Политика на Групата извън банковата дейност
По-голямата част от сделките на Групата се осъществяват в български лева. Чуждестранните транзакции на Групата, деноминирани в щатски долари, излагат Групата на валутен риск. Групата има дългосрочни търговски задължения и дългосрочни задължения по финансов лизинг в щатски долари, по-значителната част от които са свързани със закупуването на самолети. Тези задължения се отчитат по амортизирана стойност. Групата има краткосрочни и дългосрочни заеми в щатски долари. Тези вземания са класифицирани като кредити и вземания.
Чуждестранните транзакции на Групата, деноминирани в евро, не излагат Групата на валутен риск, тъй като курсът на българският лев е фиксиран към еврото по силата на Закон за валутен борд.
За да намали валутния риск, Групата следи паричните потоци, които не са в български лева. Групата има отделни процедури за управление на риска за краткосрочните (до 6 месеца) и дългосрочните (над 6 месеца) парични потоци в чуждестранна валута.
Политика на Групата по отношение на банковата дейност
Валутният риск представлява потенциалната възможност за реализиране на загуба за Групата в резултат на промени във валутните курсове.
В Република България курсът на българския лев към eврото е фиксиран със Закон за валутен борд. Дългата позиция на българската банка в eвро не носи риск за Групата.
Валутни позиции в други валути включват основно активи и пасиви на банката в Република Македония, деноминирани в македонски денари, което е функционалната валута на банката в Република Македония. Поради това, тези позиции не носят валутен риск за Групата.
Валутната структура на финансовите активи и пасиви по балансова стойност към
31 декември 2008 г. е следната:
|
Лева
|
|
Евро
|
|
Щатски долари
|
|
Други
|
|
Общо
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
Финансови активи
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Предоставени ресурси и аванси на банки
|
4 019
|
|
22 522
|
|
17 576
|
|
2 597
|
|
46 714
|
Вземания по споразумения за обратно изкупуване на ценни книжа
|
23 033
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
23 033
|
Финансови активи за търгуване
|
2 946
|
|
8 065
|
|
9 654
|
|
1 054
|
|
21 719
|
Предоставени кредити и аванси на клиенти, нетно
|
672 640
|
|
272 992
|
|
34 167
|
|
6 485
|
|
986 284
|
Финансови активи за продажба
|
28 490
|
|
13 246
|
|
4 291
|
|
215
|
|
46 242
|
Финансови активи до падеж
|
46 252
|
|
55 346
|
|
-
|
|
22 214
|
|
123 812
|
Общо активи
|
777 380
|
|
372 171
|
|
65 688
|
|
32 565
|
|
1 247 804
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Финансови пасиви
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Депозити от банки
|
4 072
|
|
134
|
|
28
|
|
16
|
|
4 250
|
Кредити от банки
|
10 003
|
|
-
|
|
-
|
|
313
|
|
10 316
|
Задължения по споразумения за обратно изкупуване на ценни книжа
|
15 504
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
15 504
|
Задължения към други депозанти
|
781 163
|
|
516 986
|
|
86 602
|
|
32 322
|
|
1 417 073
|
Други привлечени средства
|
4 120
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
4 120
|
Общо задължения
|
814 862
|
|
517 120
|
|
86 630
|
|
32 651
|
|
1 451 263
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Нетна позиция
|
(37 482)
|
|
(144 949)
|
|
(20 942)
|
|
(86)
|
|
(203 459)
|
Валутната структура на финансовите активи и пасиви по балансова стойност към
31 декември 2007 е следната:
|
Лева
|
|
Евро
|
|
Щатски долари
|
|
Други
|
|
Общо
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
Финансови активи
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Предоставени ресурси и аванси на банки
|
25 811
|
|
296 298
|
|
59 804
|
|
3 652
|
|
385 565
|
Вземания по споразумения за обратно изкупуване на ценни книжа
|
16 784
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
16 784
|
Ценни книжа за търгуване
|
34 979
|
|
-
|
|
525
|
|
578
|
|
36 082
|
Предоставени кредити и аванси на клиенти, нетно
|
470 193
|
|
162 901
|
|
22 935
|
|
1
|
|
656 030
|
Финансови активи за продажба
|
51 758
|
|
29 630
|
|
42
|
|
-
|
|
81 430
|
Финансови активи до падеж
|
39 530
|
|
44 928
|
|
-
|
|
-
|
|
84 458
|
Общо активи
|
639 055
|
|
533 757
|
|
83 306
|
|
4 231
|
|
1 260 349
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Финансови пасиви
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Депозити от банки
|
39
|
|
334
|
|
-
|
|
-
|
|
373
|
Задължения към други депозанти
|
793 228
|
|
445 273
|
|
85 698
|
|
3 040
|
|
1 327 239
|
Други привлечени средства
|
7 038
|
|
-
|
|
-
|
|
15
|
|
7 053
|
Краткосрочни заемни средства
|
14 007
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
14 007
|
Общо задължения
|
814 312
|
|
445 607
|
|
85 698
|
|
3 055
|
|
1 348 672
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Нетна позиция
|
(175 257)
|
|
88 150
|
|
(2 392)
|
|
1 176
|
|
(88 323)
|
Сподели с приятели: |