Доклад за дейността и управлението на „асенова крепост ад за 2011 г



страница7/7
Дата31.12.2017
Размер1.08 Mb.
#38340
ТипДоклад
1   2   3   4   5   6   7
ПРЕДЛОЖЕНИЕ П Т.5 ОТ ДНЕВНИЯ РЕД

ДО

ОБЩОТО СЪБРАНИЕ


НА АКЦИОНЕРИТЕ НА

“АСЕНОВА КРЕПОСТ” АД

ГР. АСЕНОВГРАД


Предложение

През 2011 г. дружеството е реализирало счетоводна печалба в размер на 1 102 х. лв.

Управителният съвет на “Асенова крепост”АД предлага печалбата за 2011 г. в размер на 1 102 х. лв. да бъде отнесена за покриване на натрупаните загуби от предходни отчетни периоди.
Председател на УС:

ПРОЕКТ ЗА РЕШЕНИЕ ПО Т.5

ОБЩОТО СЪБРАНИЕ ПРИЕМА ПРЕДЛОЖЕНИЕТО НАПРАВЕНО ОТ УПРАВИТЕЛНИЯ СЪВЕТ


Т. 6 ОТ ДНЕВНИЯ РЕД
ОСВОБОЖДАВАНЕ ОТ ОТГОВОРНОСТ НА ЧЛЕНОВЕТЕ НА НАДЗОРНИЯ И УПРАВИТЕЛНИЯ СЪВЕТ НА ДРУЖЕСТВОТО ЗА ДЕЙНОСТТА ИМ ПРЕЗ 2011 Г.
ПРОЕКТ ЗА РЕШЕНИЕ ПО Т.6.
ОБЩОТО СЪБРАНИЕ НА АКЦИОНЕРИТЕ ОСВОБОЖДАВА ОТ ОТГОВОРНОСТ ЧЛЕНОВЕТЕ НА НАДЗОРНИЯ И УПРАВИТЕЛНИЯ СЪВЕТ НА ДРУЖЕСТВОТО ЗА ДЕЙНОСТТА ИМ ПРЕЗ 2011 Г.


Т. 7. ОТ ДНЕВНИЯ РЕД
ИЗБОР НА РЕГИСТРИРАН ОДИТОР ЗА 2012 Г.

ПРЕДЛОЖЕНИЕ ПО Т.7 ОТ ДНЕВНИЯ РЕД

ДО

ОБЩОТО СЪБРАНИЕ


НА АКЦИОНЕРИТЕ НА

“АСЕНОВА КРЕПОСТ “АД

ГР. АСЕНОВГРАД


Предложение на Управителния съвет на “Асенова крепост” АД – Асеновград за избор на регистриран одитор за 2012 г.

Управителния съвет на “Асенова крепост” АД – Асеновград предлага за отчетната 2012 г. за проверка и заверка на годишния финансов отчет да бъде избран регистриран одитор/специализирано одиторско предприятие - “Гранд Торнтон” ООД , гр. София, ул. “Александър Батенберг” 16А, ет. 2, ап. 7 за одитор за 2012 г.


Председател на УС:

ПРОЕКТ ЗА РЕШЕНИЕ ПО Т.7
ОБЩОТО СЪБРАНИЕ НА АКЦИОНЕРИТЕ ИЗБИРА ПРЕДЛОЖЕНИЕТО ОТ УПРАВИТЕЛНИЯ СЪВЕТ, СПЕЦИАЛИЗИРАНО ОДИТОРСКО ПРЕДПРИЯТИЕ „ГРАНТ ТОРНТОН” ООД ЗА РЕГИСТРИРАН ОДИТОР НА ДРУЖЕСТВОТО ЗА 2012 Г., КОЕТО ДА ИЗВЪРШИ ПРОВЕРКА И ЗАВЕРКА НА ГОДИШНИЯ ФИНАНСОВ ОТЧЕТ НА „АСЕНОВА КРЕПОСТ” АД ЗА 2012 Г.
Т. 8. ОТ ДНЕВНИЯ РЕД
ПРИЕМАНЕ НА ДОКЛАДА НА ОДИТНИЯ КОМИТЕТ ЗА ДЕЙНОСТТА МУ ПРЕЗ 2011 Г.

ДОКЛАД НА ОДИТНИЯ КОМИТЕТ ЗА ДЕЙНОСТТА ПРЕЗ 2011 Г.
Настоящият доклад на одитния комитет на „Асенова Крепост”АД, за 2011г. е изготвен в съответствие с разпоредбите на чл.40 от Закона за независимия финансов одит.
Основните функции на одитния комитет на „Асенова Крепост”АД, включват:

  1. Наблюдение на процесите по финансовото отчитане в предприятието.

  2. Наблюдаване на ефективността на системите за вътрешен контрол.

  3. Наблюдаване на ефективността на системата за управление на рисковете.

  4. Наблюдение на независимия финансов одит в предприятието.

  5. Извършване на преглед на независимостта на регистрирания одитор на предприятието в съответствие с изискванията на закона.

На основана на получената първична информация, проведените професионални анализи и в строго съответствие с изискванията на Закона за независимия финансов одит и на Закона за публичното предлагане на ценни книжа, Одитният комитет на „Асенова Крепост”АД формулира следните констатации, изводи и препоръки за дейността на дружеството през 2011г.


I. Процеси по финансовото отчитане в предприятието

и ефективност на вътрешния контрол.
През 2011г. ръководството на „Асенова Крепост”АД e прилагало последователна адекватна счетоводна политика и непосредствено е контролирало процесите по финансово отчитане на предприятието. То се е придържало към дестващите МСС, като финансовите отчети са изготвяни на принципа на действащото предприятие. Ръководството е отговорно за коректното водене на счетоводството, за целесъобразното управление на активите и за предприемането на необходимите мерки за избягване на евентуални злоупотреби и други нередности.

В съотвествие с изискванията на Закона за публичното предлагане на ценни книжа редовно са изготвяни и представяни от ”Асенова Крепост”АД на Комисията за финансов надзор и на регулирания пазар на ценни книжа – ”Българска фондова борса”АД, през 2011г. точни, достоверни и задълбочени тримесечни и годишни финансови отчети на неконсолидирана база.

Осъществяването на ефективен вътрешен контрол е бил един от основните приоритети в дейността на ръковоството на ”Асенова Крепост”АД през 2011г. Управлението на финансовите ресурси е било реализирано в строго съответствие с решенията на Управителния и Надзорния съвет на дружеството.

Важен елемент на системата за вътрешен контрол е поетапното разработване на системи за управление на качеството, за здравословни и безопасни условия за труд в дружеството.


На основание на гореизложеното Одитния комитет на „Асенова Крепост”АД, констатира, че в дружеството се осъществяват законосъобразни и действено контролирани процеси по финансово отчитане. Системата за вътрешен контрол на дружеството е разработена по примера на добрите европейски практики и позволява ефективно управление на финансовите ресурси.
II.Ефективност на системите за управление на рисковете

През 2011г. ръководството на „Асенова Крепост”АД e осъществило ефективно управление на рисковете на дружеството чрез прилагане на ефективна система за тяхното прогнозиране и контролиране. Подробно описание на различните рискове влияещи върху специфичната дейност на дружеството се съдържат в Годишния доклад за дейността на дружеството за 2011г., изготвен и представен от Управителния съвет на Общото събрание на акционерите.

Одитният комитет счита, че системата за вътрешен контрол функционира ефективно и ефикасно, осигурява високо качество на финансовата отчетност и подпомага дейността на ръководния персонал при вземането на решения за управление на финансовите ресурси.

III.Наблюдаване на независимия финансов одит в съответствие с изискванията

на Закона и Етичния кодекс на професионалните счетоводители.

В съответствие с изискванията на Закона за счетоводството, Търговския закон и Закона публичното предлагане на ценни книжа, както и с изискванията към независимия финансов одит на предприятията по Закона за независими финансов одит, в началото на 2012г. е извършен независим финансов одит на „Асенова Крепост”АД за финансовата 2011г. от специализираното одиторско предприятие „Грант Торнтон” ООД, представлявано от регистрирания одитор Марий Апостолов. Специализираното одиторско предприятие е избрано за независим одитор на дружеството за 2011г от Общото събрание на акционерите на „Асенова Крепост”АД, проведено през м.юни 2011г. Докладът на независимия одитор, изготвен в съответствие с Международните счетоводни стандарти за финансово отчитане е представен на Общото събрание на акционерите за разглеждане и приемане.

В съответствие с разпоредбите на чл.40 от Закона за независимия финансов одит, Одитният комитет на „Асенова Крепост”АД, констатира, че независимия финансов одит е проведен напълно законосъобразно, при стриктно спазване на изискванията към независимия финансов одит на предприятията и в съответствие с Международните стандарти за финансово отчитане.

Извършеният преглед на независимостта на регистрирания одитор на „Асенова Крепост”АД в съответствие с изискванията на Закона и на Етичния кодекс на професионалните счетоводители показва, че специализираното одиторско предприятие „Грант Торнтон” ООД, представлявано от регистрирания одитор Марий Апостолов, изцяло покрива изискванията за независимост на регистрирания одитор на „Асенова Крепост”АД. Датата на последната извършена проверка от Института на дипломираните експерт счетоводители на дейността на регистрираните одитори е от 2011г. Независимият одитор на дружеството информира Одитния комитет за всички други услуги, предоставяни на дружеството извън одита през 2011г. и обсъди с Одитния комитет всички препоръки към ръководството на дружеството във връзка с дейността на дружеството занапред.




ПРОЕКТ ЗА РЕШЕНИЕ ПО Т.8
ОБЩОТО СЪБРАНИЕ НА АКЦИОНЕРИТЕ ПРИЕМА ДОКЛАДА НА ОДИТНИЯ КОМИТЕТ ЗА ДЕЙНОСТТА МУ ПРЕЗ 2011 Г.
Т. 9. ОТ ДНЕВНИЯ РЕД
РАЗНИ
Каталог: files -> bulletin
bulletin -> Отчет 31 декември 2010 г. Пояснения към междинния финансов отчет
bulletin -> Отчет към 30. 06. 2009 г на „Пропъртис Кепитал Инвестмънтс" адсиц акционерно дружество със специална инвестиционна цел "
bulletin -> Monbat plc
bulletin -> Вътрешна информация за „Холдинг Варна А” ад към 31. 12. 2007 г
bulletin -> Радослав милев кацаров име, презиме, фамилия: Радослав Милев Кацаров
bulletin -> Monbat plc
bulletin -> Отчет за доходите 4 Междинен отчет за паричните потоци (пряк метод)
bulletin -> Отчет по желание в съответствие с Международните стандарти за финансови отчети (мсфо), разработени и публикувани от Съвета по Международни счетоводни стандарти (смсс) и одобрени от Европейския съюз


Сподели с приятели:
1   2   3   4   5   6   7




©obuch.info 2024
отнасят до администрацията

    Начална страница