовата сграда на арматурен цех със справедлива стойност 232,872 евро и административна сграда със справедлва стойност 436,132 евро. По договор за безусловен овърдрафт кредит с Инвест Банк е представена като обезпечение учебна работилница на центъра за професионално обучение на стойност 201 хил. лв.

. Индустриален холдинг Доверие АД

Дружеството е предоставило за ползване по договори за оперативен лизинг дълготрайни материални активи, представляващи:

• 
  леки автомобили на Доверие Обединен Холдинг АД – 1 хил.лв ;
  
• 
  медицинска апаратура с балансова стойност 76 хил.лв на ДКЦ 1 В.Търново ;
  
• 
  медицинска апаратура за 596 хил.лв.на МБАЛ Доверие АД и за 43 хил. лв. на МЦ Доверие АД ;
  
• 
  недвижим имот с балансова стойност 153 хил.лв.на Вратица - Враца АД
  

Към 31.03.2017 г. в отчета за финансовото състояние на дружеството има дълготрайни материални активи (медицинско оборудване) с балансова стойност 2 256 хил. лв., върху които са учредени тежести (особени залози) – Роботизирана операционна система /Да Винчи/. Към 31.03.2017 г. в състава на дълготрайните материални активи са включени активи (машини и оборудване), които са напълно амортизирани, но продължават да се използват в стопанската дейност, с отчетна стойност в размер на 381 х. лв.

Към 31 март 2017 година е в сила учреден особен залог върху всички имоти, машини, съоръжения и оборудване на Дружеството във връзка с банков кредит. Към края на отчетния период е в сила втори по ред залог върху машини, оборудване и стопански инвентар по договора за наем на магазин Плевен 2.

Отпусната е и банкова гаранция в размер на 85 хил.лв. с цел обезпечаване на задължения по плащане на акциз за продажба на ракия.

С Алианц банк България е подписан рамков договор №45013/06.07.2016г за кредитен лимит в размер да 391 х.лв. или овърдрафт 144 х.лв, инвестиционен кредит 166 х.лв. и банкова гаранция 85х.лв.За обезпечаване на всички вземания на банката е учредена договорна ипотека върху имот находящ се в гр.София, бул.Дондуков №82 изграден в дворно място с площ от 280 кв.м., представляващ УПИ ІІІ-319 от кв.737- 1-ви надпартерен етаж с площ 186,13кв.м в едно с 12,216/100 ид.ч от общите на сградата, 2-ри надпартерен етаж с площ 186,13кв.м в едно с 12,216/100 ид.ч от общите на сградата, реално обособена западна част от партерен етаж със застроена площ 72,36кв.м. и гаражна клетка №1 в сутерена на сградата с площ 23,85кв.м..Имотите са собственост на „Доверие Обединен Холдинг”АД.

Към 31.03.2017г. ипотеките на имота находящ се в гр.София, ул.Искърско шосе-адм.сграда са вдигнати както и на имота в с.Ново село- изба.