Програма за периода 2012-2015 година съдържание въведение 3

Ръководството на ТУ-Габрово предприе нова политика относно отдаваните под наем търговски обекти:

- прекратяване на договори с некоректни фирми;

- връщане на отдадените площи за управление и стопанисване от ТУ-Габрово;

- прилагане на нова ценова политика на предлаганите стоки – достъпни минимални цени с цел увеличаване на клиентите и едновременно с това покриване на разходите.

7.2.1.2.Поддържане на материалната база

Поддържането на материалната база включва основните и текущи ремонти на сградния фонд, хигиенизиране на помещенията, облагородяването на прилежащите територии. В периода 2012-2015 г., след проведени процедури по ЗОП за избор на изпълнители, са реализирани основни ремонти в учебните корпуси на стойност 1654000 лв., финансирани със средства на Университета, и основни ремонти на стойност 2160000 лв., финансирани от Международен фонд „Козлодуй” по проект на ТУ-Габрово за енергийна ефективност (Таблица 7.4).

Текущото поддържане и обновяване на сградния фонд се извършва и от работниците на ТУ-Габрово, назначени по поддръжка, от електроинженерите, машинните инженери и майсторите научна апаратура. Ремонтните дейности се извършват основно по време на ваканциите след предварително систематизиране по степен на необходимост и разход на средства.

Поддържането на хигиената в корпусите на ТУ-Габрово е извършвано от 36 чистачки през 2012 г. и 2013 г., а от 2014 г. до днес - от 20 чистачки. През мандатния период са вложени хигиенни материали и инвентар на обща стойност 41900 лв., като се запазва тенденцията за намаляването на разходите в резултат на търсене на най-добри цени и свиване на потреблението (Таблица 7.6).

7.2.1.3. Опазване на собствеността

Опазването на собствеността от външни и други нерегламентирани посегателства се осъществява чрез провеждане на процедури и сключване на договори по реда на ЗОП с фирма-охранител и чрез монтираната в корпусите сигнално-охранителна техника.

Сградите на Университетската библиотека и на учебните корпуси УК2, УК2а, УК5 са осигурени с пожароизвестителни системи (ПИС).

С цел противопожарна превенция и изпълнение на изискванията на нормативната база и контролните институции, са въведени вътрешни заповеди и подписани договори ежегодно се осигурява надзора на съоръженията с повишена опасност, сигурността на мълниезащитата на корпусите, изправността на електрическите уреди и електрическите контакти, годността на пожарогасителите.

Сравнение на направените разходи за опазване на собствеността на ТУ-Габрово през мандатния период е представено в Таблица 7.5.

В изпълнение чл.12(1) на ЗДС задължително ежегодно се застрахова застроената публична държавна собственост на ТУ-Габрово.

Разходването на средствата за административни и стопански разходи в ТУ -Габрово се извършва при спазване на разпоредбите на ЗДБ, действащото законодателство за управление на собствеността, Системата за финансово управление и контрол на ТУ- Габрово.

Основните цели на ТУ-Габрово в периода 2012-2015 г. са минимизиране на рисковете от разхищения на материали, енергоносители – ток и горива, вода, разходи за телефони и постигане на икономично и ефективно разходване на ограничения паричен ресурс чрез актуализиране и изпълнение на действащите вътрешни правила и заповеди.

В резултат на предприетите действия и на усъвършенстването и подобряването на организационното състояние и дейността на Административно-стопанския сектор в ТУ-Габрово се наблюдава намаляване на разходите по основните пера през годините (Таблица 7.6).

Таблица 7.6. Справка за разходите

Вид на разхода	2012 г.	2013 г.	20134 г.	30.09.2015 г.
Ел. енергия, лв.	173012	213609	245613	50 237
Гориво за отопление, лв.	402755	дизел 86 325 газ 5 563	газ 126619	газ 134 080
Топлоенергия УК3 и УБ, лв.	38990	29402	29553	19740
Вода, лв.	49 081	45847	60229	39021
Телефонни разходи, лв.	38653	20948	18014	13782
Хигиенни препарати, лв.	10119	10286	9973	11565

8. ФИНАНСОВО-СЧЕТОВОДНА ДЕЙНОСТ

Заложените приоритети в мандатната програма на Технически университет – Габрово за периода 2012-2015 година са изпълнявани посредством обезпечаване на основните дейности на висшето училище с финансови средства получени от:

- Държавна субсидия.

- Собствени приходи.

Елементите, от които е съставена държавната субсидия, са:

- Субсидия за издръжка на обучението – изчислена на база средно приравнен брой студенти в ТУ-Габрово и ТК-Ловеч.

- Субсидия за присъщата за висшето училище научноизследователска и художествено-творческа дейност и за издаване на учебници и научни трудове.

- Субсидия за социално-битови разходи за студентите и докторантите, като в т.ч се включват субсидия за стипендии и субсидия за студентските столове и общежития.

- Субсидия за капиталови разходи.

Общият размер на годишните субсидии, получени от държавния бюджет на Република България през периода, е показан на Фиг. 8.1.

Наблюдава се тенденция към намаляване на субсидията, получавана от Държавния бюджет на Република България. Това се дължи на намаляването на средно приравнения брой студенти и докторанти, обучаващи се в ТУ-Габрово и ТК-Ловеч, както следва: през 2012 г - 3456 бр., през 2013 – 3288 бр., през 2014 – 3218 бр. и през 2015 – 3176 бр. Намалението на държавната субсидия през периода е с 4,8%, а средно приравнения брой студенти за периода е намалял с 8,1%. Намалението на средно приравнения брой студенти е с по-голям относителен дял, отколкото намалението на субсидията от държавния бюджет, което се дължи на увеличението на средствата за социално-битови разходи за студентите и докторантите, получени във връзка с връщането на студентското общежитие и студентския стол в Учебен корпус 6 за управление от Университета.



Фиг. 8.1. Годишна субсидия

Елементите, които формират собствените приходи в ТУ-Габрово, са:

• 
  Приходи от такси на студенти и докторанти.
  
• 
  Приходи от такси за обучение в Центъра за следдипломна квалификация и Центъра за професионално обучение.
  
• 
  Приходи от наеми на имущество.
  
• 
  Приходи от наеми в студентските общежития.
  
• 
  Приходи от студентските столове.
  
• 
  Приходи от нощувки в почивните бази, хотела и обшежитията, стопанисвани от университета.
  
• 
  Приходи от печатна база.
  
• 
  Приходи от продажби на учебници.
  
• 
  Други приходи.
  

Налице е тенденция на намаляване на собствените приходи през периода и това се дължи на намаляващия брой студенти през годините. Но всъщност основната причина, поради която размерът на собствените приходи в бюджета на ТУ-Габрово рязко намалява през 2014 г., се дължи на промяната в отчитането на приходите от международните проекти, които през 2012 г. и 2013 г. са отразявани в отчета за касовото изпълнение на бюджета, а през 2014 г.и 2015 г. вече се посочват в отчета за касовото изпълнение на Сметките за средства от Европейския съюз. Размерът на тези трансфери през 2014 г. и до 30.09.2015 г. е 390572 лева.

Общият размер на собствените приходи в бюджета, получени през периода, е показан на Фиг. 8.2.



Фиг. 8.2. Собствени приходи

През периода 2012-2015 г. разходите по бюджета на Технически университет – Габрово са основно за:

• 
  Възнаграждения.
  
• 
  Осигурителни вноски.
  
• 
  Текуща издръжка;.
  
• 
  Капиталови разходи.
  

• 
  За 2012 г. – 4 067 992 при средногодишна щатна численост 379 щатни бройки – 43,98% от общия размер на разходите.
  
• 
  За 2013 г. – 4 664 220 при средногодишна щатна численост 362 щатни бройки – 50,82% от общия размер на разходите.
  
• 
  За 2014 г. – 4 537 576 при средногодишна щатна численост 329 щатни бройки – 54,8% от общия размер на разходите.
  
• 
  За 2015 г. – 3 102 389 при средногодишна щатна численост 327 щатни бройки – 54,8% от общия размер на разходите.
  

Нарастването на средната месечна брутна заплата в ТУ-Габрово е отразено на Фиг. 8.3:

През всяка една от годините на мандата за капиталови разходи са предоставяни средства в размер на над 500 000 лева. Това допринася за подобряване на цялата материално-техническа база и за оптимизиране на разходите за текуща издръжка, които през годините на мандата са намалели от 1 808 486 лева през 2012 г. до 1 380 626 лева за 2014 г. и 871 928 лева за деветмесечието на 2015 г. Спестени са почти 500 000 лева, което дава възможност на Университета да бъде в стабилно финансово състояние към края на мандата, въпреки недостига на студенти, въпреки намаляващите постъпления от държавната субсидия и собствените приходи.

Най-голям относителен дял в разходите за издръжка в ТУ-Габрово имат разходите за вода, горива и енергия. Ръководството на Университета през мандатния период предприе мерки за оптимизиране на тези разходи, като са извършени саниране на сградите на учебните корпуси, газифициране на големите учебни корпуси, подмяна на дограма, монтиране на енергоспестяващи осветителни тела. През 2014 г е сключен договор за доставка на електрическа енергия на свободния пазар, като по този начин са намалени разходите почти с 10 000 лева месечно. На Фиг. 8.4 е показано как се отразяват тези действия върху разходите за вода, горива и енергия през годините.



Фиг. 8.4. Разходи за вода, горива и енергия

От представените данни се вижда, че всички мерки, предприети от ръководството на ТУ-Габрово, са довели до оптимизация на разходите, без това да се отразява на качеството на работа в Университета. Очакванията са до края на 2015 г. разходите за вода, горива и енергия да не надхвърлят 425 000 лева, което означава, че за четирите години икономиите, реализирани по този показател, ще бъдат около 40%.

През периода 2012-2015 г. в ТУ-Габрово са изпълнявани проекти, финансирани от оперативните програми на Европейския съюз, международни проекти, финансирани от: програма „Еразъм“, програма „Еразъм +“, програма „Леонардо да Винчи”, 7-ма Рамкова програма на ЕС, Норвежкия финансов механизъм, проекти, финансирани от Фонд „Научни изследвания“ и съвместни проекти с други висши училища от страната. Всички проекти са изпълнявани при спазване на посочените в тях правила за допустимост на разходите, строго съблюдаване на финансовата дисциплина и правилно и коректно отчитане на дейностите пред финансиращите органи. Поради тези причини всички приключили проекти са финансирани изцяло и не са налагани никакви финансови корекции от страна на управляващите органи на съответни програми.

Получените средства по проекти, финансирани от оперативните програми на Европейския съюз и другите международни програми по години може да се види от Фиг. 8.5.

От представените данни се вижда, че най-голям е размерът на получените средства през 2014 г., което е логично обяснимо с факта че програмният период 2007-2013 г. приключи, а проектите от новия програмен период 2014-2020 г. все още не са стартирали изпълнение на дейности. Трябва да се отбележи и това, че все още има проекти, изпълнени от ТУ-Габрово, на които предстои да бъдат възстановени средства от финансиращите органи.

С получените средства по Оперативните програми на Европейския съюз и другите международни програми са изплатени възнаграждения и осигурителни вноски за участниците в тези проекти – преподаватели и служители на ТУ-Габрово на стойност –1 828 605 лева. Съществена част от средствата са използвани за подобряване на материално-техническата база в Университета, като са доставени машини и оборудване на стойност 274 764 лева, компютърна техника – 46775 лева и програмни продукти – 88211 лева. Изплатени са стипендии на студенти и докторанти в размер на 1 866 840 лева.

Въз основа на представените данни може да бъде направен изводът, че през периода 2012-2015 г. ТУ-Габрово, като бенефициент и партньор при изпълнение на дейности по проекти, финансирани от ЕС, е успял да привлече значителен ресурс, който е спомогнал за професионалното развитие на преподавателите и служителите, за повишаване на административния капацитет на персонала и не на последно място за утвърждаване на престижа на висшето училище като образователна и научноизследователска структура не само в България, но и в Европейския съюз.

През изминалия мандат на ТУ-Габрово са извършени одити за законосъобразност на изразходване на средствата от Агенция „Държавна финансова инспекция“, Сметна палата на Република България и от Звено „Вътрешен одит“ в „Министерство на образованието и науката“. Констатациите на трите институции са, че няма направени закононарушения при изразходване на публичните средства, всички направени препоръки са изпълнени, спазена е финансовата дисциплина и се прилагат всички изисквания на действащата нормативна база в областта на публичните финанси.

В периода 2012-2015 г. са предприети мерки за оптимизиране на действащата вътрешна нормативна уредба в областта на финансовото управление. Приети са нови Вътрешни правила за провеждане на процедури по Закона за обществените поръчки, приета е нова Система за финансово управление и контрол, актуализирани са Вътрешните правила за работна заплата. Промените направени във вътрешните нормативни документи допринасят за по-добро управление на финансовите средства на Университета и за оптимално изразходване на публичния ресурс с оглед постигане на добри резултати в дейностите, свързани с обучението на студенти и докторанти и научноизследователската работа на преподавателите и младите учени.