|
Тази информация е посочена в таблицата за прогнозата за продажби.
7.2.Важни предпоставки
Финансовият план зависи от важни предпоставки, повечето от които са посочени по-долу.
Ключовите предпоставки са:
- Очаква се лек икономически ръст от 5% през първата година, през останалите около 3%, като не се очаква рецесия.
- Мениджърските умения ще нарастнат през годините. Така нарастващите разходи през петгодишния период ще доведът до повишаване на годишния паричен поток.
- Предполага се, че достъпът до акционерния капитал и наличните финанси ще са достатъчни за реализиране на финансовия план.
- Очаква се постоянно популяризиране на нощните клубове и нарастващо търсене на този тип тематични заведения
7.3.Прогноза за продажбите
Графиката представя заложените очаквани продажби на месечна база и очаквани годишни продажби.
Прогноза за продажбите
|
Продажби
|
2011
|
2012
|
2013
|
Напитки
|
BGN. 1,346,100
|
BGN. 1,480,710
|
BGN. 1,628,781
|
Храна
|
BGN. 93,500
|
BGN. 102,850
|
BGN. 113,135
|
Пропуск
|
BGN. 836,740
|
BGN. 920,414
|
BGN. 1,012,455
|
Общо Продажби
|
BGN. 2,276,340
|
BGN. 2,503,974
|
BGN. 2,754,371
|
|
|
|
|
Разходи за продажби
|
2011
|
2012
|
2013
|
Напитки
|
BGN. 336,525
|
BGN. 370,178
|
BGN. 407,196
|
Храна
|
BGN. 30,855
|
BGN. 33,941
|
BGN. 37,335
|
Пропуск
|
BGN. 0
|
BGN. 0
|
BGN. 0
|
Общо разходи за продажби
|
BGN. 367,380
|
BGN. 404,119
|
BGN. 444,531
|
Долупосочените таблици и графики илюстрират планираните финансови резултати.
7.4. Приходи на ден
Приходи
на ден
|
Понеделник
|
Вторник
|
Сряда
|
Четвъртък
|
Петък
|
Събота
|
Неделя
|
Общо на седмица
|
Гости, платили пропуск
|
0
|
0
|
325
|
475
|
675
|
775
|
0
|
2,250
|
Ср. Цена на пропуска
|
BGN. 7
|
7 BGN.
|
7 BGN.
|
10 BGN.
|
10 BGN.
|
10 BGN.
|
7 BGN.
|
9.57 BGN.
|
Общо продажби от пропуск
|
0 BGN.
|
0 BGN.
|
2,275 BGN.
|
4,750 BGN.
|
6,750 BGN.
|
7,750 BGN.
|
0 BGN.
|
21,52 BGN. 5
|
Общ брой гости в бара
|
0
|
0
|
350
|
550
|
775
|
1,100
|
0
|
2,775
|
Ср. Бр. Питие на човек
|
0
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3.25
|
Среден приход от гост за напитки
|
12.50 BGN.
|
12.50 BGN.
|
10.00 BGN.
|
12.50 BGN.
|
12.50 BGN.
|
12.50 BGN.
|
12.50 BGN.
|
12.18 BGN.
|
Ср. Цена на питието
|
0
|
3.75
|
3.75
|
3.75
|
3.75
|
3.75
|
3.75
|
3.75
|
Общ приход от напитки
|
0 BGN.
|
0 BGN.
|
3,500 BGN.
|
6,875 BGN.
|
9,688 BGN.
|
13,750 BGN.
|
0 BGN.
|
33,812 BGN.
|
Общ приход от пропуск и напитки
|
0 BGN.
|
0 BGN.
|
5,775 BGN.
|
11,625 BGN.
|
16,438 BGN.
|
21,500 BGN.
|
0 BGN.
|
55,337 BGN.
|
Общ брой гости, консумирали храна
|
0 BGN.
|
0 BGN.
|
30 BGN.
|
50 BGN.
|
70 BGN.
|
100 BGN.
|
0 BGN.
|
250 BGN.
|
Среден приход от гост за храна
|
5.00 BGN.
|
5.00 BGN.
|
7.50 BGN.
|
7.50 BGN.
|
7.50 BGN.
|
7.50 BGN.
|
5.00 BGN.
|
45.00 BGN.
|
Общ приход от продажба на храна
|
0 BGN.
|
0 BGN.
|
225 BGN.
|
375 BGN.
|
525 BGN.
|
750 BGN.
|
0 BGN.
|
1,875 BGN.
|
Други продажби (10% oт Брутните продажби)
|
0 BGN.
|
0 BGN.
|
578 BGN.
|
1,163 BGN.
|
1,644 BGN.
|
2,150 BGN.
|
0 BGN.
|
5,533 BGN.
|
Тотал Приходи
|
0 BGN.
|
0 BGN.
|
6,578 BGN.
|
13,163 BGN.
|
18,606 BGN.
|
24,400 BGN.
|
0 BGN.
|
62,746 BGN.
|
** На базата на капацитет от 750 души.
7.5. Служители на заплата
Позиция
|
Заплата
|
Годишно
|
Седмично
|
Извенреден труд
|
Общо
|
Мениджър #1
|
Партньор
|
BGN 55,000
|
BGN 877
|
BGN 179
|
|
Мениджър #2
|
Партьор
|
BGN 55,000
|
BGN 877
|
BGN 179
|
|
Мениджър #3
|
Генерален
|
BGN 50,000
|
BGN 798
|
BGN 163
|
|
Мениджър #4
|
Връзки с Обществеността
|
BGN 45,000
|
BGN 718
|
BGN 147
|
|
Мениджър #5
|
Бар
|
BGN 35,000
|
558
|
BGN114
|
|
Мениджър #6
|
Асистент
|
25,000
|
399
|
81
|
|
Забавление
|
Диско Водещ
|
65,000
|
|
|
|
Общо на заплата
|
|
|
5,480
|
866
|
6,346
|
Персонал на седмица
|
|
|
|
|
9,196
|
7.6. План на персонала
План на персонала
|
|
|
2011
|
2012
|
2013
|
|
Персонал на заплата
|
284,736
|
298,968
|
313,916
|
|
Почасов персонал
|
107,200
|
112,560
|
118,188
|
|
Общ брой хора
|
0
|
0
|
0
|
|
Общо заплати
|
391,936
|
411,528
|
432,104
|
|
Основни Предположения
|
|
|
2011
|
2012
|
2013
|
|
Планирани месеци
|
1
|
2
|
3
|
|
Краткосрочен лихвен процент
|
10.00%
|
10.00%
|
10.00%
|
|
Дългосрочен лихвен процент
|
10.00%
|
10.00%
|
10.00%
|
|
Данъци
|
25.00%
|
25.00%
|
25.00%
|
|
Продажби на кредит %
|
10.00%
|
10.00%
|
10.00%
|
|
Други
|
0.00%
|
0.00%
|
0.00%
|
|
Тотална сума
|
|
|
|
|
Разходи за заплати
|
391,936
|
411,528
|
432,104
|
|
Продажби на кредит
|
227,634
|
250,397
|
275,437
|
|
Нови разплащания
|
1,757,759
|
1,874,826
|
1,998,594
|
|
Инвентарни покупки
|
363,139
|
404,445
|
444,889
|
|
7.7. Рентабилност Приложение 1
Рентабилност
|
На месечна база
|
139,924
|
|
Месечен доход
|
139,924
|
|
|
|
|
Предположения
|
|
|
Ср. Доход от 1 клиент
|
1.00
|
|
Ср. Непосоянен разход на 1 продукция
|
0.16
|
|
Ср. постоянен разход на месец
|
117,342
|
|
7.8.Прогнозен баланс на печалба и загуба
Приложение 2
Прогнозен баланс на печалба и загуба
|
|
|
2011
|
2012
|
2013
|
|
Продажби
|
2,276,340
|
2,503,974
|
2,754,371
|
|
Разходи за продажби
|
367,380
|
404,119
|
444,531
|
|
Заплати за производство
|
0
|
0
|
0
|
|
Други разходи за производство
|
0
|
0
|
0
|
|
|
------------
|
------------
|
------------
|
|
Общо разходи за продажби
|
367,380
|
404,119
|
444,531
|
|
Брутна печалба
|
1,908,960
|
2,099,855
|
2,309,840
|
|
Брутна печалба %
|
83.86%
|
83.86%
|
83.86%
|
|
Разходи
|
|
|
|
|
Заплати
|
391,936
|
411,528
|
432,104
|
|
Разходи – Маркетинг и продажби, и други
|
411,576
|
430,574
|
451,284
|
|
Амортизация
|
0
|
0
|
0
|
|
Такси от кредитни карти
|
10,764
|
10,982
|
11,202
|
|
Професионални такси
|
7,500
|
7,650
|
7,803
|
|
Такси за пропуск
|
0
|
0
|
0
|
|
Такси за акцизи
|
391,536
|
399,368
|
407,355
|
|
Имуществени Такси
|
0
|
0
|
0
|
|
Оборудване на лизинг
|
2,496
|
2,550
|
2,601
|
|
Комунални услуги
|
36,000
|
36,720
|
37,454
|
|
Застраховки
|
22,500
|
22,950
|
23,409
|
|
Наем
|
75,000
|
75,000
|
76,500
|
|
Осигуровки
|
66,629
|
69,960
|
73,458
|
|
Други
|
0
|
0
|
0
|
|
|
------------
|
------------
|
------------
|
|
Общо оерационни разходи
|
1,415,937
|
1,467,282
|
1,523,170
|
|
Необложена с данък печалба
|
493,023
|
632,573
|
786,670
|
|
Лихвени разходи
|
BGN 0
|
BGN 0
|
BGN 0
|
|
Данъчни такси
|
BGN 123,256
|
BGN 158,143
|
BGN 196,668
|
|
Нетна печалба
|
BGN 369,767
|
BGN 474,430
|
BGN 590,003
|
|
Нетна печалба / Продажби
|
16.24%
|
18.95%
|
21.42%
|
|
Диаграмата илюстрира движението на паричния поток за 1 година, а таблицата общо за три години.
7.9.Прогноза за паричния поток Приложение 3
Прогноза на паричния поток
|
|
2011
|
2012
|
2013
|
Парична наличност
|
|
|
|
Операции
|
|
|
|
Продажби
|
BGN 2,048,706
|
BGN 2,253,577
|
BGN 2,478,934
|
Вземания
|
BGN 212,383
|
BGN 248,872
|
BGN 273,760
|
Общо от оперативна дейност
|
BGN 2,261,089
|
BGN 2,502,449
|
BGN 2,752,693
|
|
|
|
|
Допълнителен паричен приход
|
|
|
|
Неоперативен, Друг Приход
|
BGN 0
|
BGN 0
|
BGN 0
|
Такси
|
BGN 0
|
BGN 0
|
BGN 0
|
Краткосрочни вземания
|
BGN 0
|
BGN 0
|
BGN 0
|
Други безлихвени пасиви
|
BGN 0
|
BGN 0
|
BGN 0
|
Други ДТП
|
BGN 0
|
BGN 0
|
BGN 0
|
Продажба на други КТА
|
BGN 0
|
BGN 0
|
BGN 0
|
Продажба на други ДТА
|
BGN 0
|
BGN 0
|
BGN 0
|
Нови инвестиции
|
BGN 0
|
BGN 0
|
BGN 0
|
Обща сума от Получен паричен поток
|
BGN 2,261,089
|
BGN 2,502,449
|
BGN 2,752,693
|
|
|
|
|
Разходи
|
2011
|
2012
|
2013
|
От Операции
|
|
|
|
Парични разходи
|
BGN 144,573
|
BGN 155,044
|
BGN 166,133
|
Разплащания
|
BGN 1,690,420
|
BGN 1,869,949
|
BGN 1,993,429
|
Общи оперативни разходи
|
BGN 1,834,992
|
BGN 2,024,993
|
BGN 2,159,562
|
|
|
|
|
Допълнителни разходи
|
|
|
|
Неоперационни
|
BGN 0
|
BGN 0
|
BGN 0
|
Такси
|
BGN 0
|
BGN 0
|
BGN 0
|
Плащания по вземания
|
BGN 0
|
BGN 0
|
BGN 0
|
Други разплащания
|
BGN 0
|
BGN 0
|
BGN 0
|
ДТП плащания
|
BGN 0
|
BGN 0
|
BGN 0
|
Покупка на други КТА
|
BGN 0
|
BGN 0
|
BGN 0
|
Покупка на ДТА
|
BGN 0
|
BGN 0
|
BGN 0
|
Дивиденти
|
BGN 0
|
BGN 0
|
BGN 0
|
Общо паричен разход
|
BGN 1,834,992
|
BGN 2,024,993
|
BGN 2,159,562
|
|
|
|
|
Нетен паричен приход
|
BGN 426,097
|
BGN 477,456
|
BGN 593,132
|
Паричен Баланс
|
BGN 501,097
|
BGN 978,553
|
BGN 1,571,685
|
Сподели с приятели: |
