Разходи за членски внос и участие в нетърговски организации и дейности

Разходите за членски внос и участие в нетърговски организации и дейности през 2011 г. са в размер на 55 976 лв. а към 30.09.2012 г. са изплатени средства в размер на 49 130 лв. Средствата са изразходвани на основание Решение № 781 от 01.10.2004 г. на Министерския съвет за допълнение на Решение № 786 от 2002 г. на Министерския съвет, които са за даване на съгласие на ДКЕВР за внасяне на членски внос в Регионалната асоциация на енергийните регулаторни органи в Будапеща - Република Унгария и на основание Протокол № 29 от 26.07.2007 г. на МС във връзка с членството на ДКЕВР в Съвета на европейските енергийни регулатори в Брюксел. ⁵⁶

През 2011 г. за придобиване на дълготрайни материални активи са извършени разходи в размер на 109 312 лв. Средствата са изразходени за:

а) придобиване на компютри и хардуер - 50 404 лв., въз основа на сключени договори за обществени поръчки по реда на НВМОП (отм.);

б) придобиване на транспортни средства за нуждите на ДКЕВР - 58 908 лв., въз основа на сключен договор след проведена обществена поръчка по реда на НВМОП (отм.). При извършването на разходите е приложена системата на двоен подпис и е осъществен предварителен контрол от финансов контрольор.

Към 30.09.2012 г. средствата са в размер на 1 617 лв. и са изразходени за закупуване на цветен принтер за нуждите на Комисията. Разходът е документално обоснован с доклад, фактура и протокол. ⁵⁷

Осъществен е предварителен контрол преди поемане на задължението и извършването на разхода от финансовия контрольор.
3.2.6. Придобиване на нематериални дълготрайни активи

За придобиване на нематериални дълготрайни активи през 2011 г. са усвоени средства в размер на 11 544 лв. Средствата са изразходени за:

а) закупен софтуер за сървър в размер на 6 029 лв. въз основа на сключен договор за обществена поръчка по реда на НВМОП (отм.);

б) закупен лиценз на софтуерен модул Архимед в размер на 5 515 лв.

Към 30.09.2012 г. средствата са в размер на 11 083 лв. и са изразходени за закупена система за архивиране въз основа на сключен договор за обществена поръчка – три оферти по НВМОП (отм.).

На сключените договори и при извършените плащания е приложена системата на двоен подпис и е осъществен предварителен контрол за законосъобразност от финансовия контрольор.⁵⁸

За одитирания период ДКЕВР няма просрочени задължения.

Извършените разходи за придобиване на материални и нематериални дълготрайни активи са в рамките на планираните и същите са документално обосновани.

За одитирания период в ДКЕВР извършените разходи са законосъобразни и са в съответствие с действащите нормативни актове. При извършването на разходите е приложена системата на двоен подпис на всички разходни документи и договори. Осъществен е предварителен контрол за законосъобразност в съответствие със ЗФУКПС.
ІІ. Възлагане на обществени поръчки

1. 
   Обща информация за проведените процедури
   

С утвърдените от главния секретар длъжностни характеристики на длъжностни лица от ДКЕВР, са възложени съответни отговорности за организиране на процедурите по подготовката и провеждането на обществените поръчки. С УП на ДКЕВР са определени функциите и отговорностите на Дирекция „АО и ФСД” за организиране на дейността по изготвянето и съхраняването на досиетата за обществените поръчки, както и изпълнението на сключените договори.

През 2011 г. в ДКЕВР не са провеждани процедури за възлагане на обществени поръчки по реда на ЗОП. За периода от 01.01.2012 г. до 25.02.2012 г. в ДКЕВР не са провеждани процедури за възлагане на обществени поръчки по реда на ЗОП. За периода от 26.02.2012 г. до 30.09.2012 г. в ДКЕВР са възложени две обществени поръчки по реда на глава осем „а” - Възлагане на обществени поръчки чрез публична покана от ЗОП, от които едната е преустановена. Предметът на проведената обществена поръчка, която е приключена със сключване на договор е „Доставяне на мобилни телефонни услуги”. Предметът на преустановената обществена поръчка е „Доставка на канцеларски материали, хигиенни материали, и консумативи за хардуер за нуждите на ДКЕВР”.

През 2011 г. е проведена една процедура – открит конкурс по реда на НВМОП (отм.), която е приключила със сключване на договор. Предмет на обществената поръчка е „Доставка на настолни компютърни конфигурации, документи, скенери и мрежови принтери”.

През 2011 г. по реда на чл. 2, ал. 1 (три оферти) от НВМОП (отм.), са възложени шест малки обществени поръчки, от които пет са приключили със сключване на договор и една е прекратена със заповед на председателя на ДКЕВР. Към 30.09.2012 г. са възложени две малки обществени поръчки по същия ред, от които едната е приключила със сключване на договор, а другата е прекратена със заповед на председателя на ДКЕВР. ⁵⁹

Проведените процедури и възложените малки обществени поръчки през одитирания период са по реда на действащите за периода нормативни актове - ЗОП (изм. и доп. ДВ, бр. 33 от 27.04.2012 г.) и НВМОП (отм.).
2. Вътрешни актове

През одитирания период в ДКЕВР действат утвърдените „Вътрешни правила за реда за възлагане на обществени поръчки по Закона за обществените поръчки и Наредбата за възлагане на малки обществени поръчки с цел осигуряване на ефективност при разходването на бюджетни средства в ДКЕВР”. Вътрешните правила са приети с протокол № 63 от 21.05.2009 г., неразделна част от „Вътрешни правила за функциониране на системи за финансово управление и контрол” от 2007 г. На заседание на ДКЕВР с протокол № 74 от 21.05.2012 г. са приети актуализирани „Вътрешни правила за реда за възлагане на обществени поръчки по реда на Закона за обществените поръчки”, в които са определени функциите и задълженията на дирекциите и длъжностните лица отговорни за организацията и провеждането на поръчките.⁶⁰

В утвърдените с протокол № 63 от 21.05.2009 г. „Вътрешните правила за реда за възлагане на обществени поръчки по Закона за обществените поръчки и Наредбата за възлагане на малки обществени поръчки с цел осигуряване на ефективност при разходването на бюджетни средства в ДКЕВР”, действали за одитирания период не е определен ред за планиране на обществените поръчки през следващата бюджетна година. В тях е регламентиран ред, в който директорите на дирекции в ДКЕВР при необходимост правят заявки за необходимостта от извършване на разходи и провеждане на обществени поръчки в отдел „Финансово - стопански дейности”. В утвърдените с протокол № 74 от 21.05.2012 г. нови „Вътрешни правила за реда за възлагане на обществени поръчки по реда на Закона за обществените поръчки”, са определени функциите и задълженията на дирекциите и длъжностните лица, отговорни за планирането, организацията и провеждането на обществените поръчки.⁶¹ При извършената проверка е установено, че през одитирания период за проведените обществени поръчки са правени предложения под формата на доклади от директорите на дирекции, три месеца преди изтичането на крайните срокове на договорите.

4.1. През 2012 г. в ДКЕВР е възложена обществена поръчка по реда на глава осем „а” от ЗОП за „Доставяне на мобилни телефонни услуги”. Председателят на ДКЕВР със Заповед № З-ОФ-30 от 11.06.2012 г. е определил работна група за изготвяне на необходимите документи за възлагане на поръчката, както и срок за изпълнение. В заповедта е определена прогнозната стойност на поръчката, която е 36 000 лв. без ДДС и е определен критерият за оценка „икономически най-изгодна оферта”. С Решение № ЗОП-1 от 18.06.2012 г. на ДКЕВР е открита обществена поръчка на основание чл. 14, ал. 4, т. 2 и чл. 101а от глава осем „а” от ЗОП с предмет „ Избор на изпълнител на услугата предоставяне на мобилни телефонни услуги чрез мобилна наземна мрежа по стандарт GSM/UMTS с национално покритие” за нуждите на ДКЕВР, както и са одобрени проектът на публична покана и документацията за участие в обществената поръчка. В документацията се съдържа пълното описание на поръчката, техническите изисквания към кандидатите, указания за подготовка на офертите, методика за оценяване съдържаща показатели за оценка и др. В документацията за участие, възложителят неправилно е заложил изискване документите в офертите да са разпределени в три отделни плика в нарушение на чл. 101в, ал. 2 от ЗОП. От ДКЕВР е допуснато необосновано смесване на правила, които са изискване при провеждане на процедури по ЗОП и на правилата, съдържащи се в глава осем „а” от ЗОП. С приложения подход се нарушава принципът на равнопоставеност, съгласно чл. 2 от ЗОП и се създават необосновани затруднения на участниците при подготовката на офертите.

Публичната покана е публикувана на Портала на обществените поръчки в сайта на Агенцията по обществени поръчки (АОП) и на интернет адреса на ДКЕВР - www.dkevr.bg, на 19.06.2012 г., без да е създадена специално обособена рубрика „профил на купувача”, което не създава възможности за бърз и лесен достъп до информацията на заинтересованите лица относно възлагането на обществените поръчки. На 20.06.2012 г. са изпратени покани до три фирми за участие съгласно чл. 101б, ал. 3 от ЗОП. На основание чл. 101г, ал. 1 от ЗОП от председателя на ДКЕВР е издадена Заповед № З-ОФ-34 от 02.07.2012 г. за определяне на длъжностни лица за разглеждане на постъпилите оферти, оценка и класиране на участниците. От членовете на комисията са попълнени декларации в съответствие с чл. 101г, ал. 2 от ЗОП. В определения срок в ДКЕВР са постъпили две оферти от „Мобилтел” ЕАД и „Българска телекомуникационна компания” АД. Събраните оферти съдържат данни за лицата, които правят предложенията, включително декларации за обстоятелствата по чл. 47, ал. 1, т. 1 и ал. 5 от ЗОП, предложение за изпълнение на изискванията по чл. 101б, ал.1, ценови предложения и срок на валидност на офертите.

В изпълнение на чл. 101г, ал. 3 от ЗОП, от длъжностните лица е съставен протокол от 02.07.2012 г., в който са оценени офертите и е класиран участникът изпълнител на поръчката - „Българска телекомуникационна компания” АД. До участниците са изпратени уведомителни писма за класиране и избор на изпълнител на поръчката. Сключен е Договор № ДУ-05 от 02.08.2012 г. с „Българска телекомуникационна компания” АД, в който са включени предложенията от офертата на изпълнителя. Към 30.09.20112 г. няма извършени плащания по договора.⁶²

Със Заповед № З-ОФ-41 от 08.08.2012 г., изменена със Заповед № З-ОФ-42 от 17.08.2012 г. на председателя на ДКЕВР са определени длъжностните лица за разглеждане на постъпилите оферти, оценка и класиране на участниците. В определения срок в поканата са постъпили три оферти – фирма „Рамос 2” ЕООД за обособена позиция 1 и 3, фирма „Роел-98” ООД за всички обособени позиции и фирма „Ронос” ООД за всички обособени позиции. Съставен е протокол от 08.08.2012 г., в който са оценени офертите и са класирани участниците по обособени позиции в съответствие с чл. 101г, ал. 3 от ЗОП. Класираният участник на първо място по трите обособени позиции е фирма „Ронос” ООД.

С писма, вх. № Е-ДК-537 от 32.08.2012 г. и вх. № Е-Ст-55 от 30.08.2012 г. финансовият контрольор и председателят на комисията предлагат прекратяване на поръчката. Мотивите за преустановяването са, че след направен анализ на показателите, заложени в Методиката за определяне на комплексна оценка на офертите в документацията за участие към публичната покана, същите съобразно относителната им тежест - брой точки и начина на оценяване не дават възможност за постигане на „икономическо най-изгодно предложение” от възложителя. Това важи най-вече по отношение на показател „Обща търговска отстъпка за всички артикули, поръчани по каталог”, които не фигурират в ценовата оферта, която води до възможност за най-голям относителен дял на този показател в комплексната оценка. Заложеният в методиката подход не дава възможност за обективно оценяване на участниците и постигане на най – обективен резултат съобразно изискванията на възложителя, съответно до получаване на икономически най-изгодно предложение за възложителя. Възложената обществена поръчка е преустановена с Решение № ЗОП-3 от 12.09.2012 г. поради несъстоятелност на Методиката.

С писмо, изх. № ОП-1 от 14.09.2012 г. са уведомени всички участници в обществената поръчка. Със Заповед № З-ОФ-46 от 10.10.2012 г. на председателя на ДКЕВР е стартирана нова обществена поръчка.⁶³

5.1. Проведена е процедура – открит конкурс по реда на НВМОП (отм.) за „Доставка на настолни компютърни конфигурации, документални скенери и мрежови принтери”.

При проверката е установено:

С Доклад, вх. № Е-ДК-560 от 08.11.2011 г., на и.д. директор на Дирекция „Информационно обслужване и човешки ресурси” е обоснована необходимостта от закупуване на настолни компютърни конфигурации, документални скенери и мрежови принтери за нуждите на ДКЕВР. Със Заповед № З-ОХ-33 от 08.11.2011 г. председателят на ДКЕВР е определил комисия за изготвяне на проект на решение, обявление и документация за откриване на процедура за възлагане на малка обществена поръчка чрез открит конкурс, на основание чл. 3, ал. 2 от НВМОП (отм.) за доставка на 30 броя настолни компютърни конфигурации, доставка на 3 броя документални скенери и доставка на 2 броя мрежови принтери. С Протокол № 162 от 10.11.2011 г. на заседание на ДКЕВР е взето решение за откриване на процедурата и са одобрени обявлението и документацията за участие.

В документацията за участие се съдържат указания към кандидатите за подготовка и съдържание на офертите, образци на декларации по чл. 47, ал. 1, ал. 2 и ал. 5 от ЗОП, методика за оценка на офертите, образци на офертите, ценовите предложения, проект на договор и образци на декларации. В документацията и обявлението са поставени изисквания за икономическото и финансовото състояние на участниците, както и изисквания за техническите възможности и квалификация на участниците в съответствие с чл. 50 и чл. 51 от ЗОП. Към приложените образци на декларации по чл. 47, ал. 1, ал. 2 и ал. 5 от ЗОП, текстът на декларациите не съдържа изброяване на конкретните обстоятелства. По този начин не е осигурена гаранция, че участниците ще декларират изискващите се по закон обстоятелства.

Показателите за оценка и относителната им тежест са определени в методиката - неразделна част от документацията. Обявеният критерий за оценка на офертите е „икономически най – изгодна оферта” с показатели „цена” и „степен на съответствие на офертата с техническата спецификация”. За комплексната оценка на офертите, по отношение на показател К2 липсват точни указания от страна на възложителя относно определянето на оценките в предвидения диапазон от 1 до 10 точки. По този показател е предвиден само точков диапазон, като присъждането на точките е предоставено изцяло на субективната преценка на членовете на комисията. Посоченото е в нарушение на чл. 8, ал. 2 от НВМОП (отм.).

В обявлението за малка обществена поръчка възложителят е поставил условие за представяне на гаранция за участие, която е 1 на сто от стойността на поръчката и гаранцията за изпълнение на поръчката в размер на 3 на сто от стойността на договора. В обявлението е посочена прогнозна стойност от 35 000 лв. без ДДС, а определената гаранция платена от участниците е в размер на 420 лв., която е 1 на сто от стойността на поръчката с ДДС. Участниците са внесли гаранции за участие в определения от възложителя по-висок размер. В нарушение на чл. 26, ал. 2 от НВМОП (отм.) гаранцията за участие надвишава 1 на сто от прогнозната стойност на поръчката.

С писмо, изх. № Ф-04-00-527 от 10.11.2011 г. е изпратено Обявлението и Решението за малка обществена поръчка до АОП за вписване в Регистъра на обществените поръчки (РОП), в изпълнение на чл. 35, ал. 1 от НВМОП (отм.).

С Решение № ЗОП-1 от 10.11.2011 г. на председателя на ДКЕВР и на основание чл. 3, ал. 2, чл. 5, ал. 1, т. 1 и ал. 2, и чл. 6 от НВМОП (отм.) е открита процедура за възлагане на малка обществена поръчка чрез открит конкурс за „Доставка на настолни компютърни конфигурации, документи, скенери и мрежови принтери”. Назначена е комисия със Заповед № З-ОХ-44 от 02.12.2011 г. за разглеждане, оценка и класиране на подадените от участниците оферти. От членовете на комисията са подадени декларации по чл. 19, ал. 3 от НВМОП (отм.). В определения срок в ДКЕВР са постъпили четири оферти за участие в процедурата. Съставен е Протокол № 1 от 02.12.2011 г. от комисията с констатации относно разглеждането на предоставените оферти, документите за подбор на участниците и допускането им до следващ етап от процедурата. С протокола на комисията е установено, че всички участници отговарят на критериите за подбор. От всички участници са внесени гаранции за участие в размер 1 на сто от стойността на договора. Протокол

За извършване преглед и оценка на документите, съдържащи техническото предложение за изпълнение на поръчката, както и отварянето на ценовите предложения и окончателната им оценка и класиране, комисията е съставила Протокол № 2 от 05.12.2011 г. и Протокол от 05.12.2011 г. В протоколите е отразено оценяването на участниците съобразно критерия „икономически най – изгодна оферта”. В съставените от комисията Протокол № 2 от 05.12.2011 г. и протокол от 05.12.2011 г. не е видно преди отваряне на ценовите оферти да е извършено оценяване на офертите по показател, различен от цената т.е. (степен на съответствие на офертата с техническата спецификация), което е в нарушение на чл. 38, ал. 10 от НВМОП (отм.). Оценката на постъпилите оферти е извършена по утвърдената методика за оценяване. Тъй като в Методиката за показател К2 липсват точни указания от страна на възложителя относно определянето на оценките в предвидения диапазон от 1 до 10 точки и в тази част не отговаря на чл. 8, ал. 2 от НВМОП (отм.), присъдените точки от всеки член на комисията са немотивирани.

С Протоколите е предложено класирането на участниците. Протоколите от работата на комисията са подписани от всички членове на комисията. С Решение № ЗОП-2 от 05.12.2011 г. са определени класираните участници и е определен изпълнител на обществената поръчка, който е получил най-висок комплексен коефициент за „икономически най – изгодна оферта” в съответствие с чл. 42, ал. 1 от НВМОП (отм.). Решението за определяне на изпълнител на обществената поръчка е изпратено в тридневен срок до всички участници в процедурата в съответствие с чл. 42, ал. 3 от НВМОП (отм.).

Сключен е Договор за обществена поръчка - 01 от 21.12.2011 г. за „Доставка на настолни компютърни конфигурации, документални скенери и мрежови принтери” с „Риск-Електроник” ООД. Стойността на договора е 38 452,22 лв. без ДДС. В срок от три дни е възстановена гаранцията за участие на останалите участници в съответствие с нормативните изисквания. От изпълнителя на поръчката е внесена гаранция за изпълнение в размер на 3 на сто от стойността на договора. С писмо, изх. № 31-00-18397 от 27.12.2011 г. е изпратена информация до АОП за сключения договор в резултат на проведена процедура в съответствие с чл. 34, ал. 1 от НВМОП (отм.).

Съгласно чл. 3, ал. 2 от договора плащането на общата стойност на договора се извършва на основание двустранно подписан приемо - предавателен протокол и предоставена данъчна фактура не по -късно от 21.12.2011 г. Съгласно чл. 4, ал. 1 от договора, доставката на стоката следва да се извърши в срок до три дни от датата на сключване на договора, а именно 27.12.2011 г. В срока по чл. 4, ал. 1 от договора с Протокол за предаване на стоката от 22.12.2011 г. в ДКЕВР са доставени само 3 броя скенери. С платежно нареждане от 22.12.2011 г. и издадена данъчна фактура от същата дата е изплатена цялата стойност по договора в размер на 46 142,66 лв. с ДДС. Извършен е предварителен контрол за законосъобразност от финансовия контрольор и е приложена системата на двоен подпис при извършването на разхода.

С писмо, вх. №-12-00-5 от 06.01.2012 г. на изпълнителя - (Риск – електроник ООД) са изпратени до ДКЕВР официални становища от Ксерокс България ООД, представител на Xerox Ltd. и от Хюлет – Пакард България ООД, че поради изчерпване на наличните количества в европейските складове на компанията, доставката на поръчаните - 2 броя принтери за България ще бъде изпълнена в първата половина на януари 2012 г., както и че причината за забавянето на доставката на 30 броя компютри е в резултат на форсмажорни обстоятелства, а именно обширни наводнения в централната и северната част на Тайланд, където е концентрирано производството им. С мотивиран доклад, вх. № Е-ДК-35 от 09.01.2012 г. от директора на дирекция „Правна” и директора на дирекция „ИОиЧР” е предложено да се сключи допълнително споразумение към договора за удължаване на срока. Сключено е Допълнително споразумение от 09.01.2012 г. на основание чл. 33, ал. 1 във връзка с чл. 43, ал. 2, буква „а” от ЗОП, като е изменен Раздел ІІІ и чл. 4, ал. 1 - срока на договора е удължен с един месец, но само за доставката на настолните компютърни конфигурации.⁶⁴ Сключеното Допълнително споразумение е в съответствие с нормативните актове. На 20.01.2012 г. са доставени 30 броя настолни компютърни конфигурации и 2 броя мрежови принтери. Следователно по отношение на доставката на стоката - мрежови принтери е налице забава от 28.12.2011 г. до 19.01.2012 г. (16 работни дни). С писмо, изх. № Ф-12-00-47 от 27.01.2012 г. ДКЕВР уведомява изпълнителя, че дължи неустойка в размер на 0,2 на сто от общата стойност на недоставената стока, на основание чл. 13, ал. 1 от договора. От изпълнителя - „Риск – електроник” ООД на 10.02.2012 г. е платена неустойка за забавената доставка. С писмо, изх. № О-04-00-74 от 07.02.2012 г. е изпратена информация до АОП за вписване в РОП за изпълнение на договора за обществена поръчка в съответствие с чл. 34, ал. 2 от НВМОП (отм.).⁶⁵