Политика на Групата извън банковата дейност
Политиката на Групата е насочена към минимизиране на лихвения риск при краткосрочното финансиране. Към 31 декември 2008 г. Групата е изложена на риск от промяна на пазарните лихвени проценти по краткосрочните банкови заеми, които са с променлив лихвен процент.
Политика на Групата по отношение на банковата дейност
По отношение на банковата дейност на Групата лихвен риск е вероятността от потенциално изменение на нетния приход от лихви или нетния лихвен марж, поради изменение на общите пазарни лихвени равнища. Управлението на лихвения риск в Групата се стреми да минимизира риска от намаляване на нетния лихвен доход в резултат от промени в лихвените нива.
За измерване и оценка на лихвения риск по отношение на банковата дейност Групата използва метода на GАР-анализа (анализа на несъответствието/ дисбаланса). Чрез него се идентифицира чувствителността на очакваните приходи и разходи спрямо развитието на лихвения процент.
Методът на GАР-анализа има за цел да определи позицията на Групата, общо и по отделни видове финансови активи и пасиви, по отношение на очаквани изменения на лихвените проценти и влиянието на това изменение върху нетния лихвен доход. Той подпомага управлението на активите и пасивите и е инструмент за осигуряване на достатъчна и стабилна нетна лихвена рентабилност.
Дисбаланса на Групата между лихвените активи и лихвените пасиви към 31 декември 2008 е отрицателен и е в размер на 221,818 хил. лв. GAP коефициентът, като израз на този дисбаланс, съпоставен с общите доходоносни активи от банкова дейност на Групата (лихвените активи и капиталовите инструменти) е минус 18.04%.
|
До 1 месец
|
|
От 1 до 3 месеца
|
|
От 3 месеца до 1 година
|
|
От 1 до 5 години
|
|
Над 5 години
|
|
Общо
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
Лихвени активи
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Предоставени ресурси и аванси на банки
|
46 698
|
|
16
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
46 714
|
Вземания по споразумения за обратно изкупуване на ценни книжа
|
17 058
|
|
5 975
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
23 033
|
Финансови активи за търгуване
|
-
|
|
-
|
|
331
|
|
9 285
|
|
132
|
|
9 748
|
Предоставени кредити и аванси на клиенти, нетно
|
48 968
|
|
38 570
|
|
178 581
|
|
505 945
|
|
214 220
|
|
986 284
|
Финансови активи държани за продажба
|
1 537
|
|
-
|
|
5 085
|
|
28 985
|
|
4 247
|
|
39 854
|
Финансови активи държани до падеж
|
23 202
|
|
10 767
|
|
3 769
|
|
83 956
|
|
2 118
|
|
123 812
|
Общо лихвени активи
|
137 463
|
|
55 328
|
|
187 766
|
|
628 171
|
|
220 717
|
|
1 229 445
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Лихвени пасиви
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Депозити от банки
|
4 250
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
4 250
|
Кредити от банки
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
10 316
|
|
10 316
|
Задължения по споразумения за обратно изкупуване на ценни книжа
|
15 504
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
15 504
|
Задължения към други депозанти
|
561 684
|
|
131 324
|
|
295 619
|
|
428 431
|
|
15
|
|
1 417 073
|
Други привлечени средства
|
494
|
|
230
|
|
1 643
|
|
1 753
|
|
-
|
|
4 120
|
Общо лихвени пасиви
|
581 932
|
|
131 554
|
|
297 262
|
|
430 184
|
|
10 331
|
|
1 451 263
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дисбаланс между лихвените активи и пасиви, нетно
|
(444 469)
|
|
(76 226)
|
|
(109 496)
|
|
197 987
|
|
210 386
|
|
(221 818)
|
Поддържането на отрицателен дисбаланс излага Групата на риск от намаление на нетния лихвен доход при покачване на лихвените проценти. Влиянието на дисбаланса отчетен към 31 декември 2008, върху нетния лихвен доход, при прогноза за 1% (2007: 0.5%) покачване на лихвените нива в хоризонт от 1 година е спадане на нетния лихвен доход с 673 хил. лв. (2007: 81 хил. лв.)
Дисбаланса на Групата между лихвените активи и лихвените пасиви към 31 декември 2007 е отрицателен и е в размер на 135,672 хил. лв. GAP коефициента, като израз на този дисбаланс, съпоставен с общите доходоносни активи на Групата (лихвените активи и капиталовите инструменти) е минус 11.34%.
|
До 1 месец
|
|
От 1 до 3 месеца
|
|
От 3 месеца до 1 година
|
|
От 1 до 5 години
|
|
Над 5 години
|
|
Общо
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Лихвени активи
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Предоставени ресурси и аванси на банки
|
352 315
|
|
28 360
|
|
4 890
|
|
-
|
|
-
|
|
385 565
|
Ценни книжа за търгуване
|
810
|
|
496
|
|
-
|
|
4 892
|
|
343
|
|
6 541
|
Вземания по споразумения за обратно изкупуване на ценни книжа
|
10 532
|
|
6 252
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
16 784
|
Предоставени кредити и аванси на клиенти, нетно
|
25 401
|
|
36 793
|
|
127 446
|
|
334 521
|
|
131 869
|
|
656 030
|
Финансови активи за продажба
|
0
|
|
16 213
|
|
5 703
|
|
33 470
|
|
8 236
|
|
63 622
|
Финансови активи до падеж
|
668
|
|
-
|
|
-
|
|
38 862
|
|
44 928
|
|
84 458
|
Общо лихвени активи
|
389 726
|
|
88 114
|
|
138 039
|
|
411 745
|
|
185 376
|
|
1 213 000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Лихвени пасиви
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Депозити от банки
|
373
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
373
|
Задължения към други депозанти
|
517 905
|
|
130 832
|
|
236 746
|
|
441 737
|
|
19
|
|
1 327 239
|
Други привлечени средства
|
406
|
|
244
|
|
2 636
|
|
3 767
|
|
-
|
|
7 053
|
Задължения по споразумения за обратно изкупуване
|
14 007
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
14 007
|
Общо лихвени пасиви
|
532 691
|
|
131 076
|
|
239 382
|
|
445 504
|
|
19
|
|
1 348 672
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дисбаланс между лихвени активи и пасиви, нетно
|
(142 965)
|
|
(42 962)
|
|
(101 343)
|
|
(33 759)
|
|
185 357
|
|
(135 672)
|
Сподели с приятели: |