През представения отчетен период Дружеството е осъществило следните инвестиционни и финансови сделки, при които не са използвани пари или парични еквиваленти и които не са отразени в отчета за паричните потоци:
-
Съгласно протоколи за прихващане Дружеството закрива задължения за акции на Химснаб България АД към Бългериан милс ЕООД в размер на 5 371 хил. лв., търговски задължения към Казанлъшка мелница ЕООД прехвърлени с договор за цесия в размер на 13 323 хил. лв. и по договор за цесия в размер на 178 хил. лв. срещу закриване на вземания от Бългериан милс ЕООД за лихви в размер на 25 хил. лв., търговски заем в размер на 3 668 хил. лв., по договори за цесия в размер на 11 710 хил. лв., по договор за покупко-продажба на дялове в размер на 3 469 хил. лв.
-
Съгласно протоколи за прихващане на насрещни разчети със Бългериан милс ЕООД ЕАД и Голяма добруджанска мелница ЕООД, Дружеството закрива свое вземане по договор за заем с Бългериан милс ЕООД в размер от 101 хил. лв., представляващи главница в размер на 94 хил. лв. и лихва в размер на 7 хил. лв. срещу увеличение на вземане по договор за заем в размер на 101 хил. лв. от Голяма добруджанска мелница ЕООД.
-
Дружеството е подписало договор за рефинансиране на банков заем с Алфа банк АД чрез прехвърляне на задължение по междуфирмен заем на Слънчеви лъчи Провадия ЕАД в размер от 19 656 хил. лв.;
-
Съгласно протоколи за прихващане на насрещни разчети със Слънчеви лъчи Провадия ЕАД, Дружеството закрива свои търговски вземания в размер от 2 231 хил. лв., срещу закриване частично на задължение по договор за цесия в размер на 2 231 хил. лв.
-
През периода дружеството заплаща комисионна на ЦКБ АД в размер на 20 хил. лв. чрез прехвърляне собствеността върху 636 бр. акции от капитала на Химснаб България АД
-
Продажба на дълготраен материален актив на Проучване и добив на нефт и газ АД, срещу закриване на търговски задължения в общ размер на 8 хил. лв. съгласно протокол за прихващане.
-
Съгласно протоколи за прихващане на насрещни разчети със Спарг ЕООД, Дружеството закрива свои задължения за лихви срещу плащане задължения на контрагента към трети лица в размер на 9 хил. лв.
Към 31 декември 2010 г. Дружеството е реализирало следните безналични средства:
-
Дружеството е придобило дялове в капитала на Порт Балчик АД чрез прихващане с вземания по търговски заем в размер от 4 971 хил. лв. и лихва в размер на 13 хил. от Химимпорт АД ;
-
Дружеството е продало дълготрайни материални активи в размер на 6 594 хил. лв., 29 хил. лв. от тях са срещу прихванати задължения, а част от останалата сума в размер на 16 хил. лв. е неизплатена към края на отчетния период;
-
Съгласно протоколи за прихващане на насрещни разчети с Бългериан Милс ЕООД, Дружеството закрива свое вземане по договор за покупко-продажба на дружествени дялове в размер от 278 хил. лв.. срещу задължение по договор за цесия в размер на 44 хил. лв. и поемане на търговски задължения към Ник 97 АД в размер на 200 хил. лв., Е.ОН България Продажби АД в размер на 34 хил. лв.
-
Съгласно протоколи за прихващане на насрещни разчети със Слънчеви лъчи Провадия ЕАД, Дружеството закрива свое вземане по договор за заем в размер от 145 хил. лв., представляващи главници в размер на 143 хил. лв. и лихва в размер на 2 хил. лв. срещу закриване частично задължение по договор за цесия в размер на 145 хил. лв.
Условни активи и условни пасиви
През годината Дружеството е страна по съдебни спорове и счита, че отправените искове са неоснователни и че вероятността те да доведат до разходи за Дружеството при уреждането им е малка. Тази преценка на ръководството е подкрепена от становището на независим правен консултант.
Нито един от гореспоменатите искове не е изложен тук в детайли, за да не се окаже сериозно влияние върху позицията на Дружеството при разрешаването на споровете.
Не са възникнали условни пасиви за Дружеството по отношение на дъщерни и асоциирани предприятия.
На 25.11.2011 г., Дружеството сключва договор за банков кредит с Българска банка за развитие АД. Съгласно условията на договора, Банката се съгласява да предостави на Кредитополучателя банков кредит под формата на кредитна линия в общ размер до 30 000 хил. лв. (тридесет милиона лева), при лихва тримесечен SOFIBOR плюс надбавка от 3,00 пункта годишно, но не по малко от 7.25%. Кредитът по кредитната линия следва да бъде усвоен а в срок до 31.01.2012 г. Общия размер на кредита следва да се изпрати обратно на Банката не по-късно от 31.07.2012 г. за предоставените средства по кредитна. За обезпечаване на всички вземания на Банката за главница, лихви, такси, комисионни и други, Кредитополучателят учредява в полза на Банката следните обезпечения:
-
особен залог върху имоти,машини и съоръжения собственост на Дружеството, с обща балансова стойност към 31.12.2011 г. в размер на 20 292 хил. лв.
-
особен залог върху КМА (пшеница, ечемик, слънчоглед, рапица и царевица), собственост на Кредитополучателя, с постоянен неснижаем остатък от 20 000 хил. лв.
-
особен залог върху УПИ ведно с построения имот машини и съоръжения, собственост на Слънчеви лъчи Провадия АД.
Към датата на одобрение на настоящият отчет заемът не е усвоен и посочените ипотеки по-горе не са заличени. За повече информация относно заложените активи по задължения на Дружеството вижте пояснение 6.
Категории финансови активи и пасиви
Балансовите стойности на финансовите активи и пасиви на Дружеството могат да бъдат представени в следните категории:
Финансови активи
|
Пояснение
|
2011
|
2010
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
Финансови активи на разположение за продажба:
|
|
|
|
Ценни книжа
|
11
|
-
|
87
|
Финансови активи, държани за търгуване
|
|
|
|
Ценни книжа
|
15
|
4 693
|
-
|
Кредити и вземания:
|
|
|
|
Заеми
|
15
|
16 258
|
17 566
|
Вземания от свързани лица
|
39
|
34 325
|
348
|
Търговски и други вземания
|
17;18
|
23 287
|
52 805
|
Пари и парични еквиваленти
|
19
|
14 040
|
2 635
|
Общо финансови активи
|
|
92 603
|
73 441
|
Финансови пасиви
|
Пояснение
|
2011
|
2010
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
Финансови пасиви, отчитани по амортизирана стойност:
|
|
|
|
Нетекущи пасиви:
|
|
|
|
Заеми и лихви
|
23
|
26 546
|
50 959
|
Задължения към свързани лица
|
39
|
13 104
|
6 700
|
Задължения по финансов лизинг
|
9.1
|
7
|
11
|
|
|
39 657
|
57 670
|
Текущи пасиви:
|
|
|
|
Заеми и лихви
|
23
|
19 183
|
26 021
|
Задължения към свързани лица
|
39
|
160 584
|
5 734
|
Търговски и други задължения
|
24;27
|
10 496
|
155 716
|
Задължения по финансов лизинг
|
9.1
|
4
|
4
|
|
|
190 267
|
187 475
|
Общо финансови пасиви
|
|
229 924
|
245 145
|
Вижте пояснение 4.15 за информация относно счетоводната политика за всяка категория финансови инструменти. Описание на политиката и целите за управление на риска на Дружеството относно финансовите инструменти е представено в пояснение 44.
Сподели с приятели: |
