ФИНАНСОВИ АКТИВИ ОТЧИТАНИ ПО СПРАВЕДЛИВА СТОЙНОСТ ПРЕЗ ПЕЧАЛБАТА

20.2. ФИНАНСОВИ АКТИВИ ОТЧИТАНИ ПО СПРАВЕДЛИВА СТОЙНОСТ ПРЕЗ ПЕЧАЛБАТА

В настоящият финансов отчет е представена последваща оценка на инвестицията в “Екскслузив пропъртис” АД при борсова цена на една акция 0,90 лева или 36 х. лева за притежаваните 40 000 акции/ приложение №11/

През 2005 г. дружеството подписва договор за участие в инвестиционен фонд Balkan Accession Fund C.V., Холандия. Този фонд е създаден от страна на БАИФ и РАИФ в региона. Фондът инвестира набраните средства от участниците в малки и средни предприятия от Балканския регион, както и инвестиции от типа “мецанин”. Общата сума на поетите ангажименти за участие е 750 х.евро, платими при поискване, съгласно договора. Към 31.12.2017 г. останалият поет ангажимент за участие от страна на дружеството е в размер на 58 х.евро.

През 2016 г. „Доверие-Капитал“ АД е получило сумата от 448 хил.лв. (229 хил. евро), които представляват 0,68% от постъпленията в Balkan Accession Fund C.V. по инвестиционни проекти:

• 
  на 15.01.2016 г. в Balkan Accession Fund C.V. е получен доход от дивидент от Bildelendei’l Holding BV и от разпределение на постъпленията в EELF BV. Делът за Доверие-Капитал АД е 5 295,27 евро.
  
• 
  на 21.07.2016 г. са разпределени постъпления от текущи приходи от портфeйлни дружества, свързани с дивиденти, приключили проекти и частично върнат основен капитал, делът за Доверие-Капитал АД е 77 345,02 евро.
  
• 
  На 28.10.2016 г. по сметка на Доверие-Капитал АД е постъпила сумата от 146 464,65 евро, която представлява разпределение на текущи доходи от портфейлни дружества в Balkan Accession Fund C.V., генерирани приходи от продажба на инвестиции, постъпления във връзка с изплатени заеми и др.
  

На 10.05.2017 г. - разпределяне на 9,010.82 евро, представляващи 0.68% от текущите приходи от Bitdefender Holding B.V. и лихви по партньорски сметки в размер на 1,325,120.00 евро, разпределени съгл. т. 15.6.1 и 15.6.2 от договора за партньорство.

На 16.08.2017 г. е постъпило съобщение от BAF C.V за разпределение на 7,379.97 евро, представляващи 0,68% от приходи от разпораждане с инвестиции в размер на 535,001.07 евро и текущ приход от лихви в размер на 550,288.82 евро .

На 25.10.2017 г. е постъпила сумата от 17,965.60 евро, представляваща 0,68% от разпореждане с финансови активи в размер на 1,470,868.79 евро и текущ доход в размер на 1,171,131.21 евро,съгласно т.15.8.1. от договора за партньорство.

На 29.12.2017 г. е постъпила сумата от 511,366.00 евро, предстваляваща 325,028.45 евро възстановена провизия, съгласно чл. 15.8.2. и 186,331.55 евро (0.68% от 27 401 698.83 евро лихви, разпределени по капиталовите сметки на партньорите)
Софарма Трейдинг АД

Към датата на финансовия отчет акциите на Софарма Трейдинг АД са преоценени съгласно правилата на чл.28, ал2 от „Наредба 30/19.07.2006…….” , а иманно: като средноаритметична на най-високата цена "купува" от поръчките, които са активни към края на търговската сесия на фондовата борса за последния работен ден на съответния месец, и среднопретеглената цена на сключените със съответните ценни книжа сделки за същия ден. Цената се определя по този ред само в случай, че има сключени сделки и подадени поръчки с цена "купува". Определената по този ред справедлива стойност към 31.12.2017г. е 7,505 лева за всяка акция.

Към датата на финансовия отчет борсовата цена на Софарма АД е 4,282 за 1 лев, до която стойност е приложена оценка, призната в отчета за печалбите или загубите и другия всеобхватен доход.